Hujjatga taklif yuborish
Audioni tinglash
Hujjat elementidan havola olish«УТВЕРЖДЕНО»
Правлением Центрального
банка Республики Узбекистан
22 мая 1999 г. № 227
(протокол № 10)
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishПоложение
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishО ПОРЯДКЕ ПРОВЕДЕНИЯ ИНСПЕКТИРОВАНИЯ (ПРОВЕРКИ) КОММЕРЧЕСКИХ БАНКОВ И ИХ ФИЛИАЛОВ ИНСПЕКЦИОННЫМИ ПОДРАЗДЕЛЕНИЯМИ ЦЕНТРАЛЬНОГО БАНКА РЕСПУБЛИКИ УЗБЕКИСТАН
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish(новая редакция)
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish[Зарегистрировано Министерством юстиции Республики Узбекистан от 4 февраля 2000 года. Регистрационный № 889]
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish
Комментарий LexUzHujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishНастоящее Положение разработано в соответствии с законами Республики Узбекистан «О Центральном банке Республики Узбекистан», «О банках и банковской деятельности», другими законодательными актами Республики Узбекистан.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishОно устанавливает основные правила организации и проведения инспектирования (проверки) деятельности банков, их филиалов и аффилированных с банками юридических лиц, проводимых Департаментом инспектирования коммерческих банков Центрального банка Республики Узбекистан и управлениями (отделами) инспектирования коммерческих банков — Главных территориальных управлений Центрального банка (далее — инспекционные подразделения).
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish1. Общие правила
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish1.1. В настоящем Положении используются следующие основные понятия:
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishИнспектирование банков — это вид (метод) банковского надзора, предусматривающий проверку деятельности банков и их филиалов в порядке надзора непосредственно на местах с целью определения реального финансового состояния банков и оценки рисков, присущих банковской деятельности.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishДистанционный надзор — это вид (метод) банковского надзора, основанный на ежедневном мониторинге финансового состояния коммерческих банков, анализа отчетностей, предоставляемых ими в Центральный банк, в целях выявления их проблем на ранней стадии.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishАффилированные (связанные) юридические лица банка — это любое юридическое лицо:
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishявляющееся крупным акционером банка, т. е. владеющее 10% или более уставного капитала банка;
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishв котором банк является крупным акционером.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish1.2. Инспектирование банков не заменяет внешнего аудита, проводимого для подтверждения достоверности финансовой отчетности и документальных ревизий, назначаемых компетентными органами для сбора доказательств по находящимся в их производстве уголовным, административным, гражданским и иным делам.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish2. Цели и предмет инспекции
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish2.1 Основными целями инспектирования банков и их филиалов являются:
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishоценка и определение реального финансового состояния банка, его надежности и безопасности для банковской системы, а также обеспечения защиты интересов вкладчиков и кредиторов;
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishвыявление и оценка существующих рисков в деятельности банков;
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishвыработка рекомендаций по результатам инспекции.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish2.2. Инспектированию (проверке) подлежат:
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishдостоверность и прозрачность отчетности коммерческих банков и их филиалов, представляемой ими Центральному банку и его Главным территориальным управлениям;
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishэффективность системы управления рисками, внутреннего аудита и внутреннего контроля;
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishэффективность бухгалтерского учета и системы информированности руководства;
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishобоснованность, правильность проведения и учета банком депозитных, кредитных, расчетных, кассовых, валютных и других банковских операций;
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishсоблюдение экономических нормативов, поддержание достаточности капитала, качество активов, ликвидность и прибыльность банка, а также компетентность и способность руководства банка;
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishобщее финансовое положение банка;
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishсоблюдение действующего законодательства Республики Узбекистан и нормативных актов Центрального банка.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish2.3. Инспектирование деятельности филиала банка проводится с целью непосредственно на местах оценить степень рисков, которую деятельность филиала несет для банка. Инспектирование деятельности филиала банка осуществляется по основным направлениям, предусмотренных в пункте 2.2 настоящего Положения, за исключением соблюдения экономических нормативов, поддержания достаточности капитала, общего финансового положения банка.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishКроме того при инспектировании филиала банка осуществляется:
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishпроверка соответствия выполняемых филиалом банка функций и операций Положению о филиале, а также оценка деятельности руководителей филиалов на предмет осуществления ими деятельности в соответствии с полномочиями, закрепленными в выданной банком доверенности.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishпроверка соблюдения филиалом установленных ему банком норм и предельных объемов (лимитов) осуществления операций.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishВсе риски, присущие деятельности филиалов, оцениваются по осуществляемой филиалом банка деятельности.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish3. Место проведения инспекции
