Hujjatga taklif yuborish
Audioni tinglash
Hujjat elementidan havola olishПостановление
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishправления Центрального банка Республики Узбекистан
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishОБ УТВЕРЖДЕНИИ «ИНСТРУКЦИИ ПО ОРГАНИЗАЦИИ КАССОВОЙ РАБОТЫ, ИНКАССАЦИИ И ПЕРЕВОЗКИ ЦЕННОСТЕЙ В КОММЕРЧЕСКИХ БАНКАХ»
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish[Зарегистрировано Министерством юстиции Республики Узбекистан от 1 августа 2003 г. Регистрационный № 1263]
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish
Комментарий LexUzНастоящее постановление утратило силу в соответствии с постановлением Правления Центрального банка Республики Узбекистан от 17 мая 2008 года № 12/2 «Об утверждении Инструкции по организации кассовой работы, инкассации и перевозки ценностей в коммерческих банках» (рег. № 1831 от 27.06.2008 г.).
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishHujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish1. Утвердить новую редакцию «Инструкции по организации кассовой работы, инкассации и перевозки ценностей в коммерческих банках» согласно приложению.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish2. Со дня вступления в силу настоящего постановления утрачивает силу «Инструкция по эмиссионно-кассовой работе, инкассации денежной выручки и перевозки ценностей в учреждениях банков Республики Узбекистан» (per. № 576 от 21 декабря 1998 года), а также изменения и дополнения к нему (per. № 576-1 от 10 февраля 2000 года и per. № 576-2 от 7 июля 2001 года).
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish3. Ввести в действие настоящее постановление по истечении десяти дней со дня его государственной регистрации в Министерстве юстиции Республики Узбекистан.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishПредседатель Центрального банка Ф.М. МУЛЛАЖАНОВ
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishг. Ташкент,
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish17 мая 2003 г.,
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish№ 10/2
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishHujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish«УТВЕРЖДЕНА»
постановлением Правления Центрального
банка Республики Узбекистан
(протокол № 10/2 от
17 мая 2003 года)
№ 534
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishИнструкция
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishпо организации кассовой работы, инкассации и перевозки ценностей в коммерческих банках
(новая редакция)
(новая редакция)
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishHujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishГлава I. Общие положения
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish1. Настоящая Инструкция разработана в соответствии с законами Республики Узбекистан «О Центральном банке Республики Узбекистан», «О банках и банковской деятельности», другими законодательными актами и устанавливает единый порядок совершения кассовых операций, инкассации денежной выручки, перевозки и обеспечения сохранности ценностей коммерческими банками.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish2. Коммерческие банки (далее в тексте — «банки») осуществляют кассовое обслуживание клиентов, сосредотачивают в своих кассах наличные деньги и производят их выдачу.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish3. Отношения банков с клиентами по кассовым операциям осуществляются на основании заключенных договоров по обслуживанию банковских счетов которыми регулируются претензии по выявленным недостачам, излишкам, неплатежным, поддельным и фальшивым денежным билетам и условия которых не должны противоречить действующему законодательству Республики Узбекистан.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish4. Для выполнения функций по кассовому обслуживанию клиентов и обработке наличных денег в банках создаются следующие подразделения: приходные, расходные, приходно-расходные кассы, кассы пересчета, вечерние кассы, специализированные кассы при хозяйствующих субъектах и др.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish5. Указанные кассы организуются по распоряжению руководителя банка исходя из объема кассовых операций, количества обслуживаемых клиентов и установленного штата кассовых работников.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish6. Для самообслуживания клиентов банки могут использовать банкоматы и другие платежные терминалы, которые в зависимости от уровня защищенности могут устанавливаться как в банках, так и за его пределами. Управление банкоматами и доступ к счетам клиентов выполняется программно-техническими способами систем и платежных карточек.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish7. Кассовое обслуживание клиентов производится банками на основании денежных документов (чеков, объявлений на взнос наличными, приходно-расходных кассовых ордеров, препроводительных ведомостей к сумкам и т. д.), принятых работниками банков.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish8. Ответственность за учет, соответствие подписей клиентов заявленным банку образцам, наличие средств на счетах клиентов, правильность заполнения паспортных данных клиентов несут операционные работники банков.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish9. Руководители банков, главные бухгалтера, заведующие кассами несут ответственность за организацию четкого и своевременного кассового обслуживания клиентов, а также неукоснительное соблюдение правил организации кассовой работы и обеспечение сохранности ценностей.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishГлава II.Организация работы управления (отдела) кассовых операций банков
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish10. Для контроля за организацией кассовой работы в вышестоящих банках создаются управления (отделы) кассовых операций, которые действуют на основании Положения об управлении (отделе) кассовых операций, утверждаемого Правлениями банков. Возлагать на управление (отдел) другие функции, не предусмотренные Положением, не разрешается.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish11. Все обязанности, возложенные на управление (отдел) кассовых операций, распределяются между его работниками, которые несут ответственность за состояние работы на закрепленном участке. Распределение участков работы устанавливается начальником управления (отдела) и оформляется перечнем должностных обязанностей, который вручается под расписку каждому работнику управления (отдела).
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish12. Работники управления (отдела) на основании имеющихся у них данных о состоянии работы, а также по материалам ревизий, проверок и обследований проводят мероприятия, направленные на улучшение кассовой работы, технической укрепленности зданий банков средствами охранно-пожарной и тревожной сигнализации, работы охраны и пропускного режима в подведомственных банках.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish13. Работники управления (отдела) обязаны не менее одного раза в год осуществлять проверки в подведомственных банку филиалах с целью оказания практической помощи в улучшении работы, добиваться устранения недостатков и нарушений в работе, как правило, в период проверки. Методика проведения обследований организации кассовой работы, инкассации и перевозки ценностей в банках дана в приложении № 6.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish14. В необходимых случаях проверяющий письменно предписывает руководителю банка, что конкретно и в какие сроки должно быть сделано для устранения выявленных недостатков и улучшения работы.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish15. При проведении обследований организации кассовой работы работнику вручается план-задание с указанием программы проводимого обследования, при проведении ревизий наличия ценностей кладовых — разовое удостоверение с указанием сроков проведения ревизии, подписанные руководителями, курирующими деятельность управления (отдела).
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish16. Начальники управлений (отделов) кассовых операций головных офисов банков должны в 5-дневный срок с момента поступления соответствующего документа рассматривать материалы проверок и заслушивать личные сообщения работников управления (отдела) по результатам произведенных обследований, принимать меры к повышению эффективности проверок.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish17. Результаты проверок с предложениями в обязательном порядке письменно докладываются председателю правления, либо его заместителю, курирующему данный участок работы, которые в необходимых случаях дают соответствующие указания банку.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish18. Руководители управления (отдела) кассовых операций должны осуществлять контроль за устранением выявленных недостатков в работе проверенного банка.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishПри последующих обследованиях проверяется устранение ранее выявленных обследованиями и ревизиями недостатков в работе.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishВ случае повторения недостатков и нарушений устанавливаются виновные лица, причины и принимаются дополнительные меры на месте. Об этих фактах проверяющий представляет докладную записку начальнику управления банка с предложениями для принятия необходимых мер и привлечения виновных к ответственности.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishГлава III. Организация кассовой работы
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish19. Для кассового обслуживания клиентов каждый банк должен иметь в своем составе структурное подразделение — отдел кассовых операций (кассу).
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish20. Для осуществления кассового обслуживания клиентов банк представляет Главному территориальному управлению Центрального банка заполненный паспорт денежного хранилища (приложение № 14) и соответствующие документы, определенные нормативными документами Центрального банка.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish21. Главное территориальное управление Центрального банка рассматривает представленные документы, соответствие их нормативным документам Центрального банка Республики Узбекистан, производит обследование кассового узла, дает свое заключение и направляет документы в Департамент эмиссионно-кассовых операций Центрального банка Республики Узбекистан.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishХранение операционной кассы в сейфах не допускается. При отказе в регистрации паспорта Центральный банк сообщает причины отказа.
См. последующую редакцию.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish22. Полученный зарегистрированный паспорт денежного хранилища является основанием для установления лимита операционной кассы и осуществления кассового обслуживания клиентов.
См. последующую редакцию.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishHujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishВ случае переезда банка в новое здание, руководители должны принять меры к представлению Центральному банку Республики Узбекистан вновь необходимого пакета документов для переоформления паспорта денежного хранилища.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish23. В крупных банках отдел кассовых операций (численностью работников более 15 человек) может возглавляться начальником, освобожденным от выполнения операций с ценностями, который осуществляет руководство и контроль за работой отдела кассовых операций и наравне с руководителем банка несет ответственность за правильную организацию кассовой работы, надлежащее хранение ценностей, находящихся в банке, четкое кассовое обслуживание клиентов.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish24. Материальная ответственность, связанная с сохранностью ценностей, совершением операций по ним, возлагается на заведующего кассой банка. В случае необходимости, по распоряжению руководителя банка указанные функции могут быть возложены на начальника отдела кассовых операций.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish25. Начальники отделов кассовых операций (заведующие кассами) назначаются и освобождаются от занимаемых должностей руководителями банков после согласования с управлениями (республиканского, областного, городского) банков.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishНа должности начальников отделов (заведующих кассами) назначаются лица, проработавшие в системе банка не менее 3-х лет.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish26. Руководитель банка должен уделять особое внимание подбору на кассовую работу исключительно честных и надежных работников. При приеме на работу кассира тщательно проверять его в деловом отношении путем наведения справок по месту прежней работы и получения при необходимости соответствующей характеристики.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish27. Банком запрашиваются справки с органов внутренних дел о том, что работник не имел судимости, о состоянии здоровья, с места жительства, фотографии. Прием на работу кассовых работников оформляется приказом. Основанием для издания приказа является заключенный с работником трудовой договор.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish28. На должности кассиров принимаются лица, достигшие 18-летнего возраста. С каждым кассиром заключается договор об индивидуальной материальной ответственности. Указанные выше требования предъявляются и к бухгалтерам-контролерам вечерних касс. При заключении договора рекомендуется использовать приложение № 3.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish29. Запрещается совместная служба близких родственников, если их работа связана с непосредственной подчиненностью или подконтрольностью одного другому.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish30. Допуск неподготовленных или малоопытных работников к совершению операций с денежной наличностью и ценностями категорически запрещается.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish31. Руководитель банка обязан создать необходимые условия, обеспечивающие установленный порядок работы с ценностями в кассах и денежных хранилищах.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish32. Кассовые узлы банков оборудуются в соответствии с техническими требованиями на устройство и проектирование кассовых узлов, должны быть изолированы от других служб и располагаться, как правило, на первых этажах зданий.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish33. Должна быть исключена всякая возможность наблюдения и изучения посторонними лицами расположения кассового узла. Входная дверь в кассовый узел в течение рабочего дня должна быть заперта на захлопывающийся замок и снабжена смотровым глазком.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishHujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish34. Кабины операционных касс со стороны кассового помещения должны быть оборудованы таким образом, чтобы имелась возможность должностным лицом, ответственным за сохранность ценностей (начальником, заведующим кассой), осуществлять зрительный контроль за работой кассиров.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishЕсли между кабинами операционных касс установлены форточки, они должны быть оборудованы запирающимися устройствами с двух сторон.
См. последующую редакцию.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish35. Окошки кассовых кабин, через которые производится обслуживание клиентов, должны быть оборудованы дверцами, запирающимися с внутренней стороны.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish36. Столы кассиров должны иметь запирающиеся ящики с индивидуальными секретами замков.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish37. Для хранения ценностей в течение рабочего дня кассиры должны быть обеспечены сейфами, металлическими шкафами, тележками для транспортировки ценностей.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish38. Кассиры операционных касс должны быть снабжены образцами подписей учетно-операционных работников, уполномоченных подписывать приходные и расходные кассовые документы, а учетно-операционные работники, связанные с оформлением приходно-расходных кассовых операций — образцами подписей кассиров.
См. последующую редакцию.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishHujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishКонтроль за своевременной передачей образцов подписей соответствующим работникам и за своевременным их изъятием вследствие увольнения работников осуществляется главным бухгалтером банка. Кроме того, образцы подписей должны обновляться ежегодно по состоянию на 1 января.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishГлава IV. Правила совершения операций в приходных кассах
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish39. Прием денег от клиентов производится по объявлениям на взнос наличными 0402001 (приложение № 5). Все другие поступления денег — по приходным кассовым ордерам 0482005 (приложение № 4) с выдачей квитанции 0402004 (приложение № 47).
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish40. Объявления на взнос наличными 0402001 (приложение № 5) состоят из трех частей — объявления, квитанции и ордера. Объявления остаются в кассовых документах дня, квитанции выдаются клиентам внесшим денежную наличность, ордера передаются операционным работникам.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish41. В приеме денег от работников банка вместо квитанции выдаются подписанные кассиром копии приходных кассовых ордеров с наложением оттиска печати кассира приходной кассы.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish42. При взносе денег клиентами для зачисления на банковские счета работники бухгалтерии предварительно проверяют и оформляют документы в соответствии с нормативными документами по ведению бухгалтерского учета.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishПосле этого документы передаются в кассу под роспись в кассовом журнале по приходу.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish43. Кассир, получив приходные документы, обязан: проверить наличие и тождественность подписей операционных работников имеющимся у него образцам, наличие подписи клиента, сличить соответствие указанных в них сумм цифрами и прописью, вызвать вносителя денег и принять от него денежную наличность полистным пересчетом.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish44. Если клиент сдает деньги в кассу банка по нескольким приходным документам для зачисления на разные банковские счета, кассир принимает деньги по каждому документу отдельно.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish45. На столе кассира не должно быть никаких других денег, кроме принимаемых от лица, вносящего деньги. Все ранее принятые кассиром деньги должны храниться в ящиках стола, в металлических шкафах или сейфах.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishРабочее место кассира приходной кассы должно быть оборудовано таким образом, чтобы клиент имел возможность наблюдать за пересчетом денег.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish46. После приема денег кассир сверяет сумму, указанную в приходном документе с суммой, фактически оказавшейся при пересчете. При соответствии сумм кассир подписывает объявление 0402001 (приложение № 5), квитанцию и ордер к нему (приходные кассовые ордера), ставит на квитанции (копии приходного кассового ордера) печать и выдает ее лицу, внесшему деньги. Ордер к объявлению и копии приходных кассовых ордеров кассир отправляет ответисполнителю или работнику, ведущему кассовый журнал по приходу, а объявления оставляет у себя.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish47. Когда у клиента установлено расхождение между суммой наличных денег и суммой, указанной в документе, ему предлагается заново переписать документ. Первоначальный документ кассир перечеркивает и на его обороте проставляет сумму фактически принятых денег.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishПриходные документы передаются операционному работнику, который вычеркивает в кассовом журнале первоначально указанную сумму и записывает новую сумму взноса, оформляет вновь полученные документы и посылает их в кассу. Испорченные квитанции 0402004 (приложение № 47) хранятся в порядке, указанном в пункте 48 настоящей Инструкции, а приходные документы уничтожаются.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish48. Если клиентом деньги в кассу банка не были внесены, приходные документы вместе с квитанциями кассир возвращает операционным работникам для выяснения. После выяснения на квитанциях за подписями руководителя и главного бухгалтера или их заместителей указываются причины, по которым деньги не были внесены.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishВ этих случаях записи в кассовых журналах вычеркиваются, приходные документы уничтожаются, а квитанции 0402004 (приложение № 47), возвращаются операционным работникам, которые их подклеивают к обложкам книжек.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish49. При выявлении неплатежных денежных билетов кассир обязан предъявить их заведующему кассой для проверки. В случае признания этих денег неплатежными они возвращаются лицу, их предъявившему, на билетах проставляется штамп «В обмене отказано» с указанием наименования банка и подписью лица, принявшего данное решение или по желанию клиента сдать их в порядке, изложенном в пункте 183 настоящей Инструкции, на экспертизу.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishПри выявлении фальшивых денежных билетов кассир должен немедленно доложить об этом начальнику отдела кассовых операций (заведующему кассой) и управляющему и в дальнейшем действовать в соответствии с требованиями пункта 189 настоящей Инструкции.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishВ сумму взноса такие билеты не засчитываются, клиенту предлагается довнести недостающую сумму неплатежных или фальшивых денег либо составить новый приходный документ на сумму фактически принятых платежных денежных билетов.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish50. Кассир ведет ежедневные записи принятых и сданных им заведующему кассой денежных сумм в отдельной книге 0482155 (приложение № 13).
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish51. В конце операционного дня на основании принятых документов каждый кассир приходной кассы составляет справку 0482109 (приложение № 12) и сверяет сумму по справке с суммой принятых им денег. Справка подписывается кассиром, и кассовые обороты, указанные в ней, сверяются им с записями в кассовых журналах операционных работников. Сверка оформляется подписями кассира в кассовых журналах по приходу и операционных работников на справке 0482109 (приложение № 12) кассира.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish52. При децентрализованном ведении кассового журнала по приходу эта справка составляется в разрезе бригад или операционных работников.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish53. Принятые в течение операционного дня деньги кассир формирует в порядке, установленном в главе X настоящей Инструкции, и вместе с приходными документами и справкой 0482109 (приложение № 12) сдает заведующему кассой под расписку в книге 0482155 (приложение № 13).
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish54. Заведующий кассой сверяет сумму принятых денег со справкой кассира, записывает принятую сумму в книге 0482155 (приложение № 13), подписывает справку и передает ее главному бухгалтеру (его заместителю) для проверки правильности использования бланков квитанций 0402004 (приложение № 47). После проверки справка подписывается главным бухгалтером (его заместителем) и направляется в кассовые документы дня.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish55. Банкноты, из которых нельзя сформировать полные пачки и корешки, в конце дня могут передаваться кассирами операционных касс по указанию заведующего кассой одному из кассиров под расписку в книге 0482155 (приложение № 13) для объединения.
См. последующую редакцию.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish56. Поступившие в приходные кассы деньги, при необходимости, могут передаваться заведующему кассой под расписку в книге 0482155 (приложение № 13) в течение операционного дня несколько раз.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishВ этих случаях, до передачи денег, кассир должен убедиться в том, что фактическое их наличие соответствует общей сумме приходных документов, по которым они приняты.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish57. Все поступившие до окончания операционного дня наличные деньги должны быть оприходованы в операционную кассу и зачислены на соответствующие счета по балансу банка в тот же рабочий день.
См. последующую редакцию.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishГлава V. Порядок приема вечерними кассами сумок (мешков) с денежной наличностью и другими ценностями от работников службы инкассации
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish58. Прием сумок (мешков) с денежной наличностью и другими ценностями от работников службы инкассации производится работниками вечерних касс, назначенных из числа работников кассы и бухгалтерии.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish59. Бухгалтеру-контролеру вечерней кассы осуществлять работу в кассе пересчета, а также контролеру кассы пересчета исполнять обязанности работников вечерней кассы категорически запрещается.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish60. В банках с большим объемом операций для приема указанных сумок могут быть организованы отдельные вечерние кассы.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish61. Прием кассиром вечерней кассы сумок (мешков) с денежной наличностью от старшего бригады инкассаторов производится в присутствии всех инкассаторов — членов этой бригады. Водитель автомашины, на которой производится сбор денежной выручки, должен находиться в помещении банка до окончания приема сумок с ценностями.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish62. При сдаче сумок (мешков) с денежной выручкой инкассаторы предъявляют накладные 0402006 (приложение № 19) на эти сумки, явочные карточки (приложение № 32) и справку о количестве порожних сумок (мешков) и явочных карточек, выданных на маршрут (приложение № 8) бухгалтеру-контролеру вечерней кассы, который проверяет соответствие записей в накладных и явочных карточках, регистрирует подлежащие приему от инкассаторов сумки (мешки) в журнале (приложение № 7) в 2-х экземплярах и по мере регистрации передает накладные кассиру. В журнале в графе «Примечание» должны указываться обнаруженные при приеме исправления в явочных карточках без соответствующих оговорок, расхождения записей в явочных карточках с накладными, и прочие недостатки, а также номера дополнительно сданных сумок с денежной выручкой. Для дополнительного контроля необходимо общую сумму, указанную в журнале, сверить с общей суммой по явочным карточкам.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish63. Количество и номера порожних сумок (мешков), подлежащих сдаче в кассу, бухгалтер-контролер устанавливает по данным записей в явочных карточках и по фактическому наличию порожних сумок.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish64. После этого бухгалтер-контролер проверяет соответствие количества сданных инкассаторами сумок (мешков) в кассу данным справки (приложение № 8), затем явочные карточки возвращает инкассаторам.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish65. Кассир при приеме сумок (мешков) с денежной наличностью проверяет:
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishа) не имеют ли поступившие сумки (мешки) с деньгами каких-либо внешних повреждений и иных дефектов (заплат, наружных швов, разрыва ткани, неотжатых и поврежденных пломб, разрыва шпагата или узлов на шпагате и др.);
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishб) ясность оттисков пломбиров и соответствие их заверенным образцам (пункт 330 настоящей Инструкции);
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishв) соответствие номеров сумок, сдаваемых инкассаторами, номерам, указанным в накладных;
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishг) соответствие количества мешков с монетой, а также общей суммы принимаемой выручки записям в накладной.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish66. После приема сумок (мешков) по каждому маршруту (заезду) кассир, бухгалтер-контролер и все инкассаторы бригады подписывают оба экземпляра журнала (приложение № 7). Первый экземпляр скрепляется печатью (штампом) бригады инкассаторов, сдавших ценности, второй экземпляр, скрепленный печатью вечерней кассы, бухгалтер-контролер выдает старшему бригады инкассаторов. Печать должна быть закреплена за кассиром вечерней кассы и храниться у него.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish67. Кассир под наблюдением бухгалтера-контролера вкладывает сумки (мешки), принятые по маршруту (заезду), в денежное хранилище (сейф). Вместе с бухгалтером-контролером сверяют их с количеством, указанным в журнале (приложение № 7), и, убедившись, что все принятые сумки вложены в денежное хранилище, запирают хранилище (сейф) на два ключа и опечатывают двумя сургучными печатями.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish68. Один ключ и печать закреплены за кассиром, другой ключ и печать — за бухгалтером-контролером. При этом каждый работник закрывает хранилище своим ключом, опечатывает собственной печатью и в установленном порядке сдают хранилище под охрану.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish69. Документы, на основании которых производился прием сумок с денежной наличностью и другими ценностями, хранятся вместе с проинкассированной выручкой.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish70. Об общем количестве принятых по всем маршрутам сумок (мешков) с денежной наличностью и порожних сумок составляется справка в 2-х экземплярах (приложение № 10).