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish3.1 Управления (отделы) инспектирования коммерческих банков Главных территориальных управлений Центрального банка проводят инспекции в банках и их филиалах, расположенных в районе своей деятельности. Сотрудники Управлений (отделов) инспектирования коммерческих банков Главных территориальных управлений Центрального банка могут быть привлечены для проведения инспекций в банках и их филиалах, расположенных вне их региона на основании решения руководства Центрального банка Республики Узбекистан.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish3.2. Департамент инспектирования коммерческих банков Центрального банка вправе проводить инспекции во всех банках и их филиалах, независимо от их места расположения.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish4. Банковская тайна
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish4.1. Лица, участвующие в проверках банков и в принятии решений по материалам этих проверок, обязаны хранить тайну по операциям, счетам и вкладам банка, его клиентов и корреспондентов, другой информации, ставшей известной им в связи с выполнением своих должностных обязанностей.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish4.2. Коммерческие банки не вправе отказать инспекторам Центрального банка, проводить инспектирование, в предоставлении им документов или сведений, касающихся деятельности данного банка (филиалов) зa любой период, под предлогом банковской либо коммерческой тайны.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish4.3. Полученные данные в ходе инспектирования не подлежат публичному оглашению или передаче третьим лицам без согласия соответствующего банка, кроме случаев, установленных действующим законодательством. Указанные данные предназначены только для уполномоченных лиц банковского надзора и инспекционных подразделений Центрального банка и его Главных территориальных управлений. Круг должностных лиц Центрального банка, имеющих доступ к этим данным, определяется в каждом конкретном случае ответственным лицом Центрального банка, назначившим инспектирование.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish5. Периодичность, срок и виды инспектирования (проверок)
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish5.1. Инспектирование деятельности банков осуществляется в плановом порядке один раз в год.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishИнспектирование деятельности банков, имеющие устойчивое финансовое состояние в течение двух последних лет (рейтинг которых в течение этого времени был равен 1) и не существует каких-либо других дополнительных оснований для проведения проверки их деятельности, осуществляется, как правило, один раз в два года.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish5.2. Инспектирование банков и их филиалов могут быть комплексными и тематическими.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishКомплексное инспектирование проводится на консолидированной основе по всем вопросам деятельности банков в течение не более 30 календарных дней.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishТематические проверки проводятся по отдельным вопросам деятельности банков, и срок тематических проверок устанавливается руководителем Центрального банка и его территориальных управлений, назначившим эту проверку. При этом учитывается объем осуществляемых банком операций, наличие филиальной сети.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishПри необходимости срок проверок может продлеваться руководством Центрального банка и его территориального управления на основании решения Республиканского совета по координации деятельности контролирующих органов (далее — Республиканский совет).
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish6. Планирование инспектирования
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish6.1. План инспектирования банков составляется инспекционными подразделениями на один календарный год до начала планируемого периода, который утверждается Республиканским советом.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishВ плане указываются: объект инспектирования (банк и его филиалы), время проведения проверки, период подлежащий проверке (охватывает, как правило, время, прошедшее с момента проведения предшествующего инспектирования).
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish6.2. Планы инспектирования носят конфиденциальный характер. Круг лиц, подлежащих ознакомлению с планами или выпиской из этих документов, определяется руководством Центрального банка.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish6.3. При планировании инспектирования на год учитываются результаты и выводы дистанционного надзора.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish6.4. Первоочередному инспектированию подлежат проблемные банки, имеющие отрицательные финансовые показатели, и банки, в отношении которых по результатам дистанционного надзора имеются данные о негативных тенденциях в деятельности, или о систематическом нарушении банковского законодательства, экономических нормативов и предписаний Центрального банка.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish6.5. На основании результатов дистанционного надзора (установление ухудшении и (или) присутствии отрицательных тенденций в финансовом положении коммерческих банков, увеличение рисков) с согласия Республиканского совета в утвержденный годовой план инспектирования могут быть внесены изменения.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish6.6. Внеплановые проверки могут быть осуществлены в случаях необходимости проведения проверок, вытекающих из решения Правительства Республики Узбекистан, поступления в Центральный банк сведений о фактах нарушения банками законов и иных актов законодательства и на основании обращения граждан и юридических лиц.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish6.7. Если результаты дистанционного надзора указывают на заметное ухудшение финансового состояния банка (ухудшение ликвидности или качество активов, т. е. резкое увеличение доли просроченных кредитов), увеличение рисков, по решению руководства Центрального банка также могут быть проведены внеплановые проверки, с целью определения причины возникших проблем и своевременном принятии исправительных мер оздоровительного характера.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishВсе внеплановые проверки утверждаются Республиканским советом.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish7. Рабочая группа по проверке банка