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishПервый экземпляр справки с журналом учета принятых сумок передается контролеру в кассу пересчета под расписку на обоих экземплярах. Вторые экземпляры справок хранятся в хранилище у работников вечерней кассы в течение одного года, после чего уничтожаются.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish71. При предъявлении инкассаторами к сдаче дефектных сумок (мешков) с денежной наличностью или другими ценностями (сомнительность пломбы, отрыв пломбы от шпагата, повреждение сумки (мешка) или замка, несоответствии записей суммы проинкассированной выручки, указанной в накладной сумме, указанной в явочной карточке и др.) кассир в присутствии бухгалтера-контролера и инкассаторов, предъявивших такие сумки (мешки), вскрывает их и пересчитывает полистно находящиеся в них деньги и ценности.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish72. Вскрытие сумок (мешков), имеющих дефекты, и полистный (поштучный) пересчет находящихся в них денег и ценностей, по усмотрению руководителя банка может производиться в присутствии представителей клиентов, которым эти деньги и ценности принадлежат.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish73. Во всех случаях приема дефектной сумки (мешка) о результатах пересчета находящихся в ней денег и ценностей составляется акт в 3-х экземплярах. Акт подписывается всеми лицами, присутствовавшими при приеме и пересчете денег и ценностей. В акте указываются дата приема и вскрытия сумки (мешка), ее номер, за каким хозяйствующим субъектом она закреплена, кем, в каком помещении и в чьем присутствии произведен ее пересчет, какие повреждения были обнаружены, в какой упаковке были деньги и ценности, сумма вложенных денег и ценностей по данным сопроводительного документа и какая сумма фактически оказалась в сумке (мешке) по видам и достоинствам ценностей.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishПервый экземпляр акта остается в делах банка вместе с сопроводительным документом, второй — с сообщением о факте недостачи ценностей и вещественными доказательствами (сумкой (мешком), пломбой, упаковкой, шпагатом и др.) в необходимых случаях передается следственным органам, третий — направляется хозяйствующему субъекту, сдавшему ценности инкассатору.
См. последующую редакцию.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish74. При недостаче у инкассаторов сумки (мешка) с ценностями, явочной карточки, порожней сумки (мешка) или при обнаружении недостачи денег и ценностей в сумке (мешке), имеющей какие-либо внешние повреждения и иные дефекты, в случае неявки инкассаторов с маршрута в установленный срок и если бригада не отвечает на вызов по рации, начальник (дежурный инкассатор) участка инкассации или бухгалтер-контролер вечерней кассы немедленно сообщают об этом руководителю банка, начальнику участка инкассации, а при необходимости начальнику управления инкассации.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish75. Утром следующего дня кассир и бухгалтер-контролер вечерней кассы сдают:
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishа) сумки с проинкассированной денежной выручкой и накладные к этим сумкам, а также порожние сумки — в кассу пересчета в порядке, установленном пунктом 65 настоящей Инструкции;
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishб) мешки (сумки) с денежной наличностью специализированных касс и накладные к ним — заведующему кассой под расписку на обоих экземплярах справки (приложение № 10).
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish76. Заведующий кассой вскрывает мешки (сумки) с денежной наличностью специализированных касс в присутствии кассира и бухгалтера-контролера вечерней кассы и проверяет денежные билеты по пачкам и корешкам, неполные корешки — полистным счетом, а монету — по надписям на ярлыках, прикрепленных к мешкам.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishПосле сопоставления фактического наличия денег с данными препроводительной ведомости заведующий кассой и бухгалтер-контролер вечерней кассы подписывают ведомость и накладную к ней. Накладная передается операционным работникам для зачисления на счет клиента в установленном порядке, а препроводительная ведомость направляется для приобщения к кассовым документам дня.
См. последующую редакцию.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish77. Если по условиям работы вечерней кассы принятая накануне денежная наличность от специализированных касс не может быть передана заведующему кассой, сумки (мешки) с денежной наличностью работниками вечерней кассы передаются под расписку в книге 0482155 (приложение № 13) кассиру (контролеру), возглавляющему кассу пересчета, для последующей передачи их в соответствии с пунктами 75–76 настоящей Инструкции заведующему кассой. Сумки (мешки) в этом случае вскрываются заведующим кассой в присутствии кассира (контролера) кассы пересчета.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishГлава VI. Пересчет денежной наличности
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish78. Для своевременного пересчета, формирования и упаковки денежных билетов и других ценностей в банках организуются кассы пересчета.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish79. Помещение кассы пересчета должно быть изолировано от других служб кассового узла, входная дверь в эту кассу должна запираться с внутренней стороны и иметь дверной глазок.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish80. Для пересчета металлической монеты на машинах для подсчета монеты должны быть выделены отдельные помещения или кабины, потолок и стены которых обиты звукопоглощающим материалом.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish81. Кассы пересчета оборудуются металлическими шкафами или спецстолами с вмонтированными в них металлическими ящиками, запираемыми на ключ, в которых контролеры счетных бригад должны хранить сумки с денежной выручкой, принятой ими для пересчета.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish82. Столы кассиров должны иметь перегородки из стекла, отделяющие места кассиров, ящики или металлические шкафы с исправными запорами для хранения пересчитанной выручки.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish83. Пересчет денег производится кассирами счетных бригад кассы пересчета. Каждая бригада возглавляется контролером. Обязанности контролера счетной бригады возлагаются на кассового работника, имеющего опыт работы в кассе пересчета. Каждая счетная бригада должна состоять из не более 6–7 человек.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish84. Если в кассе пересчета одна бригада, кассиры во время обеденного перерыва могут хранить имеющуюся у них денежную наличность в общем металлическом шкафу. В этих случаях каждый кассир обязан свои деньги вложить в отдельный мешок или шкатулку. Шкаф должен запираться на два ключа: контролера бригады и одного из кассиров. Закрытие и открытие шкафа производится в присутствии всех кассиров бригады.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish85. Сумки с денежной наличностью и накладные к ним контролеры бригад принимают от кассира и бухгалтера-контролера вечерней кассы под расписку на обоих экземплярах справки (приложение № 10).
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish86. Прием сумок контролерами бригад производится самостоятельно по журналу (приложение № 6) и накладным в порядке, предусмотренном пункте 65 настоящей Инструкции.
См. последующую редакцию.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishHujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishПосле этого кассир вечерней кассы передает порожние инкассаторские сумки, журналы (приложение № 7), справку (приложение № 8) кассиру (контролеру), возглавляющему кассу пересчета, который проверяет соответствие номеров принимаемых сумок номерам, указанным в журнале (приложение № 7).
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish87. Доставленные инкассаторами в течение операционного дня сумки с денежной наличностью принимаются контролером бригады в порядке, предусмотренном пунктом 65 настоящей Инструкции, в присутствии бухгалтера-контролера, выделяемого из числа работников бухгалтерии. В этих случаях второй экземпляр журнала (приложение № 7) скрепляется печатью контролера кассы пересчета. Печать должна быть закреплена за контролером и храниться у него.
См. последующую редакцию.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish88. На время приема сумок зрительный контроль за работой кассиров бригады должен осуществляться другим кассовым работником или заведующим кассой, без права выдачи сумок на пересчет.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish89. Учет сумок и результатов пересчета ведется контролером бригады в контрольных ведомостях 0482176 (приложение № 15).
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish90. Контролер бригады выдает кассирам для пересчета по одной сумке, предварительно записывая ее номер в контрольную ведомость.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish91. Кассир, под наблюдением контролера, вскрывает сумку путем разрезания одного оборота шпагата вынимает из нее деньги и чеки и передает сумку контролеру, оставляя пломбу у себя.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish92. Контролер проверяет, все ли деньги и чеки изъяты из сумки, вынимает из сумки препроводительную ведомость, и оставляет сумку и документ у себя для контроля.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish93. Пломба со шпагатом от вскрытой сумки сохраняется у кассира до окончания пересчета вложенных в сумку ценностей.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish94. После пересчета ценностей кассир сообщает контролеру фактически оказавшиеся в сумке суммы денег и чеков. Контролер сверяет фактически названные суммы с суммами, указанными на лицевой и оборотной сторонах препроводительной ведомости.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishПри тождестве сумм, названных кассиром и указанных в препроводительной ведомости, контролер передает для подписи кассиру препроводительную ведомость и накладную к ней.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish95. При недостаче денег (независимо от суммы), выявлении неплатежных, фальшивых денежных билетов пломба вместе со шпагатом предъявляется сдатчику денег для обозрения, если он того потребует. В этих случаях пломба от сумки не обезличивается и хранится у контролера бригады в течение 10 рабочих дней с соответствующим ярлычком, на котором указывается наименование хозяйствующего субъекта, номер сумки, дата выявления, сумма недостачи и учиняются подписи кассира-счетчика и контролера бригады.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish96. Поступившие в сумках расчетные чеки проверяются кассиром и контролером бригады в части правильности их оформления (наличие подписей, соответствие суммы прописью сумме цифрами, печати хозяйствующего субъекта, подтверждающего принятие их в уплату, и подписи должностного лица хозяйствующего субъекта).
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishПосле этого контролер скрепляет их своей подписью и записывает суммы в контрольную ведомость.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish97. Кассир убирает пересчитанные деньги в ящик своего стола и передает контролеру счетной бригады чеки под расписку в контрольном листе 04082175 (приложение № 21) с указанием количества чеков и суммы.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish98. Кассиры формируют и упаковывают денежные билеты в порядке, изложенном в главе X настоящей Инструкции. При расхождении суммы, фактически оказавшейся в сумке, с суммой, указанной в препроводительной ведомости, кассир обязан сверить с контролером сумму пересчитанных денег по достоинствам, и контролер обязан вторично пересчитать денежные билеты того достоинства, в сумме которых выявлены расхождения.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish99. При подтверждении недостачи, излишка, (неплатежного, фальшивого денежного билета) кассиром составляется акт на лицевой стороне препроводительной ведомости, накладной к сумке за подписями кассира и контролера, а также представителя хозяйствующего субъекта, если он присутствовал при пересчете выручки.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish100. О недостаче денег или чеков свыше 1000 сум. контролер ставит в известность заведующего кассой, клиента и руководителя банка.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish101. При предварительном зачислении средств на выявленные при пересчете неправильные вложения в сумки (излишки, недостачи, неплатежные, фальшивые) кассир составляет отдельный акт (приложение № 17), который является основанием для регулирования работниками бухгалтерии счета клиента.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish102. Чеки, которые не могут быть приняты банком по причинам, указанным в пункте 96 настоящей Инструкции, возвращаются хозяйствующему субъекту.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishНа оборотной стороне этого чека, препроводительной ведомости и накладной делается отметка о причине возврата за подписями кассира и контролера. Чек вкладывается в порожнюю сумку, которая пломбируется кассиром, производившим пересчет ценностей. К сумке прикрепляется ярлык с указанием наименования клиента и суммы чека.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish103. Расчетные чеки, которые не могут быть приняты из-за отсутствия на их обороте оттиска штампа хозяйствующего субъекта или подписи должностного лица, впредь до получения от них подтверждения, хранятся в денежном хранилище банка и учитываются в номинальной сумме на счете 93609 в соответствии с Планом счетов бухгалтерского учета в коммерческих банках Республики Узбекистан, утвержденным Правлением Центрального банка Республики Узбекистан (рег. № 773 от 13.07.1999 г.) (далее — счет 93609). На оборотной стороне препроводительной ведомости и накладной делается отметка за подписями кассира и контролера о причинах непринятия чека.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish104. Недостачи, излишки денег (неплатежные, фальшивые денежные билеты), обнаруженные при пересчете, регистрируются в кассе пересчета в карточках или в книге по отдельным хозяйствующим субъектам, а также по каждому кассиру, установившему неправильные вложения в сумке (приложение № 42).
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish105. Руководители банков обязаны принимать меры к наведению порядка по сдаче денежной выручки хозяйствующими субъектами.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish106. На обнаруженные при пересчете неплатежные и фальшивые денежные билеты, монету на препроводительной ведомости, накладной к сумке составляется акт с указанием серии, номера и достоинства каждого билета, суммы монеты. На неплатежных денежных билетах ставится штамп «В обмене отказано» с указанием наименования банка, даты и подписи лица, принявшего решение (приложение № 1).
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish107. Указанные денежные билеты и монета при актах передаются работнику, возглавляющему кассу пересчета. Последний составляет справку о принятых неплатежных и фальшивых деньгах с указанием на ней наименования хозяйствующего субъекта, в сумке которого обнаружены эти билеты, достоинств и номеров билетов или суммы монеты. Справка направляется главному бухгалтеру для составления ордеров 04082003 (приложение № 20) и оприходования указанных денег по счету 93609.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish108. Ордера выписываются в трех экземплярах — первый экземпляр подшивается в кассовые документы дня, второй остается в бухгалтерских документах дня, и третий экземпляр сохраняется при неплатежных (фальшивых) денежных билетах. Затем ордера, неплатежные денежные билеты и монета передаются заведующему кассой.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish109. Неплатежные денежные билеты и монета по требованию клиента могут быть представлены ему на обозрение в течение 10 дней с момента их выявления, без права выноса их из банка. В дальнейшем неплатежные денежные билеты направляются через инкассаторов в Расчетно-кассовый центр Главного территориального управления Центрального банка по г. Ташкенту на экспертизу при описях (приложения № 1 и № 23) для последующего уничтожения.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish110. Сообщение о выявленных фальшивых денежных билетах передается руководителю банка для принятия необходимых мер, предусмотренных пунктом 189 настоящей Инструкции.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish111. При необходимости может производиться передача в течение дня сумок с денежной наличностью от одного контролера бригады другому под расписку на оборотной стороне контрольной ведомости с указанием номеров и общего количества (цифрами и прописью) переданных сумок.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish112. После вскрытия всех сумок и пересчета денежной наличности контролеры бригад в контрольных ведомостях выводят суммы пересчитанной денежной выручки по каждому кассиру и передают препроводительные ведомости и накладные к сумкам, а также чеки кассиру (контролеру), возглавляющему кассу пересчета. Чеки передаются под расписку в контрольном листе 04082175 (приложение № 21) с указанием количества чеков и суммы.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish113. Этот же кассир (контролер), проверив заполнение в препроводительных ведомостях и накладных сведений о недостачах, излишках, неплатежных и фальшивых билетах и монете, о недостачах, излишках и дефектных чеках, передает операционным работникам накладные от сумок, расчетные чеки, которые передаются операционному работнику под расписку в разносной книге с указанием количества чеков и суммы.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish114. Накладные к сумкам передаются учетно-операционным работникам для записи результатов пересчета выручки в кассовый журнал по приходу и отражения в бухгалтерском учете.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish115. В конце дня кассир производит сверку соответствия суммы пересчитанных и упакованных им наличных денег с данными контрольной ведомости (приложение № 15), которая оформляется подписями кассира и контролера под общей суммой денег, пересчитанных кассиром.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish116. После указанной сверки кассир передает полные пачки заведующему кассой под расписку в контрольном листе 04028175 (приложение № 21). В таком же порядке производится сверка при возникновении потребности в передаче денег заведующему кассой в течение операционного дня.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish117. Денежные билеты и монета, из которых нельзя сформировать полные пачки, корешки, пакеты и мешки, передаются по указанию контролера, возглавляющего кассу пересчета, для объединения и упаковки под расписку в контрольных листах 04082175 (приложение № 21) специально выделенным одному или нескольким кассирам, которые их обрабатывают и формируют в установленном порядке, после чего денежная наличность передается заведующему кассой под расписку в контрольном листе 04082175 (приложение № 21).
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish118. После сдачи кассирами денег контролеры счетных бригад сверяют выведенные в контрольных ведомостях суммы пересчитанной денежной выручки по каждому кассиру с итогами контрольных листов. Общую сумму ведомостей с учетом излишков и недостач контролеры бригад сопоставляют с объявленной суммой вложения денег в сумки, принятые ими для вскрытия и пересчета, и передают ведомости, контрольные листы кассиров и порожние сумки старшему кассиру, возглавляющему кассу пересчета.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish119. Старший кассир проверяет соответствие количества порожних сумок, возвращенных контролерами бригад, количеству сумок, полученных ими для пересчета, и полноту сдачи денег. После указанной проверки старший кассир, возглавляющий кассу пересчета, передает документы по пересчету денежной наличности заведующему кассой.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish120. Заведующий кассой сверяет соответствие суммы денег, принятой от кассиров, с данными контрольных ведомостей, расписывается в справке (приложение № 10) о сумме денег, полученной им в операционную кассу, и передает справку (приложение № 8), журнал (приложение № 7), а также контрольные ведомости по пересчету денежной наличности (приложение № 15) главному бухгалтеру банка.
См. последующую редакцию.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish121. В конце рабочего дня кассиры передают контролеру кассы пересчета контрольные листы, которые хранятся у него в течение 10 рабочих дней.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish122. Главный бухгалтер (его заместитель) сверяет итоги кассовых приходных журналов с итогом журнала учета принятых сумок и мешков с денежной наличностью и порожних сумок (приложение № 7), справкой о принятых вечерней кассой сумках с денежной наличностью и порожних сумках (приложение № 10) с учетом излишков, недостач, фальшивых неплатежных денежных билетов и монеты, выявленных при пересчете денег, указанных в контрольных ведомостях (приложение № 15), сверяет сумму со справкой начальника отдела инкассации об общей сумме выручки, сданной инкассаторами (приложение № 9), сверяет количество полученных сумок по журналу (приложение № 7) со справкой о количестве порожних сумок (мешков) явочных карточек, выданных на маршрут (приложение № 8), и подписывает справку (приложение № 10).
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish123. Препроводительные, контрольные ведомости, справки об общей сумме выручки, сданной инкассаторами (приложение № 9), количестве явочных карточек и порожних сумок, выданных на маршрут (приложение № 8), журнал учета принятых сумок и мешков с денежной наличностью (приложение № 7), справки о принятых вечерней кассой сумках (мешках) с денежной наличностью и порожних сумок (приложение № 10) подшиваются в кассовые документы дня.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish124. Кассир (контролер) передает по окончании дня или по мере пересчета порожние сумки хозяйствующих субъектов работникам инкассации или заведующему кассой под роспись в отдельной книге (приложение № 22).
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish125. Если в общеустановленные выходные дни инкассаторами производится сбор выручки, а касса пересчета не работает, заведующий кассой или контролер кассы пересчета передает накануне этих дней в участок инкассации в порядке, указанном в пункте 124 настоящей Инструкции, порожние инкассаторские сумки, которые хранятся в сейфе или металлическом шкафу у заведующего кассой или контролера кассы пересчета.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish126. При пересчете проинкассированной выручки в нерабочие дни прием на хранение пересчитанных денег производится одним из кассиров под контролем работника, возглавляющего кассу пересчета. Перечень лиц, на которых возлагаются указанные операции, оформляется приказом по банку. Указанные работники проверяют, все ли деньги и документы вложены в денежное хранилище (сейф), запирают его на два ключа (каждым работником самостоятельно), один из которых хранится у кассира, а второй — у контролера. Сейф опечатывается печатями этих лиц и сдается под охрану в установленном порядке.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish127. Пересчитанная в нерабочие дни выручка может сдаваться кассиру и бухгалтеру-контролеру вечерней кассы, о чем издается приказ по банку. Указанная выручка формируется и упаковывается в соответствии с главой X настоящей Инструкции и передается работникам вечерней кассы по контрольному листу. Передача денег и чеков утром следующего рабочего дня от работников вечерней кассы заведующему кассой осуществляется по книге 0482155 (приложение № 13).
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishГлава VII. Организация специализированных касс банка при хозяйствующих субъектах
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish128. Касса банка при хозяйствующем субъекте создается на основе договора и возглавляется старшим кассиром (контролером), который назначается приказом руководителя банка и осуществляет руководство и контроль за работой кассового аппарата. При заключении договора рекомендуется использовать приложение № 2.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishЗа кассой закрепляется необходимое количество брезентовых стандартных мешков (сумок) для доставки поступивших денег через инкассаторов в банк.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish129. Прием денег от кассиров и упаковка их в мешки (сумки) производится одним из кассовых работников, на которого приказом по банку возложены эти функции, под контролем старшего кассира (контролера).
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishПринятые от кассиров деньги вкладываются в брезентовые стандартные мешки (сумки), горловина мешков прошивается, плотно завязывается шпагатом в 2,5 оборота, концы шпагата пломбируются старшим кассиром.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishКассир и старший кассир (контролер) проверяют, все ли деньги вложены в мешки, подписывают составленные ими три экземпляра комплекта препроводительной ведомости 0402006 (приложение № 19).
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishНа оборотной стороне комплекта бланков 0402006 в графе «количество» указывается количество мешков с монетой каждого достоинства.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish130. До приема мешков (сумок) инкассатор-сборщик предъявляет старшему кассиру кассы банка удостоверение личности, доверенность (приложение № 33) и явочную карточку (приложение № 32).
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishСтарший кассир производит в явочной карточке все предусмотренные записи. В графе «Номер сумки с денежной выручкой» указывается номер мешка (сумки) с денежными билетами и цифрами — количество мешков с монетой, а на оборотной стороне комплекта бланков 0402006 (приложение № 19), внизу, прописью указывается общее количество сданных мешков с монетой.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishПрием мешков (сумок) с денежными билетами и монетой инкассаторами производится в порядке, изложенном в пункте 65 настоящей Инструкции.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish131. Доставленные в банк мешки (сумки) с денежной наличностью инкассаторы сдают в вечернюю кассу в порядке, предусмотренном в пункте 65 настоящей Инструкции или непосредственно заведующему кассой. В этих случаях вскрытие мешков (сумок) производится в присутствии инкассаторов.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish132. Все документы по результатам приема и пересчета поступившей выручки должны быть сброшюрованы в установленном порядке. Сброшюрованные документы хранятся в кассе банка при хозяйствующем субъекте под ответственностью старшего кассира в течение трех месяцев, а контрольные листы — в течение 10 рабочих дней. По истечении срока указанные документы уничтожаются.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish133. Кассир хозяйствующего субъекта перед сдачей денег в кассу банка регистрирует и подписывает приходные документы у главного кассира хозяйствующего субъекта в соответствующей ведомости и вместе с денежной наличностью представляет их кассиру банка.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishПриходный документ составляется на бланках типовой формы, установленной хозяйствующим субъектом для сдачи выручки в двух экземплярах под копирку.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish134. Проверив правильность составления документа, наличие подписей, кассир банка проверяет соответствие указанных сумм цифрами и прописью и после приема денег расписывается на обоих экземплярах документа с проставлением именного штампа. Второй экземпляр документа кассир скрепляет печатью банка и выдает его клиенту, первый экземпляр оставляет у себя.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish135. Руководитель банка может устанавливать порядок сдачи выручки в кассу банка в опломбированных инкассаторских сумках.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish136. В этих случаях руководитель хозяйствующего субъекта представляет образцы оттисков пломбиров, которыми будут опломбировываться сумки с деньгами.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish137. При сдаче денежной выручки в инкассаторской сумке кассир хозяйствующего субъекта выписывает в трех экземплярах комплект бланков 0402006 (приложение № 19). Первый экземпляр препроводительной ведомости вкладывается в сумку, а второй и третий — с сумкой предъявляется старшему кассиру банка.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish138. Старший кассир банка при получении сумки проверяет ее исправность, целость шпагата, тождественность оттиска пломбира заявленному банку образцу. После приема сумки с выручкой старший кассир расписывается на квитанции, ставит на ней печать банка и выдает этот документ кассиру хозяйствующего субъекта.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish139. Вскрытие сумок и пересчет денег производится в соответствии с пунктами 90—98 настоящей Инструкции кассирами банка под наблюдением контролера банка и главного кассира хозяйствующего субъекта.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish140. На обнаруженных при пересчете неплатежных денежных билетах кассир кассы банка ставит штамп «В обмене отказано» с указанием наименования банка, дату, должность и подпись, составляет на препроводительной ведомости и накладной к сумке акт с указанием серии, номера и достоинства каждого неплатежного билета. При выявлении фальшивого денежного билета необходимо руководствоваться требованиями пункта 189 настоящей Инструкции.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishУказанные денежные билеты при актах передаются заведующему кассой банка для зачисления их на счет 93609.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish141. Кассир банка обрабатывает, формирует и упаковывает денежную наличность в порядке, установленном главой 10 настоящей Инструкции и после сверки соответствия наличных денег данным контрольных ведомостей и приходных документов сдает в конце дня старшему кассиру в порядке, установленном в пунктах 115—118 настоящей Инструкции.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish142. Старший кассир (контролер) подсчитывает в контрольных ведомостях сумму принятой и пересчитанной денежной выручки каждым кассиром, сверяет сумму с итогами их контрольных листов и передает накладные и порожние сумки главному кассиру хозяйствующего субъекта под расписку в соответствующей книге (приложение № 22).
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish143. Общую сумму контрольных ведомостей старший кассир (контролер) сверяет с итогом ведомости, составленной главным кассиром хозяйствующего субъекта, о сумме сданной выручки в кассу банка. Сверка оформляется подписями старшего кассира кассы банка на ведомости хозяйствующего субъекта и главного кассира хозяйствующего субъекта на контрольной ведомости банка.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishГлава VIII. Выдача денег и ценностей расходными кассами
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish144. Выдача денег из кассы банка производится:
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishа) хозяйствующим субъектам — исключительно по денежным чекам установленной формы (приложение № 48);
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishб) заемщикам — физическим лицам, получающим ссуды в банке, вкладчикам и пенсионерам — по расходным кассовым ордерам (приложение № 11). В таком же порядке оформляется выдача денег на расходы по содержанию аппарата управления и другие расходы банка.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish145. В тех случаях, когда выдача пенсии или пособия производится на основании поручения органа, назначившего пенсию, выписывается расходный кассовый ордер, который вместе с поручением подшивается в кассовые документы дня.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish146. После открытия кладовой заведующий кассой в присутствии должностных лиц просчитывает наличие денег, находящихся в остатке операционной кассы. Убедившись, что остаток соответствует данным книги 0482120 (приложение № 43), для совершения расходных операций выдает под отчет кассирам необходимую сумму денег под расписку в книге 0482155 (приложение № 13). Полные и неполные пачки принимаются по обозначениям на накладках с проверкой по корешкам, а пачки, состоящие из неполных корешков — полистным пересчетом (пересчет может производиться под наблюдением одного из кассовых работников, назначаемых заведующим кассой).
См. последующую редакцию.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishHujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishМонета принимается по надписям на ярлыках, пакетах.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish147. Все полученные кассиром под отчет от заведующего кассой суммы, количество и сумму оплаченных документов и остатков подотчетных сумм, сдаваемых им обратно под расписку заведующему кассой, регистрируются в книге 0482155 (приложение № 13).
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish148. После выдачи кассирам под отчет необходимой суммы денег заведующий кассой обязан вновь просчитать наличие оставшихся в кассе денег и сверить ее с остатком кассы на начало дня.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish149. Денежные чеки и другие документы на получение наличных денег представители хозяйствующих субъектов предъявляют операционным работникам банка, которые после проверки передают клиентам для предъявления в кассу контрольную марку от денежного чека или отрывной талон от расходного ордера.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish150. Расходные документы передаются исключительно операционными работниками в кассу под расписку в разносной книге. Передача расходных документов в кассу через лицо, получающее деньги, запрещается.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish151. По усмотрению главного бухгалтера банка допускается ведение кассового журнала в двух экземплярах с передачей расходных документов в кассу под расписку кассира на первом экземпляре кассового журнала.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish152. Получив расходный документ (денежный чек, кассовый ордер и др.), кассир обязан:
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishа) вызвать получателя денег по номеру расходного документа;
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishб) сверить номер контрольной марки или талона в кассу с номером на расходном документе и приклеить контрольную марку или талон соответственно к чеку или ордеру;
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishв) проверить наличие подписей должностных лиц банка, имеющих право разрешения на выдачу денег, и тождественность этих подписей имеющимся образцам;
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishг) сличить сумму, проставленную на документе цифрами, с суммой, указанной прописью;
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishд) проверить, есть ли расписка в получении денег на документе;
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishе) проверить наличие сведений о предъявлении паспорта или другого документа, удостоверяющего личность получателя денег;
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishж) проверить наличие паспорта у клиента и сверить данные предъявляемого паспорта с данными, указанными в чеке;
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishз) подготовить сумму денег, указанную в документе, спросить у получателя денег, какую сумму он получает, сверить еще раз подготовленную сумму денег с расходным документом, выдать деньги получателю и подписать расходный документ.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishНа столе кассира не должно быть никаких других денег, кроме суммы, подготовленной к выдаче.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish153. Выдачу денег кассир производит полными пачками и корешками денежных билетов по обозначенным на накладках и бандеролях суммам без полистного пересчета, при условии сохранения неповрежденной упаковки.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishПри этом с пачек в присутствии получателя денег срезаются пломбы (гарантийные швы с личными кодами кассиров). Деньги из неполных корешков, а также из пачек с поврежденной упаковкой выдаются кассиром полистным пересчетом.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishМонета, расфасованная в мешки, пакеты, выдается по надписям на пакетах и ярлыках. При выдаче монеты целым мешком кассир банка обязан в присутствии получателя денег срезать с мешка пломбу.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish154. При вскрытии корешков с денежными билетами для выдачи денег отдельными листами кассир обязан их предварительно пересчитать.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish155. Пачки с денежными билетами в упаковке ГПО «Давлат белгиси», в случае их вскрытия и выдачи клиентам отдельными корешками или листами, подлежат полному предварительному полистному пересчету в присутствии заведующего кассой или выделенного для этих целей работника.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish156. При этом необходимо осуществлять регистрацию серий и номеров денежных билетов последних трех номиналов в отдельной книге и выдавать их клиентам под расписку.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish157. Кассирам запрещается в момент выдачи клиентам денег производить по требованию последних обмен денег одних достоинств на другие.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish158. Выданные из кассы банка деньги получатель должен пересчитать, не отходя от кассы, сверить общую сумму полученных денег, проверить ее по пачкам и корешкам, а отдельные листы — принять полистным пересчетом в присутствии кассира, выдавшего деньги.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish159. Полистный пересчет полученных денег клиент банка может осуществить в отведенном для этих целей помещении под наблюдением кассира (контролера) банка.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishВ этих случаях кассир расходной кассы с выдаваемых денежных пачек не срезает пломбы или гарантийные швы, следит за тем, чтобы пломбы, обвязка, бандероли и т. д. были сохранены полностью. При расхождении денег составляется акт в двух экземплярах 04028145 (приложение № 31). При этом, в случае выявления недостач (неплатежных, фальшивых денежных билетов) сохраняются полностью все бандероли, обвязка с пломбой (полиэтиленовый пакет), верхняя накладка от пачки, в которой выявлено неправильное вложение, а также ярлык и обвязка с пломбой от мешка с монетой.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish160. После пересчета денег клиентами контролер банка срезает с пачек пломбы (гарантийные швы с личными кодами кассиров).
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish161. Заявления получателей денег о недостаче денежных билетов или монеты удовлетворению не подлежат, если деньги не были пересчитаны ими, не отходя от кассы или в отведенном для пересчета помещении банка под наблюдением контролера банка. Об этом у расходных касс на видном месте должно быть помещено объявление.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishНезависимо от удовлетворения претензий получателей денег, руководитель банка должен принять меры к проверке заявления о недостаче денег.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish162. Операции, при которых представитель хозяйствующего субъекта, не внося денег, предъявляет одновременно чек на получение денег и объявление на взнос денег, запрещаются.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish163. Руководитель банка в отдельных случаях может разрешить частичную оплату денежного чека с выдачей получателю справки о фактически выданной сумме наличных денег по данному чеку.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishСправка подписывается руководителем, главным бухгалтером и скрепляется печатью банка. От получателя денег отбирается расписка на оборотной стороне чека о полученной сумме денег. Копия справки о частичной оплате прилагается к чеку и подшивается в кассовые документы дня.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish164. В конце операционного дня кассир сверяет сумму принятых под отчет денег с суммой расходных документов и остатком денег, после чего составляет отчетную справку 0482110 (приложение № 36), подписывает ее и приведенные в ней кассовые обороты сверяет с записями в кассовых журналах операционных работников банка. Сверка оформляется подписями кассира в кассовых журналах по расходу и операционных работников — на справке кассира.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish165. В банках, где расходные операции выполняются заведующим кассой, справка 0482110 (приложение № 36) не составляется, а обороты по расходу кассы включаются в сводную справку 0482111 (приложение № 37). Указанная справка составляется также при выполнении кассиром наряду с выдачей приема денег. В этом случае кассир на оборотной стороне справки указывает сумму прихода и данные о количестве поступивших в кассу документов, по которым были выданы квитанции 0402004 (приложение № 47). Эти данные, заверенные подписями операционных работников, являются основанием для проверки правильности использования бланков квитанций.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish166. Остаток денег, сформированный в установленном порядке, и расходные кассовые документы за день вместе с отчетной справкой кассир сдает под расписку в книге 0482155 (приложение № 13) заведующему кассой, который, проверяет отчетную справку, сверив ее с остатками денег, подписывает ее и направляет в документы дня.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish167. Оставшиеся у кассиров в конце операционного дня отдельные корешки денежных билетов, упакованные другими кассирами, неопломбированные пачки должны быть до передачи заведующему кассой полистно пересчитаны и упакованы в установленном порядке. Отдельные пакеты с монетой, сформированные другими кассирами, без пересчета по кружкам — упакованы в сборные мешки с монетой разных достоинств (отдельно никелевой и отдельно бронзовой).
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishБанкноты, из которых нельзя сформировать полные пачки и корешки, в конце дня могут передаваться кассирами операционных касс по указанию заведующего кассой одному из кассиров под расписку в книге 0482155 (приложение № 13) для объединения.
См. последующую редакцию.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish168. По окончании рабочего дня остаток аванса, полученный для выплаты заработной платы работникам банка, кассир вкладывает в мешок, горловина мешка прошивается вместе с ярлыком и плотно завязывается шпагатом без узлов и надрывов. На ярлыке указываются дата упаковки, сумма вложения, проставляются подпись и именной штамп кассира.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishКонцы шпагата завязываются глухим узлом и пломбируются пломбиром кассира. Указанный мешок сдается заведующему кассой под расписку в книге 0482155 (приложение № 13) на хранение до утра следующего рабочего дня.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishПрием заведующим кассой указанного мешка производится с проверкой его целостности, правильности упаковки без проводок по балансу.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish169. Банки могут производить предварительную подготовку наличных денег по заявкам клиентов для выдачи за счет денежной наличности, находящейся в операционной кассе, в пределах ее лимита.
См. последующую редакцию.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish170. Предварительная подготовка и упаковка наличных денег производится на основании полученных от бухгалтера банка чеков в следующем порядке:
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishа) кассир, на которого возложена предварительная подготовка денег, после сводки кассы проверяет правильность оформления принятых им расходных документов. Если имеющейся денежной наличности недостаточно, кассир получает недостающую сумму денег от заведующего кассой по книге 0482155 (приложение № 13);
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishб) подготовленная отдельно по каждому документу денежная наличность (полные и неполные пачки, мешки с монетой, с которых предварительно срезаются пломбы, корешки денежных билетов) передается кассиру, который под наблюдением контролера проверяет правильность подобранной суммы денег и упаковки и вкладывает ее в мешок без наружных швов. Горловина мешка прошивается и плотно завязывается шпагатом без узлов и надрывов. На ярлыке указываются дата упаковки и общая сумма вложенных денег, а также проставляются подписи и именные штампы кассира и контролера. Концы шпагата завязываются глухим узлом и пломбируются пломбиром кассира. К ярлыку прикрепляются расходные документы.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishПодготовленные к выдаче мешки с незначительными суммами могут быть вложены в общий мешок или запирающуюся на ключ тележку, которые пломбируются кассиром, снабжаются ярлыком с указанием на нем общей суммы вложенных денег. На ярлыке проставляются дата, подписи и именные штампы кассира и контролера. В этих случаях все расходные документы прикрепляются к общему ярлыку;
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishв) наличные деньги, подготовленные к выдаче, вместе с расходными документами принимаются заведующим кассой под расписку в книге 0482155 (приложение № 13).
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish171. Прием денег производится по надписям на ярлыках, прикрепленных к мешкам (тележкам), с проверкой их целостности, правильности упаковки и ясности оттисков пломбиров.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishВ аналогичном порядке производится прием денег кассиром утром следующего дня под расписку в книге 0482155 (приложение № 13) от заведующего кассой.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish172. Выдачу мешков с денежной наличностью клиентам кассир производит в соответствии с пунктом 152 настоящей Инструкции. Пломбы с выдаваемых мешков не снимаются.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishВскрытие мешков клиентами производится в отведенном для этого помещении под наблюдением работника банка, который срезает пломбы с мешков.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishГлава IХ. Экспертиза денежных билетов и монеты
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish173. Кассиры банков обязаны осуществлять повседневный контроль за чистотой и качеством денежных билетов, находящихся в обращении. При приеме и обработке денежных билетов и металлической монеты, изымать из обращения ветхие, поврежденные, а также дефектную металлическую монету, руководствуясь Правилами определения признаков платежности денежных билетов и металлической монеты (приложение № 1) установленными Центральным банком Республики Узбекистан.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish174. Кассиры не освобождаются от определения подлинности и платежности денежных билетов и монеты, пересчитанных на счетно-денежных машинах, а также рассортированных непосредственно сдатчиками денежной выручки.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish175. Кассиры банка, принявшие в платежи или в обмен фальшивые или неплатежные денежные билеты, должны нести материальную ответственность в полной сумме принятых фальшивых или неплатежных денежных билетов и металлической монеты.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishДенежные билеты, утратившие силу платежного средства, обмену не подлежат.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish176. Кассиры банков имеют право в отступление от установленных правил определения признаков платежности сума и металлической монеты Центрального банка Республики Узбекистан производить обмен денежных билетов, поврежденных во время пожаров (при наличии справок с органов Госпожнадзора) или других несчастных случаях, при полной уверенности в подлинности билетов.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishО факте приема обожженных банкнот банки могут извещать правоохранительные органы по их просьбе.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish177. При определении платежности денежных билетов необходимо пользоваться соответствующими сетками (приложение № 1).
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish178. Обмен поврежденных денежных билетов производится по представлении их клиентами в кассу банка без проводок по бухгалтерскому учету. На обмененных билетах ставится штамп «ОБМЕНЕНО» с указанием наименования банка, даты, должности и подписи лица, рассматривавшего подлинность билета. Указанные билеты зачисляются в разряд ветхих.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish179. В целях сохранения целостности билетов в дальнейшем кассирам рекомендуется наклеивать поврежденную банкноту на кальку или тонкую бумагу целиком и упаковывать отдельно от ветхих денежных билетов, ставшими ветхими в результате своего естественного износа и сохранивших свою целостность.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish180. Категорически запрещается кассирам банков склеивать поврежденные денежные билеты полимерными материалами (скотчем, целлофаном и т. д.).