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish7.1. Для проведения проверки банка формируется рабочая группа, персональный состав и численность которой определяются с учетом вида, срока проведения проверки, размера банка (учитывается количество филиалов), объема предстоящей работы и ее характера. Руководитель проверки назначается из членов рабочей группы.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishПри необходимости, в состав группы могут быть включены сотрудники других структурных подразделений Центрального банка по согласованию с их руководством.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish7.2. Руководитель рабочей группы:
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishорганизует и координирует работу группы;
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishразрабатывает, основываясь на изучении данных дистанционного надзора и другой информации, план-задание на проверку;
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishраспределяет задания каждого члена рабочей группы;
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishпланирует и распределяет количество времени (часов, дней), необходимое для выполнения того или иного задания;
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishпериодически (не реже 1 раза в неделю) проводит промежуточные совещания с группой, определяя качество работы и соблюдение намеченного графика проверки;
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishрегулярно (не реже одного раза в неделю) информирует о ходе проверки и ее результатах Директора Департамента инспектирования коммерческих банков (далее — Департамент);
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishв случаях выявления в ходе проверки нарушений нормативных актов ЦБРУ и банковского законодательства, требующих немедленного принятия соответствующих мер, безотлагательно предоставляет Директору департамента проект решения ЦБРУ о применении соответствующих мер и санкций к банку;
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishв случае необходимости вносит Директору Департамента предложения о продления срока проверки;
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishобобщает и анализирует материалы проверки, предоставленные членами группы, и на их основании составляет общие заключения инспекционного отчета.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish7.3. Члены рабочей группы:
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishпроводят проверку в соответствии с заданием, возложенным на них планом действий рабочей группы;
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishоформляют результаты проверки своего участка деятельности банка в письменном виде и в установленный срок предоставляют их руководителю проверки;
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishнесут персональную ответственность за своевременное и качественное выполнение задания.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish7.4. Рабочая группа должна тщательно подготовиться к приведению проверки. Подготовка к проверке включает в себе предварительный анализ деятельности проверяемого банка, определение вида и сроков предстоящей проверки, выделение приоритетных направлений проверки и подготовку план-задания.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishРуководитель группы до начала проверки должен изучить сам и организовать изучение всеми членами группы:
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishинспекционного отчета и рабочих документов предыдущей проверки, а также материалов исполнения мероприятий, рекомендованных по ее результатам;
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishотчетов и результатов дистанционного надзора;
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishматериалы переписки с данным банком.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish7.5. С учетом цели проверки и результатов изучения вышеуказанных материалов руководителем группы совместно с Директором Департамента составляются план-задание на проверку и план действий группы. В план-задании определяются конкретные вопросы деятельности банка, подлежащие инспектированию.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishПри необходимости, в план-задание могут вноситься изменения об изучении дополнительно отдельных вопросов деятельности коммерческих банков.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishПлан действий группы включает распределение с учетом знаний и опыта работы задания (участки деятельности банка, подвергающие к проверке) каждому члену группы, указания обо всех необходимых мероприятиях и действиях группы при проведении проверки (даты промежуточных отчетов членов группы). Кроме того, в плане действий должно быть запланировано и распределено время (часы, дни), необходимое для выполнения того или иного задания (в зависимости от его объема и важности).
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishПлан-задание на проверку и план действий группы утверждаются директором Департамента.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish8. Порядок проведение инспектирования (проверки)
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish8.1. Инспектирование банков назначается письменным распоряжением руководителя Центрального банка или его заместителя, а также руководителем или его заместителем Главных территориальных управлений Центрального банка.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish8.2. В распоряжении указываются: полное официальное наименование банка, состав рабочей группы по инспекции, ее руководитель, срок и период проведения инспектирования (приложение № 1). Распоряжение регистрируется в отдельной книге в установленном порядке.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishСведения, указанные в распоряжении и план-задании на проверку носят конфиденциальный характер, и до начала проверки разглашению не подлежат.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish8.3. Инспектирование банков и их филиалов может начинаться внезапно или с предварительным письменным уведомлением руководителей банков. Решение по этому вопросу принимается руководителем Центрального банка, назначившим проверку. Письменное уведомление может содержать требования о подготовке необходимых для проверки материалов и документов, которые банк обязан предоставить инспекторам в день начала проверки.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish8.4. Проверка банка должна начаться в день, установленный в распоряжении на проведение инспектирования (проверки) коммерческого банка (филиала). Прибыв в проверяемый банк (филиал), руководитель группы должен вручить руководству банка распоряжение на проведение инспектирования и представить членов рабочей группы с указанием участков их работы.