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish181. Если кассир затрудняется определить платежность денежных билетов и монеты, окончательное решение принимает начальник отдела кассовых операций (заведующий кассой), а в необходимых случаях — руководитель банка.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish182. На билетах, в обмене которых отказано, проставляется штамп «В ОБМЕНЕ ОТКАЗАНО» с указанием наименования банка, даты, должности и подписи лица, принявшего решение.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish183. В тех случаях, когда работники банка затрудняются определить платежность денежных билетов, эти деньги, по желанию клиента, могут приниматься на экспертизу при заявлении по форме, указанной в приложении № 1.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishВ получении денежных билетов на экспертизу клиенту выдается квитанция 0402004 (приложение № 47).
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish184. Денежные билеты, принятые на экспертизу, на основании ордеров по счетам непредвиденных обстоятельств приходуются на счет 93609 по номиналу. На этот же счет приходуются денежные билеты и монета, вызывающие сомнение в их платежности, обнаруженные при пересчете инкассированной выручки, а также ревизиях, проверках и т. д.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish185. Впоследствии денежные билеты, принятые на экспертизу, вместе с заявлениями клиентов банка отсылаются не позднее 10 дней со дня их получения в расчетно-кассовые центры Главных территориальных управлений Центрального банка при описи (приложения № 1 и № 23 ) через инкассаторов при очередном их заезде.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish186. Отсылаемая сумма учитывается на отдельно открытом лицевом счете (в пути) по счету 93609. Посылки с деньгами должны упаковываться в мешки и опечатываться сургучными печатями трех должностных лиц. Списание сумм производится по получении письменного подтверждения от Расчетно-кассового центра Главного территориального управления Центрального банка об оприходовании поступивших ценностей.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish187. Денежные билеты и монета, признанные платежными, зачисляются в операционную кассу в разряд ветхих с одновременным списанием со счета 93609.
См. последующую редакцию.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish188. В случае отказа в обмене присланных на экспертизу денежных билетов и монеты Расчетно-кассовый центр Главного территориального управления Центрального банка по г. Ташкенту сообщает Расчетно-кассовому центру Главного территориального управления Центрального банка, последний, в свою очередь, банк о причинах отказа.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishО результатах рассмотрения поврежденных денежных билетов ставятся в известность лица, сдавшие их на экспертизу.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishЗаключение Главного эксперта Центрального банка Республики Узбекистан сообщается банку и является для него обязательным.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish189. Фальшивые денежные билеты приходуются на счет 93609, информация передается руководителю банка, который в соответствии со специальными указаниями Центрального банка Республики Узбекистан в особом порядке сообщает местным органам внутренних дел с указанием обстоятельств обнаружения номер, серию фальшивого билета. Фальшивые денежные билеты передаются под расписку на расходном ордере по счету 93609 правоохранительным органам по их письменному запросу. Дополнительно информация передается соответствующему Главному территориальному управлению и Департаменту эмиссионно-кассовых операций Центрального банка для сведения.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishГлава Х. Обработка, формирование и упаковка денежных билетов и монеты
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish190. Для всех банков Республики Узбекистан применяется единый, установленный настоящей Инструкцией порядок формирования, оформления, упаковки и хранения денежной наличности.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish191. Вся поступающая в кассы банков денежная наличность в обязательном порядке подвергается полистному и поштучному пересчету.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish192. Кассиры обязаны сортировать принятые ими в кассу денежные билеты и монету по достоинствам, а затем денежные билеты — на годные к обращению и ветхие, а монету — на годную к обращению и дефектную.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish193. Рассортированные по достоинствам годные и ветхие денежные билеты кассир формирует и упаковывает отдельно.
См. последующую редакцию.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish194. Каждые 100 листов денежных билетов одного и того же достоинства формируются в корешки и обандероливаются крестообразно стандартной бандеролью. На бандеролях должны быть проставлены: наименование банка-эмитента: «Центральный банк Республики Узбекистан», ниже наименование банка, его код, достоинство, сумма вложения, год образца (выпуска), дата, именной штамп (код) и подпись кассира, производившего сортировку и пересчет денег.
См. последующую редакцию.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish195. Бандероли в зависимости от достоинства банкноты снабжаются соответствующими отличительными полосами: бандероли для упаковки денежных билетов достоинством 1 сум — одноцветные, на бандероли достоинством 3 сум. нанесена — одна полоса красного цвета, достоинством 5 сум — одна полоса синего цвета, достоинством 10 сум. — две полосы красного цвета, достоинством 25 сум. — две полосы синего цвета, достоинством 50 сум — две полосы желтого цвета, достоинством 100 сум. — три полосы красного цвета, достоинством 200 сум. — три полосы коричневого цвета, с шириной полос 5 мм, достоинством 500 сум. — одна полоса шириной 15 мм зеленого цвета, достоинством 1000 сум. — одна полоса шириной 15 мм синего цвета.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish196. При автоматическом обандероливании корешков используются однотонные бандероли без отличительных полос.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish197. Каждые 10 корешков денежных билетов формируются в пачку по 1000 листов одного и того же достоинства, которая снабжается верхней и нижней стандартными накладками из картона и обвязывается шпагатом без узлов и надрывов крестообразно двойной вязкой на четыре глухих узла.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish198. Кассир, формировавший пачки, накладывает пломбу с оттиском номера с кодом банка и порядкового номера пломбира на концы шпагата около узла. Длина шпагата от пломбы должна быть не более 2 см.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish199. На верхних накладках проставляются следующие реквизиты: наименование банка-эмитента: «Центральный банк Республики Узбекистан», ниже наименование банка, его код, достоинство, сумма вложения, год образца (выпуска), дата, именной штамп (код) и подпись кассира, производившего сортировку и пересчет денег. На бандеролях и накладках пачек с ветхими денежными билетами, кроме того, в правом верхнем углу проставляется штамп «Ветхие».
См. последующую редакцию.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish200. Если упаковка денежных билетов производится в полиэтиленовые пакеты, корешки могут упаковываться одной поперечной бандеролью, на которой должны быть указаны те же реквизиты что и на обычных бандеролях. При упаковке применяются накладки установленного образца. Пачки завариваются кассиром, формировавшим корешки, в пакеты с проставлением на обоих швах наименования банка его кода и личного кода кассира.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish201. Денежная наличность ГПО «Давлат белгиси» упаковывается в корешки по 100 листов одной поперечной бандеролью. Пачки по 10 корешков стягиваются одной поперечной бандеролью, на которую нанесены следующие реквизиты: наименование ГПО «Давлат белгиси», достоинство, сумма вложения, фамилия или код кассира. Пачки завариваются в полиэтиленовую пленку.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish202. Отдельные корешки денежных билетов, из которых нельзя сформировать полные пачки, должны быть полистно пересчитаны кассиром, их принявшим, и могут упаковываться в неполные пачки денежных билетов одного достоинства или в пачки денежных билетов разного достоинства (отдельно 1, 3 сум., отдельно 5, 10, 25, 50, 100 и отдельно 200, 500, 1000 сум.), но не более 10 корешков.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish203. Реквизиты верхних накладок неполных пачек и пачек, сформированных из корешков денежных билетов разного достоинства заполняются от руки. На накладках пачек, сформированных из корешков денежных билетов разного достоинства, указываются количество и сумма билетов каждого достоинства и общая сумма.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishНеполные корешки денежных билетов, оставшиеся в остатке операционной кассы, формируются на отдельно годные и отдельно ветхие денежные билеты.
См. последующую редакцию.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish204. Годная к обращению монета расфасовывается кассирами в пакеты по достоинствам. Пакеты с монетой одного достоинства упаковываются в стандартные мешки без наружных швов. Горловина каждого мешка прошивается вместе с ярлыком из ткани и плотно завязывается шпагатом без узлов и надрывов на 2,5 оборота. Концы шпагата завязываются глухим узлом с наложением пломбы. На пакетах и ярлыках к мешкам с монетой последовательно проставляются: наименование банка с номером его кода, дата упаковки, достоинство монеты, сумма, подпись и именной штамп (код) кассира.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish205. Мешки с монетой в операционной кассе могут быть снабжены ярлыками из картона. Ярлыки надеваются на концы шпагата, который завязывается глухим узлом с наложением пломбы. В случае перевозки монеты из операционной кассы, горловина мешков должна быть прошита вместе с матерчатым ярлыком.
См. последующую редакцию.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish206. На матерчатых ярлыках, прикрепленных к мешкам с монетой в упаковке Монетного двора ГПО «Давлат белгиси», указываются: наименование Монетного двора, достоинство монеты, сумма вложения, дата упаковки, код контролера. Каждому номиналу монет соответствует свой цвет ярлыка: 1 сум — желтый, 5 сум — синий, 10 сум — белый, 25 — розовый, 50 сум — зеленый.
См. последующую редакцию.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish207. Горловина мешка прошивается двумя нитками: белого цвета — основная со стороны ярлыка и красного цвета — с обратной стороны мешка.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishПри этом красная нитка является контрольной и выполняет функции не только шва, но и пломбы.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishПрошиваемый шов обеспечивает прочное сцепление и исключает самопроизвольное развязывание при наличии на краях швов свободных концов — не менее 3-х см.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishПри вскрытии мешка работнику необходимо убедиться в целостности мешка и ниток, освободить первый узел красной контрольной нитки с правого от ярлыка свободного конца шва и дернуть за обе нитки.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishШов развязывается свободно. Развязанные нитки должны быть целыми.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishПри приеме мешков с монетой необходимо обращать внимание на наличие ярлыков, целостность мешков, швов, ниток и т. д. так как разрыв нити равносилен отрыву пломбы. Инкассаторам Хозрасчетного объединения инкассации, запрещается принимать от Монетного двора или банков мешки в сомнительной упаковке.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish208. При выявлении неправильных вложений в мешках с монетой необходимо руководствоваться требованиями пункта 207 настоящей Инструкции. К акту необходимо прикладывать мешок от монеты, ярлык и обязательно две целые нитки, которыми был прошит мешок (белую и красную).
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish209. Максимальная сумма вложения монеты в один мешок устанавливается для бронзовой монеты достоинством 1, 3, 5 тийин — 50 сумов, для никелевой монеты достоинством 10, 20 тийин — 250 сумов, достоинством 50 тийин. — 500 сумов, монет достоинством 1 сум — 1000 сумов, достоинством 5 сум — 5000 сумов, достоинством 10 сум — 10000 сумов, достоинством 25 сум — 25000 сумов, достоинством 50 сум — 50000 сумов.
См. последующую редакцию.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish210. При частичном изъятии монеты или дополнительном вложении ее в мешок остаток монеты должен быть пересчитан по кружкам, а расфасованная монета — по надписями на пакетах. Мешок заново пломбируется, к нему прикрепляется новый ярлык за подписью кассира.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish211. Оставшиеся у кассиров пакеты с монетой, из которых нельзя сформировать полные мешки, передаются для объединения и упаковки одному или нескольким кассирам. Отдельные пакеты, из которых нельзя сформировать полные мешки, могут упаковываться в неполные мешки с монетой одного достоинства (отдельно никелевой и отдельно бронзовой), но в пределах нормы упаковки Монетного двора. На ярлыках к этим мешкам обозначается сумма каждого достоинства монеты.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishНа ярлыках, прикрепленных к полным и неполным мешкам с монетой, сформированными из пакетов с монетой разного достоинства, делается надпись «Сборная».
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish212. Пачки денежных билетов, предназначенные для выдачи клиентам в тот же день, могут снабжаться только верхними стандартными накладками из плотной бумаги, обвязываться шпагатом крестообразно, без наложения на концы шпагата пломбы.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish213. Мешки с монетой, подлежащие выдаче клиентам в день формирования, обвязываются шпагатом с прикреплением ярлыка из картона без наложения на концы шпагата пломбы.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishHujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish214. Остающиеся в операционной кассе на следующий день пачки с денежными билетами и мешки с монетой, пересчитанные и сформированные заведующим кассой, могут обвязываться шпагатом крестообразно без наложения пломбы, а денежные билеты, из которых нельзя сформировать полные корешки, — обандероливаться, но не упаковываться в пачки.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishКроме того, пересчитанная и расфасованная заведующим кассой монета, находящаяся в остатке операционной кассы, может в размере, не превышающем дневной потребности, храниться в денежном хранилище в расфасованном виде в мешках и пакетах.
См. последующую редакцию.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishГлава ХI. Порядок заключения операционной кассы
См. последующую редакцию.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishHujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishHujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish215. Главные территориальные управления Центрального банка устанавливают лимиты операционных касс банкам.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishЛимит операционной кассы устанавливается на конец дня.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishСумма денежных билетов и металлической монеты находящейся в операционной кассе, не должна превышать установленной суммы лимита. Сумма денежных билетов и металлической монеты, выданная под отчет работникам обменных пунктов, в лимит операционной кассы банка не включается.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishРуководители банков должны принимать меры к пополнению операционных касс до установленных лимитов.
См. последующую редакцию.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish216. В тех случаях, когда имеющиеся ресурсы недостаточны для обеспечения предстоящих платежей, на недостающую сумму банк запрашивает подкрепление операционной кассы в Главном территориальном управлении Центрального банка Республики Узбекистан.
См. последующую редакцию.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishHujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish217. При превышении лимита операционной кассы должностные лица банка должны в тот же день, по письменному распоряжению Главного территориального управления Центрального банка, через инкассаторов Хозрасчетного объединения инкассации при Центральном банке Республики Узбекистан организовать сдачу сверхлимитного остатка операционной кассы в оборотную кассу Расчетно-кассового центра Центрального банка.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishПеревозка сверхлимитных остатков должна осуществляться полными пачками годных денежных билетов и в исключительных случаях — неполными пачками ветхих денежных билетов.
См. последующую редакцию.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish218. Банки, в которых накопилось достаточное количество ветхих денежных билетов в пределах лимита операционной кассы, могут произвести обмен ветхих денежных билетов на годные в вышестоящих операционных отделах управлений банков, организуя вывоз ветхой денежной наличности и завоз обмененных денежных билетов через инкассаторов по заявкам банков.
См. последующую редакцию.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish219. По мере концентрации ветхих денежных билетов в операционных отделах, управления банков могут произвести обмен ветхих денежных билетов на годные в оборотных кассах расчетно-кассовых центров, организуя доставку и вывоз ценностей в расчетно-кассовые центры через инкассаторов. При этом ветхие денежные билеты принимаются работниками расчетно-кассового центра полистным пересчетом в присутствии представителя банка, либо представителя управления банка.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishHujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish220. В банках с большим объемом операций с денежной наличностью допускается передоверие операционной кассы от руководителя и главного бухгалтера своим заместителям в каждом отдельном случае по письменному разрешению председателя соответствующего банка.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishНезависимо от передоверия обязанностей по хранению операционной кассы и совершению операций с денежной наличностью руководители и главные бухгалтеры банков несут персональную ответственность за обеспечение сохранности ценностей операционной кассы и соблюдение кассового режима.
См. последующую редакцию.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish221. После сверки кассовых оборотов с кассовыми журналами операционных работников кассиры сдают заведующему кассой по книгам 04082155 (приложение № 13) и контрольным листам сформированные в установленном порядке остатки имеющихся у них денег вместе со справками и кассовыми документами.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish222. Заведующий кассой, приняв деньги, отчетные справки и документы от кассиров, проверяет: заверены ли суммы кассовых оборотов, указанные в справках кассиров, операционными работниками; правильно ли выведены в справках остатки денег с учетом записей в своей книге 0482155 (приложение № 13); соответствует ли количество и сумма сданных кассирами документов данным справок.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish223. Затем заведующий кассой по данным отчетных справок и записей о принятых суммах денег кассой пересчета, а также по документам, деньги по которым приняты или выданы им лично, составляет сводную справку 0482111 (приложение № 37) и сверяет ее итоги с данными бухгалтерского учета. Сверка оформляется подписью работника бухгалтерии на справке 0482111 (приложение № 37), которая вместе с отчетными справками кассиров 0482109 (приложение № 12) и 0482110 (приложение № 36) хранится в кассовых документах дня.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish224. После сверки кассовых оборотов за день заведующий кассой записывает в книгу 0482120 (приложение № 43) общую сумму прихода и расхода денег и выводит в ней остаток кассы на следующий день.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish225. В случае расхождения между остатком денег в кассе и данными бухгалтерии заведующий кассой немедленно ставит об этом в известность руководителя и главного бухгалтера для принятия мер к выявлению причин расхождения. При подтверждении излишка или недостачи составляется акт 04028145 (приложение № 31). При этом излишки приходуются в доходы банка, недостачи в установленном порядке взыскиваются с виновного лица.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishГлава ХII. Порядок формирования кассовых документов дня
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish226. После сводки кассы заведующий кассой (старший кассир) формирует кассовые документы дня либо передает их вместе с приложениями для формирования и брошюровки одному из кассовых работников.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishКассовые документы дня подбираются по балансовым счетам (в порядке возрастающей нумерации) по приходу (сначала по кассирам выполняющим приходные операции по отдельности, затем операции по кассе пересчета) и расходу кассы, затем документы по счетам непредвиденных обстоятельств подбираются по номерам счетов — сначала приходные, а затем расходные.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish227. Кассовые документы должны быть сформированы, сброшюрованы и пронумерованы не позднее следующего рабочего дня в отдельные папки за каждый день.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish228. Суммовые данные документов подсчитываются на вычислительной машине с выводом информации на печать. Лента подсчета отдельно по приходу и расходу кассовых документов и счетов непредвиденных обстоятельств, подписанные работником, производившим подсчет, помещается в папки впереди документов.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishНа лицевой стороне папки документов ставится штамп или наклеивается ярлык (приложение № 16).
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish229. После сверки суммы кассовых документов дня с книгой 0482120 (приложение № 43) запись на лицевой стороне папки заверяется заведующим кассой и кассиром, формировавшим ее.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish230. Кассовые документы, срок хранения которых превышает 5 лет, брошюруются в отдельные папки в соответствии с установленными сроками их хранения, о чем на лицевой стороне папки кассовых документов делается соответствующая отметка.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish231. Не позднее следующего дня кассовые документы должны быть проверены главным бухгалтером, сверены с данными бухгалтерского учета и заверены его подписью.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish232. Кассовые документы за последние двенадцать месяцев, независимо от сроков проведения документальной ревизии деятельности банков, хранятся под ответственностью заведующего кассой или кассира, на которого возложено хранение кассовых документов, соответственно в денежном хранилище или отдельном сейфе, заблокированном приборами охранно-пожарной сигнализации и сдаваемом под охрану, после чего могут сдаваться в архив.
См. последующую редакцию.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish233. Справки по кассовым документам выдаются по требованию за подписью главного бухгалтера или его заместителя.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish234. Вынос из помещения кассы папок с кассовыми документами допускается лишь в отдельных случаях и только по письменному разрешению руководителя банка. К концу рабочего дня документы должны быть обязательно возвращены.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish235. Ревизорам банка кассовые документы дня выдаются под расписку руководителя ревизионной бригады. На ревизуемый период документы находятся под ответственностью руководителя ревизии. По истечении ревизии кассовые документы возвращаются в кассу банка, заведующий кассой проверяет полноту сдачи документов, и расписка возвращается руководителю ревизии.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish236. Кассовые документы могут быть изъяты из банка по постановлениям следственных, судебных органов или вышестоящего банка и выдаются по письменному требованию за подписью руководителя банка.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishНа место изъятого подлинного кассового документа подшиваются заверенная заведующим кассой копия (ксерокопия) изъятого документа, вся переписка об изъятии документа, протокол изъятия, расписка лица, получившего подлинный документ, или почтовая квитанция об отсылке документа и т. п.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishВ случаях, когда изъятию подлежат одновременно несколько кассовых документов за разные даты одного календарного года, на место одного из изымаемых документов помещаются его копия (ксерокопия), требования на изъятие (протокол изъятия (выемки) и т. п.), а взамен остальных — только копии (ксерокопии) с отметками о месте нахождения требования.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishГлава ХIII. Правила выполнения операций с ценностями, принятыми на хранение
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish237. Банки производят прием на хранение:
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishа) от нотариальных контор: входящие в состав наследственного имущества изделия из драгоценных металлов, драгоценных камней и жемчуга, драгоценные металлы в слитках, шлихе, самородках и монете старого, советского и Республики Узбекистан чекана, а также монету иностранных государств, иностранную валюту и выписанные в иностранной валюте платежные документы (векселя, чеки, переводы и т. п.).
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishб) от других органов: изделия из драгоценных металлов, драгоценных камней и жемчуга, а также драгоценные камни, монету старого, советского и Республики Узбекистан чекана, монету иностранных государств и иностранную валюту.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish238. Ценности принимаются заведующим кассой по заявлениям-описям, в которых указываются наименование ценностей и сумма оценки по каждому виду сдаваемых ценностей в пакетах или другой упаковке без проверки вложения, но с обязательной проверкой целости упаковки и печатей.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish239. Ценности, принимаемые на хранение, учитываются на счете 93609 в оценке, обусловленной банками со сдатчиками ценностей. Предметы, имеющие условную ценность (например, ключи), принимаются и учитываются в условной оценке 1 сум.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish240. Принятые на хранение ценности (пакет, шкатулка и т. п.) нумеруются очередными порядковыми номерами, начиная с номера первого, по датам поступления.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishВ приеме ценностей на хранение банк выдает квитанцию 0402004 (приложение № 47), в которой указываются вид принятых на хранение ценностей, их оценка и номер ценности.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish241. Частичный возврат ценностей, принятых в банк на хранение, не допускается. При необходимости частичного изъятия ценностей вся посылка с ценностями возвращается органу, сдавшему их.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish242. Возврат ценностей осуществляется при предъявлении письма-ходатайства за подписью руководителя органа, сдавшего ценности, скрепленного печатью, и квитанции 0402004 о приеме ценностей на хранение.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish243. За сохранность ценностей, принятых на хранение, банки несут перед их владельцами ответственность в соответствии с законодательством.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish244. При зачислении драгметаллов в доход государства органы, уполномоченные производить эти операции, должны самостоятельно направлять их Государственному хранилищу ценностей Республики Узбекистан.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishГлава ХIV. Хранение денег, других ценностей и контроль за их сохранностью
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish245. Наличные денежные средства и другие ценности в денежных хранилищах находятся под ответственностью руководителя, главного бухгалтера и заведующего кассой.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish246. Временная передача денег и ценностей, ключей от денежных хранилищ от одних должностных лиц другим, вызываемая уходом в отпуск, выездом в командировку, болезнью и прочими причинами, производится от главного бухгалтера и заведующего кассой банка — по приказу руководителя банка, от управляющего — по письменному разрешению руководителя вышестоящего управления банка.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishВ банках, в которых обязанности по хранению операционной кассы (пункт 220 настоящей Инструкции) возложены на заместителей, приказы о временной передаче ценностей издаются руководителями банков.
См. последующую редакцию.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish247. Графики отпусков должностных лиц, планы командировок должны составляться таким образом, чтобы в банке одновременно не отсутствовало несколько ответственных за сохранность ценностей должностных лиц.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish248. Все деньги и другие ценности должны храниться в денежных хранилищах. Денежные хранилища должны быть пронумерованы путем проставления на них порядковых номеров.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishВнутри денежного хранилища деньги и другие ценности хранятся на металлических стеллажах (полках), которые должны иметь решетчатые дверцы, запираемые на замок.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish249. В хранилищах необходимо хранить достаточное количество брезентовых мешков для перевозки ценностей, пломб, шпагата на случай срочной эвакуации ценностей.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishКоличество мешков определяется исходя из объема хранения в кладовых денежной наличности и др. ценностей, и в случае необходимости, одновременного вывоза всех ценностей операционной кассы и документов. Мешки должны быть упакованы в отдельные мешки по 20 шт, опечатаны печатями 3-х должностных лиц и оприходованы на счет 93609 в условной оценке 1 мешок — 1 сум. На другие цели использовать данные мешки запрещается.
См. последующую редакцию.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish250. Денежную наличность операционной кассы в денежном хранилище разрешается хранить в тележках, которые после проверки должностными лицами вложенных в них денег, закрываются заведующим кассой на ключ.
См. последующую редакцию.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishHujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishЕсли в тележках хранится денежная наличность, подготовленная кассирами для совершения на следующий рабочий день расходных операций, то указанные тележки закрываются на ключ и пломбируются пломбирами соответствующих кассиров. Каждая тележка снабжается ярлыком с указанием на нем даты, подписи, именного штампа кассира, готовившего деньги, и общей суммы вложенных денег.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish251. В денежном хранилище должны раздельно храниться:
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishа) денежная наличность операционной кассы. При этом предварительно подготовленная денежная наличность для выдачи клиентам хранится отдельно от других ценностей операционной кассы;
См. последующую редакцию.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishб) иностранная валюта (чеки);
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishв) прочие ценности.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish252. После каждого вложения или изъятия денег из хранилищ должностные лица, ответственные за сохранность ценностей, обязаны проверить и убедиться, что фактическое наличие оставшихся в денежном хранилище ценностей соответствует данным учета (описям и книгам учета операционной кассы).
См. последующую редакцию.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish253. При размещении в двух и более денежных хранилищах, стеллажах (полках) одного и того же вида ценностей или одного и того же достоинства банкнот или монеты, по каждому такому хранилищу, стеллажу (полке) составляется опись вложенных в них ценностей с указанием в ней даты и суммы фактического вложения (приложение № 26). Описи подписываются заведующим кассой и хранятся на стеллажах (полках) вместе с ценностями или в отдельной папке в денежном хранилище.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish254. Стеллажи, полки, тележки, сейфы и металлические шкафы, используемые для хранения ценностей, по окончании совершения операций, независимо от наличия в них ценностей, должны быть закрыты завкассой на ключ. Ключи должны храниться в денежном хранилище в шкафу заведующего кассой.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish255. Деньги, предварительно подготовленные для выдачи клиентам, хранятся в отдельном шкафу (полке, стеллаже или тележке).
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish256. Все металлические шкафы, стеллажи, сейфы, находящиеся в кладовых, а также сейфы, металлические шкафы, копилки, находящиеся в кассовом узле, должны быть пронумерованы путем проставления на них порядкового номера.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish257. При приеме денег и ценностей в денежные хранилища должностные лица, ответственные за сохранность ценностей, лично проверяют:
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishа) денежные билеты — полные, неполные и сборные пачки по числу корешков и надписям на накладках, а монету — по надписям на ярлыках, прикрепленных к мешкам;
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishб) денежные билеты, просчитанные заведующим кассой — полистным пересчетом;
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishв) монету — по количеству пакетов и суммам, обозначенным на них;
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishг) денежные билеты, предварительно подготовленные для выдачи, — по надписям на ярлыках, прикрепленных к мешкам (тележкам);
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishд) иностранную валюту и валютные платежные документы, сформированные по видам, достоинствам — по числу корешков и надписям на накладках, а монету в опломбированных мешках — по обозначениям на прикрепленных к ним ярлыках. Отдельные денежные билеты и платежные документы, а также монету, не упакованную в установленном порядке в мешки, — путем сплошного пересчета.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishПри этом до приема в денежные хранилища поступающая от кассиров обменных пунктов, а также приходно-расходных касс, осуществляющих операции по валютному обслуживанию граждан, иностранная валюта и платежные документы в инвалюте должны быть под контролем заведующего кассой подвергнуты специально выделенным кассиром полистному контрольному пересчету с проверкой их платежности и вновь упакованы в установленном порядке. На бандеролях корешков и верхних накладках пачек, помимо подписи кассира, считавшего и формировавшего ценности, его именного штампа и штампа с наименованием и кодом банка, даты упаковки, указываются вид ценностей, достоинство и сумма вложения (по номиналу);
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishе) чековые, вкладные и квитанционные книжки в исправной упаковке ГПО «Давлат белгиси» — по пачкам без полистного пересчета;
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishж) остальные ценности (в условной или номинальной оценке) — поштучно или полистно.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish258. Находящиеся в операционной кассе годные денежные билеты должны храниться отдельно от ветхих денежных билетов.
См. последующую редакцию.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish259. Денежные билеты и монета в упаковке кассиров банков могут храниться в остатке операционной кассы без их полистного пересчета и пересчета по кружкам в течение 2-х лет со дня их формирования.
См. последующую редакцию.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishHujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishВ хорошо оборудованных денежных хранилищах мешки с монетой могут храниться на полу.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishИностранная валюта (чеки, ценные бумаги) хранится в пачках или пакетах, а монета — в мешочках, раздельно по наименованиям валюты, а внутри каждой валюты — по ее достоинствам.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish260. Образцы денежных билетов должны храниться в хранилище банка, при необходимости их можно вынести для обозрения и в конце дня в обязательном порядке вернуть в хранилище.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish261. Ценности на хранении, учитываемые на счете 93609 (учет их ведется отдельными лицевыми счетами) хранятся разложенными по датам в порядке поступления, а внутри одной даты — в порядке номеров ценностей. К пакету по каждому владельцу прикрепляется копия приходного ордера счетов непредвиденных обстоятельств (приложение № 20) с обозначением владельца, рода ценностей, номера ценности, даты зачисления на счет и суммы.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish262. Все бланки строгой отчетности учитываются на счете 93609 на отдельных лицевых счетах, как в книжках, так и в отдельных листах, в условной оценке один сум за каждую книжку или лист.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishВ кассе учет бланков строгой отчетности ведется завкассой в книге 0482171 (приложение № 44) с указанием оценки остатка бланков на конец дня.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishПо мере вскрытия кассиром отдельных пачек с чековыми и квитанционными книжками в присутствии должностных лиц, ответственных за сохранность ценностей, или специально выделенного контролера проверяется количество книжек в каждой пачке, количество листов (чеков или квитанций) в каждой книжке и последовательность их номеров.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishЧековые книжки выдаются по заявкам банков для дальнейшего их оформления и выдачи клиентам. Дефектные и испорченные книжки погашаются клинообразной вырезкой части бланка, предназначенной для подписей, и до их уничтожения специальной комиссией учитываются на счете 93609 при актах, составленных за подписями должностных лиц, ответственных за сохранность ценностей, в которых подробно перечисляются признаки дефектности книжек.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish263. Деньги и другие ценности могут выноситься из денежных хранилищ для контрольного пересчета и ревизий только в помещение кассы.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishВынос ценностей производится под расписку в книге 0482123 (приложение № 45), в которой указываются причины выноса ценностей. Записи производятся по видам ценностей, а денежные билеты, кроме того, по достоинствам.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishКнига 0482123 (приложение № 45) заполняется заведующим кассой и должна постоянно хранится в денежном хранилище и после использования передается в архив со сроком хранения 3 года.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish264. Имеющиеся в наличии денежные билеты, монета и другие ценности в денежных хранилищах учитываются в книге 0482120 (приложение № 43). Книга ведется заведующим кассой.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish265. Перед закрытием денежных хранилищ должностные лица, ответственные за сохранность ценностей, обязаны непосредственно в денежных хранилищах проверить:
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishа) все ли подлежащие хранению в хранилищах ценности, книги и документы внесены в хранилище;
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishб) соответствует ли фактическое наличие операционной кассы и других ценностей данным бухгалтерского учета и остаткам, указанным в книге 0482120 (приложение № 43);
См. последующую редакцию.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishв) все ли шкафы, окна, ставни закрыты, а вентиляторы и свет выключены.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishОстатки наличной иностранной валюты и платежных документов в инвалюте должны ежедневно сверяться с лицевыми счетами иностранных валют, которые ведут учетно-операционные работники.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish266. Правильность остатков, выведенных в книгах, ежедневно удостоверяется подписями должностных лиц, ответственных за сохранность ценностей. Оговорки и исправления остатков сумм должны заверяться подписями тех же должностных лиц.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishЕсли операции по покупке и продаже иностранной валюты значительны, остатки наличной иностранной валюты и оплаченных валютных платежных документов учитываются в отдельной книге 0482121 (приложение № 46). В этом случае в общую книгу 0482120 (приложение № 43) остатки по этим ценностям не записываются.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish267. В книгах 0482120 (приложение № 43), 0482121 (приложение № 46), производятся записи общих остатков ценностей по каждому счету на каждый операционный день до закрытия денежных хранилищ.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishЕсли операции с иностранной валютой не производились, разрешается остатки в книге 0482121 (приложение № 46) на следующий день не выводить.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishЭти книги в течение дня хранятся у заведующего кассой, по окончании дня — в денежном хранилище.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish268. Денежные хранилища, в которых хранятся денежная наличность операционной кассы и другие ценности, открываются и закрываются на три ключа и опечатываются печатями трех должностных лиц, ответственных за сохранность ценностей.
См. последующую редакцию.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishHujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishКлючи от денежных хранилищ должны находиться:
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishпервый ключ — у заведующего кассой;
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishвторой ключ — у руководителя;
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishтретий ключ от внутренней решетчатой двери — у главного бухгалтера.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishДолжностные лица обязаны обеспечить надлежащее хранение ключей от денежных хранилищ и должностных печатей, исключающее какую-либо возможность использования этих ключей и печатей в рабочее и нерабочее время другими лицами.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish269. Все денежные хранилища, сейфы, металлические шкафы, копилки в которых хранятся деньги и ценности, должны иметь дубликаты ключей, которые с подробной описью вкладываются в пакет и в мешок без наружных швов, прошиваются шпагатом без узлов и надрывов и опечатываются печатями трех должностных лиц, ответственных за сохранность ценностей. Мешок при сопроводительном письме, подписанном теми же лицами, скрепленном печатью банка, сдается на хранение в ближайший банк.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishВ сопроводительном письме к сдаваемым на хранение дубликатам ключей должно быть указано, что обратная их выдача допускается при наличии письменного требования, подписанного тремя должностными лицами, ответственными за сохранность ценностей, заверенного печатью, и квитанции, подтверждающей сдачу ключей.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish270. Проверка дубликатов ключей производится в случаях поломки или утраты первого экземпляра ключа, а также при ревизиях и проверках, при смене должностных лиц, ответственных за сохранность ценностей, обследованиях организации кассовой работы.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish271. При временной смене руководителя банка, квитанция и сопроводительное письмо о сдаче дубликатов ключей передается лицу, его заменяющему, о чем делается отметка в акте приема-передачи ценностей хранилищ, наряду с передачей основных ключей (приложение № 30).
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish272. Квитанция о сдаче дубликатов ключей на хранение другому банку вместе с копиями описи и сопроводительного письма хранится в сейфе руководителя и учитывается на счете 93609 в оценке 1 сум.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish273. В случаях изъятия дубликатов ключей из мест хранения должностными лицами, ответственными за сохранность ценностей, составляется и подписывается акт с указанием причин их изъятия. Акт приобщается к ордеру счета 93609. Руководители банков обязаны принять меры к обратной сдаче дубликатов ключей в день их изъятия.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish274. В случае утраты ключа от денежного хранилища (сейфа, металлического шкафа) должно быть изменено устройство (секрет) замка. К указанной работе привлекаются проверенные и имеющие соответствующий допуск лица.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishОб изменении устройства (секрета) замка и изготовлении новых ключей комиссией, назначенной руководителем банка, в обязательном порядке составляется акт. В нем указываются причины изменения секрета замка и изготовления новых ключей и фамилия лица, производившего эти работы, со ссылкой на наличие допуска. Акты хранятся постоянно в специальном деле у руководителя банка. Лица, виновные в утере ключей, привлекаются к дисциплинарной ответственности, в зависимости от обстоятельств дела.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish275. Вход в денежное хранилище разрешается только должностным лицам, ответственным за сохранность ценностей, которые имеют ключи, печати от денежного хранилища, причем входить в хранилище и выходить из него могут лишь все вместе.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishДругие работники банка могут входить в денежное хранилище только с разрешения руководителя или его заместителя, если ему предоставлено право совершения операций операционной кассой обязательно в присутствии должностных лиц, ответственных за сохранность ценностей.
См. последующую редакцию.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish276. В рабочие дни все денежные хранилища подлежат обязательному открытию, осмотру и проверке должностными лицами, ответственными за сохранность ценностей, независимо от того, совершались или нет операции с ценностями.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish277. Перед открытием денежных хранилищ должностные лица, ответственные за сохранность ценностей, в присутствии представителя охраны должны проверить, не имеют ли повреждений двери, замки, шпагат и печати, а также спецушки дверей, через которые продевается шпагат, после чего расписаться в журнале 0482161 (приложение № 38) в приеме от охраны оттисков печатей, которыми опечатаны денежные хранилища.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishВ случае повреждения дверей, замков, шпагата или печатей, а также при наличии подозрений в попытке проникнуть в денежное хранилище, немедленно, до открытия хранилища, составляется акт, подписываемый всеми должностными лицами, ответственными за сохранность ценностей, и представителем охраны, принимаются необходимые меры на месте, а также сообщается вышестоящему управлению банка.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishДощечка с печатями срезается путем разрезания одного оборота шпагата и после осмотра хранилищ оттиски печатей уничтожаются.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishПри нарушении целости окон, стен, пола, потолка необходимо немедленно произвести проверку наличия ценностей с составлением об этом акта. В этом случае оттиски печатей не уничтожаются, а прикладываются к акту.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish278. В течение рабочего дня денежные хранилища должны быть закрыты на ключи, а при наличии в них ценностей, кроме того, опечатаны печатями должностных лиц, ответственных за сохранность ценностей. Прием хранилищ от охраны, опечатывание и сдача их по окончании рабочего дня охране производится в присутствии постового. В книге 0482161 (приложение № 38) указывается фактическое время открытия, закрытия хранилищ и сдачи их охране.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishКниги 0482161 (приложение № 38) заводятся для сдачи охране и приема от нее хранилищ отдельно по каждому их виду: операционной кассы, вечерней кассы, кассы пересчета (в случае хранения денежной наличности в нерабочие дни). После сдачи хранилища под охрану книги должны храниться в сейфе или металлическом шкафу лиц, сдавших хранилище под охрану.
См. последующую редакцию.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish279. Печати налагаются поверх шпагата на дощечку с углублениями для печатей в следующей последовательности от узла шпагата:
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishпервая — заведующего кассой; вторая — главного бухгалтера; третья — руководителя.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishШпагат целый, без узлов, пропускается в (ввинченные и приваренные) спецушки двери денежного хранилища таким образом, чтобы она не могла быть открыта без повреждения шпагата и печатей. Для опечатывания денежных хранилищ должен применятся исключительно сургуч. Дощечки для наложения сургуча должны иметь необходимые углубления и наплыв сургуча при наложении печатей должен находиться в пределах диаметра этих углублений.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish280. В приеме опечатанного денежного хранилища работник охраны расписывается в журнале 0482161 (приложение № 38), предварительно сверяя оттиски печатей с их образцами. Образцы оттисков печатей, применяемых для опечатывания дверей денежных хранилищ и т. п., вручается охране под расписку, которая хранится у руководителя банка. Журнал 0482161 (приложение № 38) хранится у заведующего кассой в отдельном сейфе или металлическом шкафу.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish281. Для опечатывания пачек с денежными билетами и мешков с монетой должностные лица, ответственные за сохранность ценностей, кассиры и другие работники должны быть снабжены индивидуальными пломбирами или клише с оттиском наименования банка или его кода и порядкового номера пломбира или клише.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishКассиры обязаны обеспечить надлежащее хранение печатей, пломбиров, именных штампов, клише, ключей от денежных хранилищ, исключающее какую—либо возможность использования их другими лицами.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish282. Все печати и ключи от денежных хранилищ (сейфов, металлических шкафов), пломбиры, клише, именные штампы кассиров, имеющиеся в банке, должны быть зарегистрированы в специальной книге учета (приложение № 27), которая ведется руководителем или выделяемым по его письменному распоряжению лицом, освобожденным от совершения операций с ценностями. Выдача пломбиров, ключей и печатей, именных штампов и клише производится под расписку в этой книге.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish283. В случае использования денежных хранилищ (сейфов, металлических копилок) разными кассовыми работниками во внерабочее время заводятся книги по передаче ключей и печатей отдельно по кассе пересчета и вечерней кассе. Указанные книги хранятся у заведующего кассой и прием-передача осуществляется через него.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishВ случае временного отсутствия (болезни, ухода в трудовой отпуск) кассира, пломбир, клише сдаются работнику, ведущему их учет, без права передачи его другому кассиру.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish284. Неиспользуемые в работе, а также неисправные печати, ключи пломбиры, клише и именные штампы хранятся в денежном хранилище в одном из шкафов, упакованные и опечатанные должностными лицами, ответственными за сохранность ценностей без проводок по балансу.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish285. Кассирам категорически запрещается при временных отлучках с рабочего места оставлять деньги, ценности, пломбиры, печати, именные штампы, клише с личным кодом, ключи от денежных хранилищ в открытом виде, незапертыми в сейфы, металлические шкафы, тележки или ящики столов. Также категорически запрещается оставление ключей во время производства операций в скважинах замков дверей денежных хранилищ, сейфов, металлических шкафов, вмонтированных в столах металлических копилок, тележек, предназначенных для хранения денег и ценностей.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish286. Если кассовый работник вынужден внезапно оставить рабочее место по болезни или другим причинам, находящиеся у него под отчетом ценности, по возможности, должны быть тут же приняты и пересчитаны заведующим кассой, если в отсутствии кассира, то ценности принимаются и пересчитываются комиссионно (заведующий кассой, управляющий, главный бухгалтер) о чем составляется акт, при необходимости денежная наличность передается другим кассирам.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishКассовые работники должны обеспечиваться специальной одеждой — (халатами).