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish8.5. В целях обеспечения системного подхода к оценке достоверности получаемой информации, определения реального финансового состояние банка в целом и его филиальной сети, выявления ситуаций, угрожающих интересам вкладчиков и кредиторов, инспектирование деятельности банков и их филиалов осуществляется одновременно инспекционными подразделениями Центрального банка.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish8.6. Департамент инспектирования коммерческих банков осуществляет координацию и контроль за своевременным проведением инспекционных проверок банков и их филиалов, а также соблюдением требований актов законодательства, регулирующих порядок осуществления проверок деятельности хозяйствующих субъектов.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish8.7. В случае обнаружения нарушений банковского и валютного законодательства, нормативных актов Центрального банка и осуществления небезопасной и нездоровой банковской деятельности, а также выявления ухудшения финансового состояние банков. Центральным банком могут быть применены к банкам соответствующие исправительные меры оздоровительного характера и санкции, предусмотренные законодательством.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish8.8. Банки, в отношений которых по результатам инспектирования или проверок были применены санкции и меры воздействия, обязаны в установленный Центральным банком срок предоставить ему письменный отчет (информацию) об осуществлении мероприятий по оздоровлению финансового положение банка и о принятых мерах по устранению выявленных нарушений.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishПри выявлении финансовых нарушений, а также злоупотреблений, хищений в зависимости от размера причиненных убытков, материалы проверки передаются в следственные органы.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish8.9. Инспектирование деятельности банков и их филиалов проводятся с использованием форм и методов, обеспечивающих достижение установленных настоящим Положением целей и выполнение возложенных задач.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish9. Оформление результатов проверки
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish9.1. Результаты проверки банка отражаются в инспекционном отчете или в акте проверки. Инспекционный отчет и акт проверки составляется в двух экземплярах, каждый из которых подписывается руководителем и членами рабочей группы, руководителями проверяемого банка.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish9.2. При инспектировании головного банка на консолидированной основе составляется инспекционный отчет (Форма инспекционного отчета приведена в приложении № 2).
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishОтдельные разделы инспекционного отчета заполняются членами группы, проверявшими соответствующее направление деятельности банка. Члены группы должны не только описать существующее состояние проверенного участка, но и дать ему оценку с точки зрения возможных перспектив. Общее заключение о проверенном участке должно содержать необходимые обоснованные выводы и раскрывать потенциальные возможности банка на этом участке, включая оценку степени существующих рисков.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishРуководитель группы после изучение и анализа других разделов отчета заполняет раздел инспекционного отчета «Общие заключения». В этом разделе описываются преимущества и слабые стороны проверенного банка, а также возможные перспективы (как в лучшую, так и в худшую сторону). Кроме этого в этом разделе отражается вся информация, являющаяся необходимой по мнению руководителя группы.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish9.3. Результаты проверок филиалов банка и результаты тематических проверок оформляются в виде акта проверок.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishИнспектора (члены рабочей группы) Главных территориальных управлений Центрального банка составляют инспекционный отчет (в случае наличия регионального коммерческого банка в данном регионе) или акт проверки в трех экземплярах.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishПервый экземпляр подписанного отчета или акта, со всеми приложениями (сведения об остатках по балансовым и внебалансовым счетам, объяснения работников банка и т. п.) представляется руководителю Главного территориального управления Центрального банка, назначившему проверку и оставляются в Главном территориальном управлении.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishВторой экземпляр с докладной запиской, обобщающей результаты проверок, направляется Департаменту инспектирования коммерческих банков Центрального банка.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishОдин экземпляр инспекционного отчета и акта проверки в обязательном порядке остается в проверяемом банке или филиале банка.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish9.4. Инспекционный отчет и акт проверок должен легко читаться и быть понятным. Информация должна подаваться методически. Следует избегать повторений и излишних сносок. Язык изложения должен быть точным во избежание двусмысленного толкования. Все цифровые данные, отражающие одно и то же смысловое значение, должны быть идентичны.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishОтчет и акт проверки не должны основываться на одних впечатлениях и предположениях. Любое утверждение должно подкрепляться точными фактами и цифрами. Отчет и акт проверки должны быть полными, по крайней мере в том, что касается основных характерных моментов.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish9.5. Руководитель проверки обязан ознакомить руководящий состав банка (членов Совета и Правления, руководителей филиалов банка) с ее результатами.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishРуководитель рабочей группы для ознакомления с результатами проверки представляет инспекционный отчет или акт проверки руководству банка и до подписания инспекционного отчета (акта проверки) проводит итоговое совещание с руководителями банка. При необходимости могут быть приложены письменные возражения банка к инспекционному отчету (акту проверки) по замечаниям и нарушениям, отмеченным в инспекционном отчете (акте проверки).