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish287. Любая передача денежной наличности между кассирами должна производиться под расписку в книгах 0482155 (приложение № 13) и контрольным листам 04028175 (приложение № 21). Начальники отделов кассовых операций (заведующие кассами) обязаны регулярно проверять правильность передачи денежной наличности между кассирами, скрепляя произведенную проверку подписями в книгах 0482155 (приложение № 13) и контрольных листах 04028175 (приложение № 21).
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish288. Все книги учета, предусмотренные в настоящей Инструкции, а также книга учета пломбиров, печатей, ключей, книга регистрации проверок кассовой работы в банках должны быть пронумерованы, прошнурованы и скреплены сургучной или мастичной печатью руководителя банка. В них учиняется запись о количестве пронумерованных листов, которые заверяются подписями трех должностных лиц.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishГлава ХV. Ревизия ценностей
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish289. Ревизия денежных билетов, монеты и других ценностей, находящихся в банках, и проверка порядка их хранения производится:
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishа) по распоряжениям руководителя банка не реже одного раза в квартал (приложение № 29);
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishб) ежегодно по состоянию на 1 января нового года;
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishв) при смене руководителя, главного бухгалтера или заведующего кассой;
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishг) при временной смене должностных лиц, ответственных за сохранность ценностей (приложение № 30).
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishд) в других случаях — по распоряжениям руководителей вышестоящих банков.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish290. О произведенной ревизии составляется акт, который должен храниться в особом порядке. В банках, где отсутствует спецчасть, актам присваивается гриф «Для служебного пользования» и они должны храниться в сейфе в отдельном деле у главного бухгалтера банка.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish291. Ревизия денежных билетов, монеты и других ценностей производится составом лиц, назначаемым письменным приказом руководителя банка, по указанию которого производится ревизия. Количество работников, привлекаемых к ревизии, зависит от объема операций.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish292. К проведению ревизии привлекаются подготовленные работники, имеющие допуск в кассовый узел, не связанные с выполнением операций с ценностями, один из которых назначается ее руководителем. Ответственность за правильную организацию и выполнение установленных правил проведения ревизий несет руководитель банка, назначивший ревизию.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish293. Ежеквартальная ревизия может не производиться в том случае, когда в данном квартале в банке была произведена ревизия ценностей работниками вышестоящего банка.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishРазрыв во времени между ревизиями не должен превышать трех месяцев.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish294. Ревизия в связи со сменой руководителя банка должна возглавляться представителем вышестоящего банка, назначенным приказом председателя соответствующего банка.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish295. Лица, не работающие в данном банке, к проведению ревизии допускаются при наличии удостоверения на проведение ревизии за подписью руководителя вышестоящего банка, скрепленного печатью, а также допуска в кассовый узел.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishЛицам, привлекающимся к ревизии, у которых отсутствует допуск в кассу, оформляется временный (на время проведения ревизии) пропуск.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish296. Не разрешается совмещать ежеквартальные внезапные ревизии с ревизиями, проводимыми по состоянию на 1 января, а также с ревизиями, связанными с временной сменой должностных лиц, и в других случаях, предусмотренных подпунктами «в», «д» пункта 289 настоящей Инструкции.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish297. Ревизия производится в присутствии должностных лиц, ответственных за сохранность ценностей. При проведении ревизии в отсутствие должностного лица об этом особо отмечается в акте за подписями всех участников ревизии.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish298. Проводимые ревизии не должны нарушать обычного хода операций банка.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishРевизия производится внезапно, с проверкой всех ценностей, по состоянию на одну и ту же дату и в такой последовательности, которая бы исключила возможность скрытия хищений и недостач денег и ценностей.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish299. Приступив к ревизии, ее руководитель опечатывает сургучной печатью все денежные хранилища, находящиеся в кассовом помещении, независимо от наличия в них ценностей на момент начала проверки, берет под свой контроль всю денежную наличность операционной кассы и другие ценности, выясняет, не имеется ли ценностей и сумок с денежной наличностью и ценностями в вечерней кассе и кассе пересчета, под ответственностью инкассаторов, и при наличии производит их ревизию наряду с другими ценностями.
См. последующую редакцию.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish300. До полного обревизования касс и других ценностей доступ должностных лиц, ответственных за сохранность ценностей, в денежные хранилища разрешается лишь в присутствии руководителя ревизии, причем вложение или изъятие денег и ценностей в этот период производится под его контролем. В тех случаях, когда одновременно в один прием не могут быть обревизованы все вышеуказанные ценности, руководитель ревизии после окончания рабочего дня вместе с должностными лицами, ответственными за сохранность ценностей, производит опечатывание денежных хранилищ и сейфов и сдает их под охрану в установленном порядке.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishПечать руководителя ревизии накладывается на дощечку выше печатей должностных лиц ревизуемого банка, образец печати в установленном порядке передается охране банка.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish301. Денежные билеты, монета и другие ценности для контрольного пересчета отбираются лично руководителем ревизии.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishПачки и мешки с поврежденной упаковкой и неправильно оформленными накладками (ярлыками) подвергаются полистному и поштучному пересчету.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish302. При освобождении руководителя банка, главного бухгалтера или заведующего кассой от обязанностей, связанных с хранением ценностей, денежные билеты и монета, находящиеся в кассе подвергаются сплошному полистному пересчету и пересчету по кружкам.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishРуководитель вышестоящего банка в приказе на прием-передачу дел может продлить установленный срок или разрешить произвести выборочный полистный и поштучный пересчет находящейся в операционной кассе денежной наличности.
См. последующую редакцию.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishВыборочному полистному и поштучному пересчету может быть подвергнута денежная наличность также при смене должностных лиц, ответственных за сохранность ценностей, освобожденных в установленном порядке от обязанностей, связанных с хранением операционной кассы и совершением операций по ним.
См. последующую редакцию.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish303. Ревизия денежных билетов, монеты и других ценностей производится в следующем порядке:
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishа) денежная наличность операционной кассы вначале проверяется по пачкам и корешкам, монета — по надписям на ярлыках, прикрепленных к мешкам, а предварительно подготовленные для выдачи и упакованные деньги — по надписям на ярлыках, прикрепленных к мешкам.
См. последующую редакцию.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishHujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishОбщая сумма денег сличается с данными книги 0482120 (приложение № 43). После указанной проверки денежные билеты и монета подвергаются сплошному полистному пересчету и пересчету по кружкам.
См. последующую редакцию.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishВ крупных банках денежная наличность при ежеквартальных внезапных ревизиях ценностей, связанных с временной сменой должностных лиц, ответственных за сохранность ценностей, может быть подвергнута пересчету в размере, определяемом руководителем банка, по распоряжению которого производится ревизия.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishРевизующий, передавая кассиру денежные билеты для полистного пересчета, предварительно снимает с корешка бандероль и оставляет ее у себя вместе с частью денежных билетов для контроля. Кассир, пересчитав деньги, сообщает их сумму или количество билетов, к которым ревизующий прибавляет сумму денег или количество билетов, оставленных для контроля, и полученный итог сопоставляется с данными бандероли.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishПри совпадении общей суммы (количества билетов) оставленные на контроле денежные билеты передаются кассиру для пересчета и формирования корешка в установленном порядке.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishПри несоответствии — деньги должны быть пересчитаны ревизующим, после чего вновь пересчитаны и обандеролены в установленном порядке кассиром, производившим их первоначальный пересчет. Полные бандероли, верхняя накладка и обвязка с несрезанной пломбой (полиэтиленовый пакет) от вскрытой пачки должны оставаться у ревизующего до полного пересчета всех денег, находящихся в пачке.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishПоручать пересчет денег тем кассовым работникам, которые их формировали, разрешается только в отдельных случаях;
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishб) денежные билеты и монета, находящиеся в кассе пересчета, проверяются полистным пересчетом и по кружкам в размере, определяемом руководителем ревизии или соответственно руководителем банка, по распоряжению которого производится ревизия;
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishв) невскрытые сумки с проинкассированной выручкой и ценностями касс банка при хозяйствующих субъектах, находящиеся в кассе пересчета, в вечерней кассе, сверяются с данными накладных, журналов учета принятых сумок и мешков с денежной наличностью и порожних сумок, реестров и справок о количестве выданных порожних сумок и явочных карточек инкассаторов при выезде на маршруты.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishПри выявлении сумок, имеющих повреждения, с нарушенными пломбами и печатями, либо с пломбами и печатями, не соответствующими образцам, находящиеся в них деньги пересчитываются полистно. В необходимых случаях для участия в пересчете денег могут быть приглашены представители соответствующих хозяйствующих субъектов (при необходимости органов внутренних дел);
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishг) денежные билеты и монета в сборных пачках (мешках) в поврежденной упаковке и с неправильно оформленными накладками (ярлыками) полностью пересчитываются;
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishд) иностранная валюта и платежные документы в иностранной валюте, проверяются по пачкам, корешкам и надписям на ярлыках, прикрепленных к мешкам, верхним накладкам, и, кроме того, полистным пересчетом и пересчетом по кружкам в размере, определяемом руководителем ревизии или соответственно руководителем банка, по распоряжению которого производится ревизия. При этом свободно конвертируемая валюта и дорожные чеки в этой валюте подвергаются сплошному полистному пересчету и пересчету по кружкам. В необходимых случаях к пересчету могут быть привлечены кассиры обменных пунктов, осуществляющие операции по валютному обслуживанию граждан;
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishе) вкладные книжки, трудовые книжки и вкладыши к ним, упакованные по видам ценностей в пачки, проверяются по надписям на верхних накладках пачек и, кроме того, поштучным и полистным пересчетом в размере, определяемом руководителем ревизии или соответственно руководителем банка, по распоряжению которого производится ревизия;
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishж) все другие ценности проверяются по их номинальной или условной оценке.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish304. После пересчета денежных билетов, монеты и других ценностей, находящихся в денежных хранилищах, ревизующие производят сверку оказавшихся в наличии ценностей с данными книг 0482120 (приложение № 43) и 0482121 (приложение № 46) ежедневного баланса, аналитического учета и, кроме того, проверяют, все ли изъятые для ревизии ценности вложены обратно в денежные хранилища.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishСуммы расписок и других документов, не проведенных по бухгалтерскому учету, в оправдание остатка кассы не принимаются и считаются недостачей у кассира. Выявленные излишки кассы должны быть оприходованы в доходы банка и возврату не подлежат за исключением случаев указанных в пункте 311.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishВ случае обнаружения недостачи или излишка денежных билетов все пачки, сформированные кассиром, у которого обнаружена недостача или излишек, подлежат полистному пересчету. По усмотрению руководителя ревизии такой проверке подвергается и монета при выявлении ее недостач или излишка в мешке.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish305. О произведенной ревизии ценностей составляется акт за подписями всех работников, участвовавших в ревизии, и должностных лиц, ответственных за сохранность ценностей. При установлении недостачи или излишка денег и ценностей, расхождения в учете или недостатков в обеспечении сохранности ценностей копия актов направляется вышестоящему банку.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishПри ревизии, связанной со сменой должностного лица, ответственного за сохранность ценностей, подписание документов, связанных с хранением операционной кассы и других ценностей, а также совершением операций с ними, производится лицом, сдающим деньги и ценности, до окончательной их проверки и подписания акта.
См. последующую редакцию.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish306. Помимо ревизии денежных билетов, монеты и других ценностей, ежеквартально, по плану, составленному руководителем банка, производится проверка организации кассовой работы, состояния охраны и сигнализации, соблюдения пропускного режима, правильности учета и хранения ключей, печатей, штампов, пломбиров, клише, инкассации денежной выручки, организации работы вечерней кассы.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishК проведению проверки привлекаются подготовленные для этой цели работники банка, изучившие указанные участки работы.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishВ случае обнаружения недостатков по проверяемым вопросам составляется акт с указанием в нем характера вскрытых недостатков, фамилий работников, допустивших нарушения в работе, причин недостатков и принятых мер по их устранению. Акт подписывается проверяющим и работником, ведущим проверенный участок.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish307. Все произведенные проверки регистрируются в книге, в которой указываются фамилия и должность проверяющего, проверенный им участок, время проведения проверки, объем проверки, ее результаты (делается ссылка на акт или пишется, что замечаний не имеется (приложение № 28).
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishКнига хранится у руководителя банка.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishРуководители банков обязаны в пятидневный срок рассмотреть результаты произведенных ревизий и проверок и безотлагательно устранить выявленные недостатки, а также принять меры к организации работы в строгом соответствии с настоящей Инструкцией.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish308. Кроме ревизий денежных билетов, монеты и других ценностей руководители банков обязаны обеспечить проведение не реже одного раза в месяц контрольного пересчета денег операционных касс в порядке, указанном в третьем и четвертом абзацах подпункта «а» пункта 303 настоящей Инструкции, лично отбирая для этого в основном пачки денежных билетов и мешки с монетой в упаковке кассиров ревизуемого банка.
См. последующую редакцию.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishHujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishКонтрольный пересчет производится под наблюдением одного из должностных лиц, ответственных за сохранность ценностей, или специально выделенного работника, не связанного с выполнением операций с ценностями. Подвергнутые пересчету деньги упаковываются в установленном порядке кассирами, считавшими их. В левой части на бандеролях, верхних накладках и ярлыках проставляется штамп «Контрольный пересчет».
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishВ тех случаях, когда контрольный пересчет и объединение при этом неполных пачек денежных билетов производится заведующим кассой, контроль осуществляется руководителем или главным бухгалтером банка.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish309. При выявлении неправильных вложений денег в пачки с денежными билетами излишки приходуются в доходы банка, выявившего излишки, составляется акт 04082145 (приложение № 31) в 4-х экземплярах, первый из которых при сопроводительном письме направляется банку допустившему излишки, второй — вышестоящему банку банка, допустившего излишки, третий — Департаменту эмиссионно-кассовых операций Центрального банка для сведения, четвертый — остается в кассовых документах дня банка, выявившего излишки.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishПри выявлении недостач составляется акт 04082145 (приложение № 31) (при выявлении неплатежных, фальшивых билетов — акт 04082145а) в 4-х экземплярах.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishПервый экземпляр акта с верхней накладкой, 10 полными бандеролями, обвязкой с пломбой (полиэтиленовым пакетом) от пачки, в которой выявлена недостача (неплатежный, фальшивый билеты), при сопроводительном письме направляются банку, допустившему недостачу.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishВторой — вышестоящему банку банка, допустившего недостачу (неплатежные, фальшивые денежные билеты).
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishТретий — Департаменту эмиссионно-кассовых операций Центрального банка для сведения.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishЧетвертый экземпляр — в кассовые документы дня банка выявившего недостачу (неплатежные, фальшивые денежные билеты).
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishАкты необходимо пронумеровывать. На первое января наступившего года нумерацию актов необходимо возобновлять.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish310. Банк, получивший акт о недостаче (фальшивом, неплатежном денежном билете), после рассмотрения должен в установленном порядке взыскать недостачу с виновного лица и возместить указанную сумму банку-отправителю акта.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish311. Обнаруженные излишки денег приходуются по кассе и зачисляются в доходы банка. Возврат зачисленных на этот счет сумм может производиться по ходатайству хозяйствующих субъектов путем зачисления их на счета, а также отдельных лиц с разрешения руководителя банка после рассмотрения обстоятельств, подтверждающих принадлежность им образовавшихся излишков.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish312. Излишки денег, выявленные в упаковке ГПО «Давлат белгиси», зачисляются в доходы банка.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish313. При выявлении денежных билетов с дефектами, допущенными ГПО «Давлат белгиси», банки должны составить акт 04082145а (приложение № 31) в двух экземплярах и на их основании обменять дефектные денежные билеты на годные в Расчетно-кассовом центре Главного территориального управления Центрального банка.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish314. Все недостачи денег независимо от суммы (даже если они погашены при обнаружении) списываются в расход по кассе и относятся на счет недостач по лицевому счету работника, у которого обнаружена недостача, и учитываются на этом счете до полного их погашения.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish315. Если недостача денег и других ценностей является результатом растраты, халатности или хищения, руководитель банка должен немедленно уведомить об этом следственные органы и до их решения отстраняет от работы с ценностями сотрудника банка, у которого обнаружена недостача.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish316. К акту 04082145 (приложение № 31), высылаемому в управление банка, прилагается специальное сообщение за подписями руководителя и главного бухгалтера банка с указанием в нем места и даты происшествия; даты его обнаружения; характера происшествия (растрата, хищение, ограбление, подлог); суммы причиненного ущерба; должности, фамилии, имени и отчества виновного лица; времени его работы в банке и мер, принятых к обеспечению интересов банка и поступлению средств в погашение ущерба.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish317. Недостачи денег и ценностей, возникшие в результате растрат, хищений и других злоупотреблений, списываются с соответствующих счетов, на которых учитывались эти ценности, в установленном для учета этих ценностей порядке и относятся на виновных лиц по счету недостач для последующего возмещения.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishДенежная наличность и металлическая монета в упаковке кассиров, допустивших неправильные вложения, должна быть пересчитана полностью.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishВся переписка по хищениям и растратам, другим злоупотреблениям, а также недостачам сдается в архив лишь после полного погашения задолженности или списания этого долга с баланса банка.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishГлава ХVI. Организация службы инкассации
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish318. Инкассация денежной выручки хозяйствующих субъектов и перевозка ценностей между банками осуществляется службами (территориальными управлениями, отделами) инкассации Хозрасчетного объединения инкассации при Центральном банке Республики Узбекистан на основании заключенных сторонами договоров, соответствующих действующему законодательству Республики Узбекистан.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish319. Хозрасчетное объединение инкассации является самостоятельной хозрасчетной организацией при Центральном банке Республики Узбекистан, действующей на основании Устава, и имеет в своем подчинении территориальные управления инкассации.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish320. Количественный состав службы инкассации определяется штатным расписанием в зависимости от объема и сложности выполняемых обязательств по инкассации денежной выручки и перевозки ценностей.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish321. В связи с тем, что разрешение на право ношения и хранения огнестрельного оружия выдается лицам, прошедшим действительную службу в рядах Вооруженных Сил, в службу инкассации, если работа непосредственно связана с инкассацией и перевозкой ценностей, принимаются лица прошедшие действительную службу в рядах Вооруженных Сил, годные по состоянию здоровья, прошедшие проверку в соответствующих контрольных органах и подготовку в период испытательного срока, устанавливаемого руководителем службы, но не более трех месяцев.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish322. Вновь принятые работники, работа которых непосредственно связана с инкассацией и перевозкой ценностей, допускаются к самостоятельной работе только после получения от органов внутренних дел разрешения на право ношения и хранения огнестрельного оружия при исполнении служебных обязанностей.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishСо всеми работниками, занятыми на инкассации и перевозке ценностей, заключается договор о полной материальной ответственности. При заключении договора рекомендуется использовать приложение № 3.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish323. Каждый работник, за кем закреплено табельное оружие, подлежит страхованию от ущерба, причиненного здоровью при исполнении служебных обязанностей, за счет Хозрасчетного объединения инкассации. В случае смерти работника при исполнении служебных обязанностей страховое вознаграждение выплачивается его наследникам в установленном законодательством порядке.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish324. На каждого работника заводится личное дело, в котором помимо прочих документов, должны находиться:
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishа) договор о полной материальной ответственности;
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishб) подписка о неразглашении сведений по инкассации и перевозке ценностей, служебных тайн;
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishв) договор о страховании работника;
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishг) справки о прохождении ежегодного медицинского осмотра.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish325. Руководителями, заместителями служб инкассации периодически, не менее одного раза в квартал, производятся проверки выполнения инкассаторами правил сбора денежной выручки и перевозки ценностей. Результаты проверок должны регистрироваться в журнале 0482172 (приложение № 35).