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish9.6. Инспекционный отчет и акт проверки банков являются собственностью Центрального банка, и их содержание не может быть разглашено без согласия Центрального банка.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish10. Права и обязанности членов рабочей группы (инспекторов) Центрального банка
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish10.1. При проведении проверок инспектора Центрального банка имеют право:
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishпосещать любые помещения банка, предназначенные для проведения, обработки и учета банковских операций;
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishпроверять счета и движение средств по ним, книги, первичные документы и другие записи банка;
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishполучать допуск к любым документам банка, включая распорядительные документы, протоколы заседаний органов управления, компьютерным системам, отпечатанным копиям любых записей, хранящимся в этих системах, звукозаписывающим системам, копиям и расшифровкам таких записей, оригиналам и фотокопиям любых документов;
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishпроводить собеседования с руководителями и работниками банка, получать от них справки и разъяснения по вопросам, возникающим в ходе проверок, а также письменные объяснения в случае невыполнения или ненадлежащего выполнения ими требований действующего законодательства;
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishполучать копии банковских документов, заверенных уполномоченными банком лицами и копии файлов, копии любых записей, хранящихся в локальных вычислительных сетях и автономных компьютерных системах, расшифровки этих записей, также копии нормативных актов, разработанных банком.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish10.2. Руководитель проверки вправе изымать хранящиеся в банке подлинные документы, если их сохранность не гарантируется, а также если в ходе проверки обнаружен явный подлог (подделка) данного документа.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishИзъятие документов производится в присутствии сотрудника банка, который в соответствии с его должностными обязанностями несет ответственности за их сохранность.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish10.3. В ходе изъятия документов составляется акт изъятия документов (приложение № 3), подписываемый руководителем проверки и должностным лицом банка, в присутствии которого производилось изъятие. Если должностное лицо отказалось от подписи, в акте делается соответствующая оговорка, которая заверяется еще одним членом рабочей группы.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishАкт изъятия документов составляется в двух экземплярах, один из которых прикладывается к акту проверки банка, другой передается руководителю банка.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishИзъятые документы возвращаются банку по его запросу или по миновании надобности в этих документах, о чем составляется акт передачи (приложение № 4).
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish10.4. Инспектора Центрального банка вправе проверять деятельность аффилированных с банками юридических лиц на предмет влияния их взаимоотношений на финансовое состояние банка и осуществлять встречные проверки в аффилированных с банками юридических лиц по отдельным связанным между собой операциям.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishПолномочия инспекторов Центрального банка, связанные с проверкой деятельности банков, распространяются в отношении проверок аффилированных с банками юридических лиц.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishПроверки деятельности аффилированных с банками юридических лиц утверждаются Республиканским советом.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish10.5. Инспектора Центрального банка при проведении проверок обязаны:
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishпредъявлять руководителям проверяемого банка необходимые документы на право проведения проверки;
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishне допускать превышения полномочий, параллелизма и дублирования при проведении проверок;
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishсвоими действиями в ходе проверок не препятствовать осуществлению проверяемыми банками текущей деятельности;
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishобеспечивать сохранность документов банка и соблюдение государственных секретов, банковской и коммерческой тайны;
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishв случае выявления фактов хищений чужого имущества, иных злоупотреблений и нарушений законодательства передавать правоохранительным органам материалы проверок.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish11. Права и обязанности проверяемого банка
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish11.1. Проверяемые банки имеют право:
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishрасполагать соответствующей информацией о проведении проверок их деятельности;
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishтребовать от инспекторов Центрального банка документы, являющиеся основанием для проведения проверки, знакомиться с документами, удостоверяющих личность инспекторов Центрального банка;
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishне допускать к проверке лиц, не имеющих оснований для проверки;
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishполучать от инспекторов Центрального банка один экземпляр инспекционного отчета или акта проверки;
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishобжаловать результаты проверки в порядке, установленном законодательством.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish11.2. Должностные лица проверяемых коммерческих банков и их филиалов обязаны по законному требованию проверяющих предъявить материалы и документы, необходимые для осуществления проверки и допускать к предметам проверки, оказывать содействие в проведении проверки. В частности, руководитель банка и их филиалов обязаны:
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishпринять в день начала проверки инспекторов (членов рабочей группы), ознакомиться с их полномочиями и представить руководящему составу банка и в тот же день оповестить председателя и членов Совета, сотрудников банка и его филиалов о проводимой проверке;
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishвыделять инспекторам (членам рабочей группы) служебное помещение, при необходимости и в выходные дни, изолированное от работников банка и от посторонних лиц и оборудованное необходимой мебелью и шкафом для хранения документов. Помещение инспекторов (рабочей группы) и места хранения документов после окончания рабочего дня должны закрываться на ключ, опечатываться печатью руководителя проверки и сдаваться под охрану. Вход посторонним лицам (не членам рабочей группы) в помещение, занимаемое рабочей группой, без разрешения членов этой группы запрещается, кроме случаев крайней необходимости (пожар, авария и пр.);
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishорганизовать по запросам инспекторов (рабочей группы) выдачу и доставку через специально назначенных для этого лиц всех необходимых для проверки банка документов, в том числе непосредственно к месту работы членов группы, а также возврат этих документов в место их постоянного хранения, если они не могут быть оставлены в служебном помещении рабочей группы после окончания рабочего дня;
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishобеспечить выдачу по требованию инспекторов (рабочей группы) в установленные им (ею) сроки всех необходимых справок, объяснений и документов, при необходимости снимать с них копии или предоставлять возможность рабочей группе снимать эти копии самостоятельно.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish11.3. Руководители и сотрудники проверяемого банка (филиала) не вправе отказать инспекторам Центрального банка в предоставлении им документов или сведений, касающихся деятельности данного банка (филиалов) за любой период, под предлогом банковской либо коммерческой тайны.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish11.4. Руководитель проверяемого банка (лицо, его замещающее) обязан обеспечивать безусловное соблюдение прав, предоставленных членам рабочей группы (инспекторам) настоящим Положением.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish11.5. Невыполнение руководством банка указанных обязанностей рассматривается как противодействие проведению проверки. Каждый такой случай оформляется актом по факту противодействия в проведении проверки банка (приложение № 5).
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishДанный акт подписывается руководителем проверки и должностным лицом банка. При отказе должностного лица от подписи в акте от подписи, в акте делается соответствующая оговорка, которая заверяется еще одним членом рабочей группы.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishАкт по факту противодействия в проведении проверки банка составляется в двух экземплярах, один из которых передается руководителю банка. Другой экземпляр акта передается руководителю Центрального банка или территориального управления Центрального банка, назначившему проверку, для принятия соответствующих мер.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish11.6. Противодействие проведению проверки, в том числе недопуск членов рабочей группы (инспекторов) к проведению проверки, непредоставления (задержки) требуемых документов, отказ работников банка в выдаче сведений, касающихся служебных обязанностей, является основанием для применения к банку или его руководителям санкций и меры, предусмотренных законодательством.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishС введением в силу настоящего Положения утрачивают силу «Правила организации и проведения проверок коммерческих банков и их отделений, проводимых инспекционными подразделениями Центрального банка Республики Узбекистан» от 24 июня 1996 года № 227.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishЗаместитель председателя К.К. РУСТАМОВ
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishHujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishПРИЛОЖЕНИЕ № 1
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РЕСПУБЛИКИ УЗБЕКИСТАН
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishРАСПОРЯЖЕНИЕ
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishна проведение инспектирования (проверки) коммерческого банка (филиала)
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishHujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish|
№_____________ |
№__________ от «___» __________________ 1999 г. |
|
Руководителю рабочей___________________________________________________________ | |
|
(Ф.И.О.) | |
|
______________________________________________________________________________ | |
|
| |
|
Членам рабочей группы __________________________________________________________ | |
|
(Ф.И.О.) | |
|
______________________________________________________________________________ | |
|
______________________________________________________________________________ | |
|
______________________________________________________________________________ | |
|
поручается в соответствии со ст. 50-51 Закона Республики Узбекистан «О Центральном банке Республики Узбекистан» провести инспектирование в коммерческом банке (филиале) | |
|
______________________________________________________________________________ | |
|
(наименование коммерческого банка (филиала)) | |
|
______________________________________________________________________________ | |
|
В соответствии с Положением ЦБРУ «О порядке проведения инспектирования (проверки) коммерческих банков и их филиалов инспекционными подразделениями Центрального банка Республики Узбекистан», утвержденного Правлением Центрального банка от «__»_________ 199_года, члены рабочей группы (инспектора) Центрального банка имеют право беспрепятственно осуществлять вход и выход из здания и других служебных помещений проверяемого банка (филиала), получать и проверять все необходимые документы за любой период, снимать копии с них, получать устные и письменные объяснения от сотрудников. | |
|
Руководители и все сотрудники проверяемого банка (филиала) обязаны содействовать рабочей группе (инспекторам) Центрального банка в проведении данной проверки. | |
|
| |
|
|
(подпись) |
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishВ соответствии с Положением ЦБРУ «О порядке проведения инспектирования (проверки) коммерческих банков и их филиалов инспекционными подразделениями Центрального банка Республики Узбекистан», утвержденного Правлением Центрального банка от «__» _________ 199_года, члены рабочей группы (инспектора) Центрального банка имеют право беспрепятственно осуществлять вход и выход из здания и других служебных помещений проверяемого банка (филиала), получать и проверять все необходимые документы за любой период, снимать копии с них, получать устные и письменные объяснения от сотрудников.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishРуководители и все сотрудники проверяемого банка (филиала) обязаны содействовать рабочей группе (инспекторам) Центрального банка в проведении данной проверки.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishРаспоряжение действительно до ____________ 199_ г.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishHujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishПРИЛОЖЕНИЕ № 2