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishОтветственность за соблюдение работниками службы инкассации правил инкассации денежной выручки и перевозки ценностей и оказания услуг клиентам банка возлагается на руководителя службы инкассации.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishПроверки по оказанию услуг инкассации клиентам банка производятся руководителями банков.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish326. Департамент эмиссионно-кассовых операций Центрального банка Республики Узбекистан, и его подведомственные структуры Главных территориальных управлений Центрального банка организуют контроль за работой службы инкассации.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishУполномоченные работники Хозрасчетного объединения инкассации обязаны периодически посещать территориальные управления инкассации, с целью обследования организации работы, оказания практической помощи и устранения имеющихся недостатков.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishГлава ХVII. Организация инкассации денежной выручки хозяйствующих субъектов
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish327. Обслуживание хозяйствующих субъектов по сбору денежной выручки и доставке их в банки осуществляется на основе 3-х сторонних договоров, заключаемых между банком, клиентом и службой инкассации.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish328. Услуги по инкассации наличных денежных средств хозяйствующих субъектов осуществляются без взимания комиссионных выплат. В последующем эти затраты возмещаются банками на основании 2-х стороннего договора, заключаемого между службой инкассации и банком, согласно представленным службой инкассации ежемесячным расчетам.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish329. Список хозяйствующих субъектов, выручка которых собирается инкассаторами, ведется в отделе инкассации в соответствующем журнале или на компьютере (приложение № 18).
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishНа каждый хозяйствующий субъект ежемесячно составляется явочная карточка формы 0482107 (приложение № 32) с присвоением ей номера, за которым субъект зарегистрирован в списке.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishВ зависимости от объема денежной выручки каждому хозяйствующему субъекту продается необходимое количество инкассаторских сумок с надписью на них «БАНК», на каждой сумке проставляется дробный номер, в котором числителем значится номер субъекта, под которым он зарегистрирован в списке, а знаменателем — порядковый номер сумки. В воскресные и праздничные дни выдаются сумки с индексом «В».
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish330. Каждый инкассируемый хозяйствующий субъект представляет банку два образца пломбы с четким оттиском пломбира. Если сумки с денежной выручкой сдаются в инкассаторский пункт, указанные образцы представляются в трех экземплярах. На оттиске пломбы должны быть обозначены сокращенное наименование хозяйствующего субъекта.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishНачальник отдела инкассации и заведующий кассой банка проверяют указанные образцы и заверяют их путем наложения пломб на шпагат ниже образца пломбы субъекта, последним образцы пломб заверяет заведующий кассой банка.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishОдин экземпляр заверенного образца пломбы передается хозяйствующему субъекту. Этот образец предъявляется инкассатору при получении им сумки с деньгами. Второй экземпляр передается в вечернюю кассу банка для осуществления контроля при приеме сумок с деньгами от инкассаторов.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishЕсли хозяйствующий субъект сдает денежную выручку в инкассаторский пункт, третий экземпляр образца пломбы передается инкассатору этого пункта для проверки тождественности пломб на сумках с деньгами при их приеме.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish331. Начальник отдела инкассации составляет маршруты и графики (время) заездов инкассаторов для сбора денежной выручки у хозяйствующих субъектов. Время прибытия инкассаторов на объект устанавливается с учетом максимального поступления денежной выручки в кассу банка.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishМаршруты инкассации, графики заезда, а также план прикрытия группы инкассаторов на крупных объектах (супермаркеты и т. п.) согласуются с местными органами внутренних дел, которые обновляются при необходимости и ежегодно по состоянию на 1 января.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish332. Количественный состав бригады, но не менее трех человек, в зависимости от условий, в которых осуществляется инкассация определяется начальником отдела инкассации.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishОдин из членов бригады назначается старшим бригады, другой — сборщиком. При сборе выручки старший бригады и водитель охраняют сумки с денежной выручкой и наблюдают за работой сборщика.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishВ исключительных случаях допускается инкассация двумя работниками на срок не более двух дней, при этом обязанности старшего бригады выполняет водитель-инкассатор. Начальнику территориального управления инкассации необходимо принять меры к пополнению бригады до необходимого количества человек.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish333. Начальник отдела инкассации (дежурный инкассатор) перед выездом инкассаторов на маршрут выдает под расписку в журнале формы 0482172 (приложение № 35): инкассатору-сборщику доверенность 0482173, оформляемую на 1 год (приложение № 33), явочные карточки формы 0482107 (приложение № 32), печать отдела инкассации с обозначением номера маршрута, старшему бригады — порожние сумки, справку о количестве явочных карточек и порожних сумок, выдаваемых на маршрут (приложение № 8).
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishПод расписку в журнале 0482163 (приложение № 40) водитель-инкассатор получает удостоверение ГСБДД Республики Узбекистан (Государственной службы безопасности дорожного движения), дающее право на движение и остановки в зоне действия запрещающих знаков «Остановка запрещена», «Стоянка запрещена» и оружие, боеприпасы и разрешения на ношение оружия — всем членам бригады. (Хранение, учет и использование огнестрельного оружия и боеприпасов осуществляется в соответствии с действующей инструкцией МВД Республики Узбекистан).
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishПорожние сумки на маршрут инкассаторы получают в банке по книге (приложение № 22) в обусловленное договором время. Банки обязаны предоставить инкассации изолированное помещение с металлическими шкафами, запирающимися на ключ, в которых необходимо хранить неиспользуемые на день формирования маршрута сумки.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish334. Все сургучные печати, пломбиры, ключи и штампы, используемые службой инкассации должны быть зарегистрированы в специальной книге (приложение № 27), которая ведется начальником отдела инкассации (в управлениях, где имеется дежурный по отделу инкассации, учет ведется по распоряжению начальника территориального управления инкассации). Выдача пломбиров, ключей, штампов и сургучных печатей во всех отделах инкассации производится под расписку в этой книге.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishВсе книги учета, предусмотренные в настоящей Инструкции, а также книга учета пломбиров, печатей, ключей, книга по технике безопасности, учета инкассируемых хозяйствующих субъектов (приложение № 18) должны быть пронумерованы, прошнурованы и скреплены сургучной или мастичной печатью начальника управления инкассации.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish335. Перед выездом на маршрут начальник отдела (дежурный инкассатор) проверяет готовность специального автомобиля к работе и делает соответствующую запись в путевом листе. Также проверяется готовность к маршруту водителя-инкассатора (физическое состояние, наличие водительских прав).
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishКатегорически запрещается использование специальных автомашин службы инкассации в других целях, кроме служебных.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishОтветственность за использование и хранение служебных машин инкассации возлагается на начальника службы (отдела) инкассации. Категорически запрещается хранение во дворе банка автотранспорта, кроме специального автотранспорта службы инкассации.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishВыезд на специальном автотранспорте инкассации за пределы банка имеет право только водитель-инкассатор.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishПри поломке специального автотранспорта на маршруте и невозможности устранения неполадок на месте на маршрут выделяется другой специальный автотранспорт, при этом водитель-инкассатор, определенный в бригаде на данный маршрут, не заменяется.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish336. При исполнении служебных обязанностей производится инструктаж инкассаторов о порядке выполнения задания под роспись в книге учета по технике безопасности.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish337. Работники службы инкассации, занятые на инкассации ценностей, должны быть обеспечены экипировкой и индивидуальными средствами защиты.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishГлава ХVIII. Порядок инкассации денежной выручки хозяйствующих субъектов
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish338. Хозяйствующие субъекты при сдаче денег инкассаторам выписывают к каждой сумке под копирку в трех экземплярах комплекты бланков формы 0402006 (приложение № 19).
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish1 экземпляр (препроводительная ведомость) вкладывается в специальный карман инкассаторской сумки, 2 экземпляр (накладная) выдается инкассатору-сборщику вместе с сумкой с денежной выручкой, 3—экземпляр (квитанция) остается у клиента.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish339. Инкассатор-сборщик, перед приемом сумки с денежной выручкой, предъявляет сдатчику денег удостоверение личности с фотокарточкой, доверенность 0482173 (приложение № 33) на получение денежной выручки и явочную карточку 0482107 (приложение № 32).
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishОтветственное лицо хозяйствующего субъекта при сдаче инкассатору сумки с денежной выручкой производит в явочной карточке все предусмотренные записи.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishПроизводить эти записи инкассатору запрещается. В случае сдачи инкассатору двух и более сумок с выручкой или получения от него двух и более порожних сумок в явочной карточке в графах «номер сумки с денежной выручкой» и «номер принятой от инкассатора порожней сумки» вместо номеров указывается прописью количество сумок.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish340. При приеме сумки инкассатор-сборщик проверяет:
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishа) исправность и целостность сумки;
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishб) правильность ее опломбирования (целостность шпагата, на котором отжата пломба, ясность оттиска пломбира, тождественность его образцу);
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishв) соответствие номеров сдаваемой и принимаемой сумок номерам, указанным в явочной карточке, накладной и квитанции;
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishг) наличие подписи ответственного лица хозяйствующего субъекта на накладной и квитанции;
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishд) соответствие суммы выручки, указанной в явочной карточке, записям в накладной и квитанции, соответствие суммы цифрами и прописью в накладной и квитанции;
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishе) расписывается на 3 экземпляре квитанции, ставит дату, номер полученной сумки и скрепляет его печатью маршрута, после чего передает ответственному лицу хозяйствующего субъекта порожнюю сумку.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishПри приеме двух и более сумок инкассатор-сборщик проверяет количество сумок и общую сумму выручки по записям в накладной и квитанции на каждую из принимаемых им сумок.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishВ случае выявления нарушения целостности сумки или неправильного оформления сопроводительных документов прием сумок с денежной выручкой прекращается. В присутствии инкассатора-сборщика устраняются лишь те ошибки и дефекты, исправление которых не нарушает график работы бригады инкассаторов на маршруте.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishВ остальных случаях прием сумок с денежной выручкой от сдатчика осуществляется при повторном заезде, о чем делается соответствующая запись в явочной карточке.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishВ случае отказа от сдачи сумок с денежной выручкой сдатчиком делается запись в явочной карточке о причине несдачи и заверяется его подписью.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish341. Старший бригады инкассаторов принимает указанным выше порядком от инкассатора-сборщика сумку с денежной выручкой, после чего выдает ему порожнюю сумку для получения выручки от следующего хозяйствующего субъекта.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishНакладные к сумкам с денежной выручкой и явочные карточки остаются у инкассатора-сборщика. Сумки с выручкой в пути следования по маршруту хранятся в мешках или специальных ящиках у старшего бригады инкассаторов.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish342. Сумки с денежной выручкой, доставленные в банки, инкассаторы сдают в вечернюю кассу банка в порядке изложенном в пунктах 62—65 настоящей Инструкции.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish343. После сдачи сумок под расписку в соответствующих журналах, старший бригады передает начальнику отдела инкассации (дежурному инкассатору) журнал (приложение № 7), удостоверение ГСБДД, выданное на маршрут, инкассатор-сборщик — доверенность, явочные карточки, печать, все члены группы — оружие, боеприпасы и разрешения на ношение оружия.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishНачальник отдела инкассации (дежурный инкассатор), проверив, все ли хозяйствующие субъекты обслужены инкассаторами и соответствует ли количество сданных инкассаторами сумок в кассу банка количеству принятых ими сумок от хозяйствующих субъектов, делает об этом запись в журнале (приложение № 7), а также в журнале 0482172 (приложение № 35) о приеме от инкассатора-сборщика доверенности, явочных карточек и печати маршрута.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishОб общей сумме денежной выручки, сданной инкассаторами по журналу (приложение № 7), начальник отдела инкассации (дежурный инкассатор) составляет справку (приложение № 9) и передает ее главному бухгалтеру соответствующего банка.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishКроме того, ежедневно руководителю банка, под роспись на втором экземпляре, начальником отдела инкассации (дежурным инкассатором) представляется справка о хозяйствующих субъектах, не сдавших инкассаторам выручку за предыдущий день (приложение № 25).
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish344. Если в общеустановленные выходные дни инкассаторами производится сбор выручки, а касса пересчета не работает, заведующий кассой или контролер кассы пересчета передает накануне этих дней бригаде инкассаторов порожние инкассаторские сумки в порядке, установленном в пунктах 124—125 настоящей Инструкции.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish345. Допускается хранение сумок с денежной выручкой, доставленных с маршрута, в специально выделенных сейфах под ответственностью инкассаторов.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishВ этих случаях начальник отдела инкассации (дежурный инкассатор) выдает под расписку в книге учета пломбиров, печатей, ключей инкассатору-сборщику и старшему бригады ключи и металлические печати (пломбиры). Сейфы закрываются на два ключа, опечатываются в установленном порядке печатями (пломбирами) этих лиц и сдаются охране под расписку в журнале 0482161 (приложение № 38). Журнал хранится у старшего бригады инкассаторов в отдельном сейфе или металлическом шкафу. Один экземпляр образца пломбы (печати) передается постовому милиционеру.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish346. Вместе с проинкассированной денежной выручкой инкассаторы обязаны вложить и закрыть в один из сейфов явочные карточки, накладные, доверенность, печать и удостоверение ГСБДД, выданное на маршрут.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishЗакрытие и опечатывание сейфов, а также сдача под охрану производятся инкассаторами после доставки сумок с каждого заезда (маршрута).
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishВложение сумок в сейфы, вскрытие сейфов для последующего вложения сумок, а также изъятие сумок для сдачи кассовым работникам производится в присутствии всей бригады инкассаторов, о чем делается запись в журнале 0482161 (приложение № 38) за подписями инкассаторов и охраны.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishХранение в одном сейфе сумок с денежной выручкой, проинкассированной разными бригадами инкассаторов, запрещается.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish347. К началу работы кассы пересчета инкассаторы обязаны явится в обусловленное время и сдать в предусмотренном пунктом 65 настоящей Инструкции порядке сумки с денежной выручкой работникам кассы пересчета, а по соответствующим книгам явочные карточки, доверенность, удостоверение ГСБДД, печать, ключи и печати (пломбиры) от сейфов — начальнику отдела (дежурному инкассатору) инкассации.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishГлава ХIХ. Организация перевозки ценностей банков
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish348. Перевозка денежных билетов, монеты и других ценностей банков производится подразделениями Хозрасчетного объединения инкассации при Центральном банке Республики Узбекистан на основании заключенных сторонами договоров, письменных заявок банков и распоряжений Главных территориальных управлений Центрального банка.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish349. Банк-отправитель ценностей заблаговременно по телефону либо телеграфом сообщает банку-получателю о выбытии транспорта с ценностями для своевременной организации погрузочно-разгрузочных работ.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish350. С учетом условий, в которых будет осуществляться доставка ценностей, их объема, определяется количественный состав бригады инкассаторов не менее трех человек при внутригородских и внутриобластных перевозках и не менее шести человек при межобластных (межрегиональных) перевозках — охрана и срок доставки ценностей, производится инструктаж инкассаторов под роспись в книге по технике безопасности о порядке выполнения задания.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish351. Один из инкассаторов назначается старшим и организует всю работу бригады по перевозке ценностей. Ему выдается разовая доверенность 0482179 (приложение № 39) на лицевой стороне которой указывается его фамилия, имя, отчество, учиняется образец его подписи, которая заверяется подписями начальника и главного бухгалтера управления инкассации с наложением печати. На оборотной стороне доверенности указываются фамилии и инициалы остальных инкассаторов, входящих в состав бригады, список которых заверяется подписью начальника и скрепляется печатью управления инкассации.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishЕсли перевозка ценностей осуществляется инкассаторами отдела инкассации, им выдается доверенность, подписанная начальником управления инкассации и главным бухгалтером. После окончания месяца начальник отдела инкассации отчитывается по описям перед территориальным управлением инкассации об использовании доверенностей.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish352. Денежные билеты, монета и другие ценности выдаются инкассаторам по расходным кассовым ордерам, подписанным руководителем, главным бухгалтером и заведующим кассой банка. В ордерах должна быть сделана ссылка на номер и дату распоряжения Центрального банка об отправке ценностей по назначению.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish353. Доставка сверхлимитных остатков операционных касс банков в Расчетно-кассовый центр должна осуществляться полными пачками годных денежных билетов и в исключительных случаях неполными пачками ветхих денежных билетов.
См. последующую редакцию.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish354. При получении ценностей инкассаторы предъявляют документы, удостоверяющие их личность. Прием инкассаторами денежных билетов производится покупюрно, по пачкам и корешкам, с проверкой правильности и целости упаковки пачек, количества корешков в каждой пачке, правильности сумм, указанных на верхних накладках, соответствия реквизитов на накладках и наличия на них целых и ясных оттисков пломбиров, целостности полиэтиленовых пакетов и гарантийных швов.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish355. Прием монеты инкассаторами производится по мешкам с проверкой правильности и целостности упаковки, наличия на матерчатых ярлыках, прикрепленных к мешкам, достоинства монеты и суммы вложения, целостности и ясности пломб и подписей кассиров. Поврежденная и дефектная монета вывозится из банка как в полных, так и в неполных мешках. Допускается отправка указанной монеты в Расчетно-кассовый центр Главного территориального управления Центрального банка по городу Ташкенту без объединения неполных мешков, если в этом нет необходимости.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishОбнаруженные инкассаторами в момент приема пачки денежных билетов и мешки с монетой, имеющие дефекты упаковки, приему не подлежат.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish356. Категорически запрещается оставлять наедине с денежной наличностью подготовленной для перевозки, не упакованной в мешки одного работника инкассации или одного работника кассы.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish357. После приема ценностей инкассаторы под контролем заведующего кассой или, по его указанию, другого кассового работника укладывают их в брезентовые стандартные мешки. Горловина каждого мешка прошивается и плотно завязывается шпагатом на два с половиной оборота. На концы шпагата надевается ярлык из ткани, на котором указываются наименование банка-отправителя, дата упаковки и порядковый номер мешка, соответствующий номеру, указанному в описи (приложение № 23), концы шпагата завязываются глухим узлом, мешок пломбируется, и ярлык на нем подписывается кассовым работником, осуществляющим контроль при упаковке денег.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishВ приеме ценностей старший бригады инкассаторов расписывается на расходных кассовых ордерах и состав бригады — на оборотной стороне ордеров, где указываются их фамилии, имена, отчества, данные удостоверений личности, полученная сумма.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish358. Полную материальную ответственность за сохранность принятых и вложенных в мешки ценностей, за целостность пломб на мешках несут все инкассаторы бригады, определенные для доставки ценностей по назначению.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish359. Банк, отправляющий денежную наличность, монету и другие ценности, составляет опись (приложение № 23) в 4-х экземплярах, которые подписываются должностными лицами банка-отправителя и скрепляются печатью банка.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishПервый экземпляр описи выдается старшему бригады инкассаторов для вручения руководителю банка-получателя ценностей, 2-3 — используется бригадой инкассаторов для приема и сдачи ценностей и после выполнения задания сдаются отделу инкассации, один из которых используется как основание для оплаты за выполненные работы, 4-й — остается в банке-отправителя в кассовых документах дня вместе с ордерами, доверенностью Хозрасчетного объединения инкассации и соответствующим распоряжением Центрального банка об отправке ценностей.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish360. Принятые инкассаторами от банка ценности в случае невозможности их немедленной перевозки должны быть в опломбированных мешках оставлены на хранение (без оприходования на счета непредвиденных обстоятельств) в денежном хранилище банка. Помещение хранилища дополнительно опломбировывается (опечатывается) пломбиром (печатью) старшего бригады и в установленном порядке сдается под охрану. Образец печати передается охране. В этих случаях хранилище открывается в присутствии старшего бригады инкассаторов.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish361. Допускается хранение ценностей и оружия в хранилищах (сейфах) и сдача их под охрану в установленном порядке. Принятые ценности могут храниться также и в другом приспособленном помещении или в бронированной специальной автомашине, в этом случае охрану ценностей несут инкассаторы, ответственные за эти ценности.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish362. Прием иностранной валюты для доставки ее по назначению инкассаторы производят согласно действующему Положению Центрального банка о кассовой работе с валютными ценностями в банках Республики Узбекистан (рег. № 468 от 03.08.1998 г.) и настоящей Инструкции.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish363. Вынос принятых инкассаторами ценностей для их транспортировки производится после окончания приема всей партии ценностей и обязательно в присутствии старшего бригады инкассаторов и охраны.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish364. При каждом перемещении ценностей на автомашину или другой вид транспорта, из помещения в помещение, обязательно производится подсчет мест, а инкассаторы бригады размещаются таким образом, чтобы им был виден путь следования работников, производящих переноску ценностей.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish365. Спецмашины (если они оборудованы отдельным грузовым отсеком), после погрузки в них ценностей пломбируются пломбиром старшего бригады инкассаторов и заверяются пломбиром заведующего кассой (или пломбиром другого работника, на которого приказом возложены эти обязанности). Образец пломбы вручается старшему бригады инкассаторов вместе с описями с записью в журнале 0482161 (приложение № 38).