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish|
|
Наименование банка: |
Дата инспекции: |
Финансовые данные по состоянию на: |
Ответственный инспектор: (Руководитель группы) |
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishЭТОТ ИНСПЕКЦИОННЫЙ ОТЧЕТ ЯВЛЯЕТСЯ СТРОГО КОНФИДЕНЦИАЛЬНЫМ
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishHujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishHujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishИнспектора, назначенные Центральным банком Республики Узбекистан (ЦБРУ), подготовили данный отчет по результатам инспекции, проведенной в соответствии со статьей 51 Закона «О Центральном банке Республики Узбекистан». Информация, содержащаяся в этом отчете, основана на бухгалтерских данных банка и на отчетах, предоставленных инспекторам руководством и сотрудниками банка.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishКаждому члену Совета, Правления и каждому должностному лицу банка в соответствии с его обязанностями, а также доверенным лицам банка рекомендуется полностью ознакомиться с данным отчетом, чтобы быть достаточно осведомленным с его содержанием и рекомендациями. Данный инспекционный отчет предоставляется банку, прошедшему инспекторскую проверку, для конфиденциального ознакомления и использования.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishЭтот отчет является собственностью ЦБРУ и используется в целях осуществления банковского надзора. Ни при каких обстоятельствах члены Совета, руководство и персонал банка не должны разглашать или опубликовать в каком бы ни было виде этот отчет или его отдельные содержание без предварительного разрешения ЦБРУ.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishПри изучении данного отчета, необходимо принимать во внимание, что инспекторская проверка не является аудиторской, и этот отчет не должен рассматриваться как аудиторский отчет. В любом случае данный отчет не освобождает руководство банка от обязанности проведения независимой аудиторской проверки.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishСОДЕРЖАНИЕ
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishстр.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishОбщее заключение
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishДостаточность капитала
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishКачество активов
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishМенеджмент/Администрация
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishПоступления
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishЛиквидность
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishВедение бухгалтерского учета, внутренний контроль и внутренний аудит
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishДругие значительные вопросы (Вопросник)
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishПриложения
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishСравнительный балансовый отчет
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishСравнительный отчет о прибылях и убытках
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishСтруктура капитала
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishСтруктура капитала, скорректированная после инспекции
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishКраткая информация о неблагоприятно классифицированных активах
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishАктивы, подлежащие классификации
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishКредиты, выданные связанным лицам
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishНарушение законодательных и нормативных актов
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishСтатические данные
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishПодписи инспекторов и руководителей банка
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish1. Общее заключение
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishВ этом разделе инспекционного отчета должно быть описано краткое содержание отчета (не более 2 страниц), в котором кратко должен быть прокомментирован каждый компонент CAMEL. Инспектор должен кратко описать общее состояние банка, определить общий рейтинг банка и повторить основные проблемы и затруднения, отмеченные во время инспекции, наряду с основными рекомендациями.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish2. Достаточность капитала
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishАдекватность капитала оценивается в отношении соответствия капитала минимальным требованиям, способности банка зарабатывать адекватную прибыль. Рассматриваются прошлые и будущие планы в отношении выплаты дивидендов, уровень и тенденция неблагоприятно классифицированных активов, составление балансового отчета, тенденция прошлого роста активов, способность руководства поддерживать капитал и исправлять отмеченные недостатки.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish3. Качество активов
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishКачество активов оценивается в отношении к уровню неблагоприятно классифицированных активов, уровню просроченных кредитов, реструктуризированной задолженности, адекватности резервов по возможным убыткам, способности менеджмента определять и управлять проблемными активами. Также должна быть рассмотрена любая концентрация кредитов, инвестиций или других активов, включая выделение ссуд филиалам. Эффективность политика предоставления ссуд и кредитное управление должны быть рассмотрены наряду со способностью менеджмента управлять портфелем ссуд.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish4. Администрация/менеджмент
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishДеятельность Совета и Правления банка оцениваются по всем факторам, необходимым для управления банком на безопасной и устойчивой основе согласно благоразумной практике банковского дела. Основное ударение должно быть сделано на следующее: техническую компетентность, лидерство и административную способность, способность подготовить прогноз и бюджет ресурсов; способность поддаваться изменяющимся условиям; а также на обзор преемственности текущей структуры управления.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish5. Поступления
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishКачество и количество поступлений оцениваются в соотношении способности осуществлять настоящие и будущие операции, поддерживать адекватный капитал, также оцениваются уровень и тенденция поступлений.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishЗдесь должны быть рассмотрены адекватность резервов по возможным убыткам, выплата дивидендов и способность прогнозировать поступления. Также должны быть рассмотрены необычные колебания в поступлениях и практика ведения бухгалтерского учета, относящаяся к прибыли и расходам.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish6. Ликвидность
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishЛиквидность оценивается в отношении состояния банка и стабильности балансового отчета. Эта область рассматривается в соответствии с минимальными требованиями, установленными нормативными актами ЦБРУ по регулированию деятельности коммерческих банков. В дополнение рассматривается также природа структуры депозитов банка, возможность банка увеличить или занять средства, объем и время оплаты обязательств, соответствие письменным внутренним политикам финансирования.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish7. Ведение бухгалтерского учета, внутренний контроль и внутренний аудит
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish8. Другие значительные вопросы (вопросник)
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishПриложения
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishHujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishПРИЛОЖЕНИЕ № 3
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishАКТ
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishизъятия документов
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishHujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish|
______________19___г. | |
|
Руководитель рабочей группы (проверки) ________________________________________________________ | |
|
(Ф.И.О.) | |
|
в присутствии работников банка | |
|
___________________________________________________________________________________________ | |
|
___________________________________________________________________________________________ | |
|
(должность, Ф.И.О.) | |
|
на основании Положения о порядке организации проверок коммерческих банков и их филиалов, проводимых инспекционными подразделениями Центрального банка Республики Узбекистан произвел в _________ __________________________банке | |
|
изъятие____________________________________________________________________________________ | |
|
(название и реквизиты изымаемого(ых) документ(ов) | |
|
Об изъятии указанного документа составлен настоящий акт | |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
(Ф.И.О) |
|
|
Руководитель рабочей группы __________________ (подпись) | |
|
| |
|
| |
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishHujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishПРИЛОЖЕНИЕ № 4
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishАКТ
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishо возврате ранее изъятого(ых) документа(ов)
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishHujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish|
________________19____г. |
|
| Руководитель рабочей группы _____________________________________________________ | |
|
(должность, Ф.И.О.) | |
| работники банка: ________________________________________________________________ | |
| ______________________________________________________________________________ | |
|
(должность, Ф.И.О.) | |
| другие свидетели ________________________________________________________________ | |
|
на основании Положения о порядке организации проверок коммерческих банков и их филиалов инспекционными подразделениями Центрального банка Республики Узбекистан произвел в ___________________________________________________________________банке | |
| изъятие ______________________________________________________________________ | |
|
(название и реквизиты изъятых документов) | |
| О возвращении указанного документа составлен настоящий акт | |
Руководитель рабочей группы (проверки) |
|
Работник банка, присутствовавший при выдаче документа |
|
Копию акта получил: руководитель (представитель) банка |
|
Член рабочей группы __________ (подпись) |
|
«___»____________19_г. |
|
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishHujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishПРИЛОЖЕНИЕ № 5
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishАКТ
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishпо факту противодействия в проведении проверки банка _________
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishHujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish| |
от «__»___________ 199_г. |
| Настоящим актом удостоверяется, что « ___»________________199____г. в соответствии с распоряжением от ________________________________________________________________№ ____ рабочая группа в составе:___________________________________________________________________ проводила проверку (должна была приступить к проверке) данного банка с «__»________ 199__г. | |
| Для выполнения утвержденного задания рабочей группе необходимо было «__»_________199__г. (получить доступ в помещение, документы, снять копию документа, взять объяснение и т. п.) | |
| _______________________________________________________________________________________ | |
| _______________________________________________________________________________________ | |
| Руководителем банка ______________________________________________________________________ | |
|
(должность, Ф.И.О.) | |
| в этом было отказано (доступ запрещен, материалы не получены) и что сделало невозможным (проверить, выяснить, уточнить и т.п.) | |
| _________________________________________________________________________________________ | |
| Об изложенном сообщается для принятия мер. | |
Руководитель рабочей группы (проверки) |
|
Копию акта получил: |
|
__________________________________________ от подписи отказался, данный факт подтверждаю. | |
|
(Ф.И.О.) |
|
| Руководитель рабочей группы _______________________ (подпись) | |
| Член рабочей группы ______________________________ (подпись) | |
|
| |
(Бюллетень нормативных актов министерств, государственных комитетов и ведомств Республики Узбекистан, 2000 г., № 3)