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish366. После доставки ценностей по назначению ответственный работник банка-получателя сверяет соответствие оттисков пломб на опечатанной двери спецмашины с образцом пломбы, переданным отправителем ценностей через старшего бригады инкассаторов, и, убедившись в их соответствии, расписывается в журнале 0482161 (приложение № 38) и разрешает открытие двери спецмашины. Ценности принимаются в установленном пунктами 374—375 порядке настоящей Инструкции.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishПломбы с обвязкой от спецмашин сохраняются до конца приема ценностей, и в случае недостачи ценностей (мешка, пачки) и прочее обвязка с пломбой от машины, мешка, образцы пломб предъявляются наряду с другими документами.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish367. Если в спецтранспорте находятся ценности, предназначенные для других банков, двери хранилищ опечатываются пломбиром старшего бригады инкассаторов и заверяются пломбиром ответственного работника банка, ценности которого уже выгружены из спецтранспорта. Образец пломбы вручается старшему бригады инкассаторов с росписью в журнале 0482161 (приложение № 38). Этот порядок действует до полной сдачи ценностей в соответствующие банки.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish368. Перевозка ценностей на автомашинах службы инкассации или других видах транспорта производится в сопровождении всей бригады инкассаторов, выполняющей данное задание. При этом отлучка водителей транспорта при выполнении задания запрещается.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishПеревозка ценностей должна производится на автомашинах службы инкассации, оборудованных закрытыми кузовами.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishВ исключительных случаях перевозка ценностей допускается на наемном автотранспорте, имеющем закрытый кузов.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish369. В пути следования автомашины с ценностями старший бригады инкассаторов находится в кабине водителя, а остальные инкассаторы — в машине сопровождения. При этом автомашина ГСБДД должна находиться впереди колонны, за ней следует машина с ценностями, последней идет машина сопровождения. Заезд инкассаторов куда бы то ни было, а также провоз в автомашине посторонних лиц и грузов, не относящихся к ценностям, категорически запрещается.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish370. Все распоряжения старшего бригады инкассаторов должны выполняться точно и беспрекословно.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishПри длительной транспортировке ценностей старший бригады, исходя из условий, устанавливает дежурство инкассаторов. Отлучка инкассаторов, сопровождающих ценности, допускается с разрешения старшего бригады инкассаторов.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish371. Если в дороге случилась поломка, дорожно-транспортное или другое происшествие и дальнейшее передвижение специального автотранспорта невозможно, старший бригады инкассаторов немедленно сообщает об этом объединению (территориальному управлению) инкассации и Центральному банку. Объединение (управление) инкассации обязано принять немедленные меры для доставки ценностей по назначению в целости и сохранности, выяснению причин происшествия и его ликвидации.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish372. При необходимости перегрузки ценностей, вскрытие дверей специального автотранспорта (если они оборудованы отдельным грузовым отсеком), перегрузка и опечатывание дверей специального автотранспорта, на который перегружены ценности, производится в присутствии заведующего кассой и руководителя ближайшего от места происшествия банка, которые обязаны пересчитать количество перегружаемых мешков с ценностями, сверив их с описями, опечатать двери специального автотранспорта и выдать образец пломбы старшему бригады инкассаторов.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish373. В случае утери, кражи или недостачи ценностей, обнаруженной в пути следования или в момент сдачи ценностей, старший бригады инкассаторов обязан немедленно сообщить о случившемся руководителю банка, отправившего ценности, управлению (отделу) инкассации, Главному территориальному управлению Центрального банка, Центральному банку Республики Узбекистан и немедленно заявить о случившемся органам внутренних дел для принятия срочных мер к розыску ценностей и расследованию происшествия.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishДоставленные денежные билеты и другие ценности независимо от времени прибытия ценностей должны быть приняты без задержки.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishСдача ценностей производится в обязательном присутствии старшего и членов бригады инкассаторов, указанных в доверенности.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish374. Прием денег и других ценностей в банках производится должностными лицами, ответственными за сохранность ценностей, с проверкой целости мешков, ясности оттисков пломбиров и соответствия их номера номеру, указанному в описи, правильности и целости упаковки пачек, наличия на них целых и ясных оттисков пломбиров (печатей), количества корешков в каждой пачке, даты упаковки, правильности сумм, указанных на накладках, подписей кассиров, их именных штампов, штампов с наименованием банка и их кодом.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish375. Монета принимается по мешкам с проверкой правильности и целости упаковки, наличия на ярлыках мешков наименования банка, его кода, даты упаковки, достоинства монеты, суммы вложения, целости и ясности оттисков пломбиров, а также наличия подписей кассиров, их именных штампов. Пачки с денежными билетами и мешки с монетой, доставленные инкассаторами в поврежденной или сомнительной упаковке, принимаются полистным пересчетом и пересчетом по кружкам в присутствии инкассаторов.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishПри этом пломбы с обвязкой от мешков, ярлыки к мешкам сохраняются до конца приема ценностей. В случае недостачи ценностей (пачки, корешка и пр.) обвязка с пломбой, ярлыки к мешкам предъявляются наряду с другими документами.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish376. Руководители банков при предъявлении соответствующих документов обязаны обеспечивать в установленном порядке прием ценностей от бригады инкассаторов и выдачу им ценностей не только в рабочие, но и в общевыходные дни.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish377. При обнаружении во время приема денег в числе поступивших для зачисления в кассу неплатежных и фальшивых денежных билетов, а также при недостачах или излишках банк — получатель составляет акт 0482145 и акт 0482145а (приложение № 31) и руководствуется требованиями пунктов 309—310 настоящей Инструкции, при этом независимо от сумм недостач или излишков, в кассу зачисляется сумма, указанная в сопроводительных документах. Сумма недостач относится на соответствующий счет для взыскания с виновных лиц, излишки приходуются в доходы банка.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish378. После приема ценностей должностные лица банка, ответственные за сохранность ценностей, а также бригада инкассаторов, доставивших ценности, расписываются на трех экземплярах описи в разделе «расписка» с проставлением печати банка на всех 3-х экземплярах описей. Второй и третий экземпляры описей выдаются старшему бригады инкассаторов.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish379. Старший бригады инкассаторов после возвращения к месту постоянной работы обязан представить документы, подтверждающие сдачу ценностей по назначению. Один экземпляр описи направляется управлению инкассации и прилагается им к платежному требованию, направляемому соответствующему банку.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishБанк, принимающий ценности, обязан в установленные договором сроки оплатить службе инкассации фактические затраты за перевозку ценностей согласно представленным расчетам.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishГЛАВА ХХ. Ответственность должностных лиц за сохранность ценностей и соблюдение установленных правил работы с ценностями
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish380. Персональную ответственность за полную сохранность всех ценностей в кассах, состояние инкассации денежной выручки и перевозки ценностей несут:
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishа) руководители банков;
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishб) руководители Хозрасчетного объединения инкассации при Центральном банке Республики Узбекистан.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish381. Наряду с руководителями банков ответственность за правильную организацию кассовой работы, надлежащее хранение и полную сохранность всех ценностей, а также за четкое кассовое обслуживание клиентов банка несут главные бухгалтера, начальники отделов кассовых операций (заведующие кассами), а за своевременный сбор, перевозку ценностей и обеспечение сохранности при этом — начальники управлений, отделов (участков) инкассации или лица, выполняющие их обязанности.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish382. Все работники банков и Хозрасчетного объединения инкассации, которым поручается работа с ценностями и совершение операций с ними, обязаны знать установленные настоящей Инструкцией правила ведения и учета кассовых операций, правил хранения денег и ценностей, инкассации и перевозки ценностей. При обнаружении допущенных работниками каких-либо нарушений они не могут ссылаться на незнание указанных правил.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish383. Руководители банков обязаны организовать проведение технической учебы с работниками кассы по знанию ими положений Инструкции не менее 1 раза в месяц. Проведение занятий необходимо регистрировать в специально заведенной книге.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish384. Руководители, главные бухгалтеры и заведующие кассами банков обязаны обеспечить строгое соблюдение правил совершения кассовых операций, осуществлять контроль за своевременным оприходованием денег, поступивших в кассы банка.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishБанкам категорически запрещается производить расходные операции после операционного времени.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish385. О каждом случае хищения денег и ценностей, кассового просчета в сумме, превышающей десятикратный размер минимальной заработной платы, установленной по Республике Узбекистан, и принятых мерах руководители банков докладывают вышестоящему банку.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish386. При утрате ценностей во время перевозок, сумок — во время инкассации, всякого рода чрезвычайных происшествиях на дорогах во время перевозки ценностей — старший бригады инкассаторов обязан доложить об этом Хозрасчетному объединению инкассации и Центральному банку Республики Узбекистан.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish387. Кассовым и инкассаторским работникам категорически запрещается:
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishа) передоверять выполнение порученной работы с ценностями другим лицам, а также выполнять работу, не входящую в круг их обязанностей, установленных настоящей Инструкцией и другими указаниями Центрального банка Республики Узбекистан;
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishб) непосредственно выполнять поручения клиентов на получение или взнос наличных денег на их счета в банке, а также принимать от них непосредственно документы на взнос денег или на получение денег, минуя бухгалтерских работников;
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishв) хранить свои деньги и другие ценности вместе с деньгами и ценностями банка.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish388. Кассовые работники несут полную материальную ответственность за недостачу денег и ценностей в сформированных ими пачках, корешках и в другой упаковке за их подписями, а также за обнаруженные среди отсортированных и упакованных ими денег неплатежные и фальшивые билеты и монету и иные недостатки в работе, причинившие материальный ущерб банку. Указанную ответственность кассовые работники несут в соответствии с действующим законодательством независимо от того, когда и в каком банке обнаружены засвидетельствованные актами форм 04028145 и 04028145а (приложение № 31) недостачи, неплатежные и фальшивые денежные билеты или другие дефекты в упакованных ими ценностях.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish389. Инкассаторы несут полную материальную ответственность за сохранность денег и других ценностей, принятых ими для доставки по назначению.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishHujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishПРИЛОЖЕНИЕ № 1
к Инструкции по организации
кассовой работы, инкассации
и перевозки ценностей в
коммерческих банках
к Инструкции по организации
кассовой работы, инкассации
и перевозки ценностей в
коммерческих банках
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishправила
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishопределения признаков платежности сум Центрального банка Республики Узбекистан
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishHujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish1. Платежными являются билет Центрального банка Республики Узбекистан сум и монета, имеющие силу законного средства платежа на территории Республики Узбекистан, не вызывающие сомнения в их подлинности.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishВсе хозяйствующие субъекты обязаны беспрепятственно принимать и сдавать в банки в составе выручки также банкноты:
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishа) имеющие проколы, надрывы в любой части билета, протертости, пятна, карандашные и чернильные надписи;
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishб) разорванные и склеенные, если части, безусловно, принадлежат одному билету;
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishв) залитые красящими веществами, изменившие присвоенную окраску, обожженные и прожженные разукрашенные и разрисованные;
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishг) не сохранившие своей полной величины.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish2. Платежной является металлическая монета, не вызывающая сомнений в ее подлинности и сохранившая, независимо от характера повреждения (деформированная, сплющенная, истертая, продырявленная, резанная, ломанная, травленная в кислоте, с напаем каких-либо металлов, поврежденная огнем, позеленевшая и почерневшая) свою полную величину и изображение достоинства на лицевой стороне.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish3. Все поступающие в банки Республики Узбекистан денежные билеты и монета с повреждениями, указанными выше, должны отсортировываться и зачисляться в разряд ветхих.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish4. Банкноты и монета, имеющие дефекты, допущенные ГПО «Давлат белгиси», сдаются банками в расчетно-кассовые центры Главных территориальных управлений Центрального банка для безпрепятственного обмена их на годные денежные билеты и монету. Хозяйствующие субъекты и население обменивают дефектные билеты и монету на годные в банках или в расчетно-кассовых центрах.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish5. При выявлении сильно поврежденных банкнот, отсутствии какой-либо из частей для определения остаточной площади денежных билетов необходимо пользоваться специальной сеткой, которая состоит из 200 клеток — 20 по длине банкноты и 10 по ее ширине. 200 клеток соответствуют 100 % площади банкнот. Для банкнот достоинством 1-3 сум сетка должна быть площадью 120 х 62 мм., банкнот достоинством . 5-100 сум — 142 х 69 мм., банкнот достоинством 200-1000 сум — 144 х 78 мм.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish6. Поврежденная банкнота, в зависимости от ее достоинства, размещается на соответствующей ее размеру сетке, так чтобы ее сохранившиеся стороны совпадали с границами сетки, поврежденная часть обводится по контуру и подсчитывается количество клеток приходящихся на отсутствующую часть банкноты. Число клеток, по которым прошли неровные края банкноты суммируются, делятся пополам и прибавляются к количеству полных клеток.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishПлатежной следует считать банкноту, если полученный результат сохранившейся поверхности банкноты равен 110 клеткам и отсутствующей, соответственно, 90 клеткам, т. е. 55 % сохранившейся поверхности и 45 % отсутствующей, независимо от характера и месторасположения поврежденной части.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishБанкнота, состоящая из нескольких частей подлежит обмену в тех случаях, когда имеется одна часть, занимающая не менее 55 % площади или несколько фрагментов, принадлежащих бесспорно одной банкноте, которые в совокупности составляют не менее 55 % от ее первоначального формата.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishВсе исследуемые банкноты необходимо наклеивать на кальку или любую тонкую бумагу, с тем чтобы сохранить поврежденную поверхность банкноты при ее упаковке и транспортировке.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishПри приеме поврежденных денежных билетов на экспертизу клиентом пишется заявление.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish| В _________________________________________________________________ | |||
| От________________________________________________________________ | |||
|
(наименование хоз. субъекта, фамилия, имя, отчество клиента) | |||
| Адрес _____________________________________________________________ | |||
|
| |||
|
№ пп |
Достоинство |
Сумма |
Номер билета |
|
____________ |
_____________ |
_____________ |
______________ |
| ИТОГО: ______________________________________________________ сум. ___________________________________________________________________, | |||
| |
(сумма цифрами и прописью) |
| |
| поврежденных______________________________________________________ | |||
| |
(обстоятельства повреждения) |
| |
| ___________________________________________________________________ | |||
| Приложение: _______________________________________________________ | |||
| |
(справка о пожаре, крушении и т. д.) |
| |
| «_____»_____________20 г. ___________________________________________ | |||
| |
(подпись должностного лица организации | ||
Заключение _____________________ банка о приеме на экспертизу поврежденных денежных билетов _____________________________________ __________________________________________________________________. | |||
| |
Подписи _____________________________________ | ||
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish|
В РАСЧЕТНО-КАССОВЫЙ ЦЕНТР ГЛАВНОГО |
| _________________________________________________________ |
|
(700001, Ташкент, пр. Узбекистанский, 6) |
|
ОПИСЬ № __________ |
| высылаемых со счета № 93609 поврежденных денежных билетов на экспертизу, в обмене которых отказано, из ______________________ |
| ___________________________________________________________________ |
|
(наименование банка) |
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish|
№ |
Наименование хозяйствующего субъекта или лица, сдающего поврежденные денежные билеты |
Достоинство |
Серия и номер билета |
Характер повреждения |
Заключение эксперта | |
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 | |
|
|
|
|
|
|
| |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish| Всего сум._________________________________________________________ | |
|
(сумма цифрами и прописью) | |
| Руководитель банка __________________________________ | |
|
(подпись) | |
| Главный бухгалтер ___________________________________ | |
|
(подпись) | |
| Зав. кассой ___________________________________________ | |
|
(подпись) |
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish|
Заключение Расчетно-кассового центра | |||
|
|
| ||
| в сумме________________________ | в сумме________________________ | ||
| Итого сум._____________________ | Итого сум.______________________ | ||
|
с зачислением на счет |
с зачислением на счет | ||
|
№ 10101 |
|
№ 93609 |
|
Директор Расчетно- кассового центра Ташгоруправления _________________________________ |
| ||
| |
(подпись) |
| |
| Эксперт | ________________________________ | | |
| |
(подпись) |
| |
| Контролер | ________________________________ | | |
| |
(подпись) |
| |
| Решение __________________________________________________________ __________________________________________________________________ __________________________________________________________________ | |||
| «____» ______________ 20 г. | | | |
| Главный эксперт центрального банка Республики Узбекистан ____________________________ |
| ||
| |
(подпись) |
| |
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishПримечание: Опись составляется в 3-х экземплярах. 1-2 — высылаются Расчетно-кассовому центру главного управления Центрального банка по г.Ташкенту, 3-ий остается в банке-отправителе. Графы 4-5 заполняются РКЦ главного управления центрального банка по г.Ташкенту .
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish|
БАНК |
Адрес (хоз. субъекта, лица, сдавшего денежные билеты на экспертизу) | |
| _____________________ | __________________________________________ | |
|
(наименование банка) |
__________________________________________ | |
|
ИЗВЕЩЕНИЕ | ||
| ____________________________________ банка сообщает, что сданные Вами на экспертизу денежные билеты рассмотрены в Расчетно-кассовом центре Главного управления Центрального банка по г. Ташкенту и признаны неплатежными в сумме _________________________________ сум., в связи с чем в обмене их отказано. | ||
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishHujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishПРИЛОЖЕНИЕ № 2
к Инструкции по организации
кассовой работы, инкассации
и перевозки ценностей в
коммерческих банках
к Инструкции по организации
кассовой работы, инкассации
и перевозки ценностей в
коммерческих банках
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishHujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish|
| ||
| «______»______________20 г. | гор. _______________ | |
| _________________________________________________________________., | ||
| |
(наименование банка) |
|
| именуемый в дальнейшем «Банк», в лице ______________________________ | ||
| |
(руководитель | |
| _______________________________________________________________ и | ||
|
банка или его заместитель, Ф.И.О.) | ||
| _____________________________________________________ именуемое в | ||
|
(наименование хозяйствующего субъекта) |
| |
| в дальнейшем «Хозяйствующий субъект», в лице ________________________ | ||
| | | (руководитель |
| __________________________________________________________________ | ||
|
хозяйствующего субъекта, Ф. И. О.) | ||
| с другой стороны, заключили настоящий договор о следующем: | ||
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish1. Банк открывает в помещении Хозяйствующего субъекта кассу для приема и обработки денежной выручки.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish2. Касса Банка при Хозяйствующем субъекте производит прием (инкассацию) от работников Хозяйствующего субъекта рассортированные по достоинствам, а также негодные к обращению и ветхие денежные билеты и монету с оформлением этого приема соответствующими приходными документами.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish3. Банк по согласованию с Хозяйствующим субъектом может устанавливать отдельным кассирам Хозяйствующего субъекта порядок сдачи выручки в кассу Банка в инкассаторских сумках. В этих случаях Хозяйствующий субъект представляет в кассу Банка образец оттиска пломбира, которым будут пломбироваться сумки с деньгами, а для наблюдения при вскрытии в кассе Банка сумок и пересчете выручки выделяет своего представителя.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish4. Для производства операций в кассе Банка Хозяйствующий субъект предоставляет Банку бесплатно надлежаще оборудованное, отапливаемое, освещаемое и убираемое отдельное помещение, обеспечивает за свой счет кассу Банка охраной, средствами технической защиты (охранно-пожарной и тревожной сигнализации). Ремонт помещения кассы Банка Хозяйствующий субъект производит также за свой счет.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishХозяйствующий субъект обеспечивает сопровождение работниками охраны Хозяйствующего субъекта инкассатора при следовании его с ценностями из кассы Хозяйствующего субъекта до автомашины.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishОтветственность за хищения, которые могут возникнуть в результате отсутствия либо необеспечения надлежащей охраны кассы Банка несет Хозяйствующий субъект.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish5. Банк обеспечивает кассу Банка при Хозяйствующем субъекте счетно-денежными, упаковочными машинами, мешками и материалами для упаковки денег.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishПеревозка денег из кассы Банка производится службой инкассации Хозрасчетного объединения инкассации при Центральном банке Республики Узбекистан.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishЗа прием выручки Хозяйствующий субъект уплачивает банку сумму в соответствии с заключенным договором ___________________________________ сум.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishПричитающаяся Банку сумма списывается со счета Хозяйствующего субъекта распоряжением банка.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish6. Сотрудники кассы Банка при Хозяйствующем субъекте в операционной работе руководствуются правилами и инструкциями Центрального банка Республики Узбекистан.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishМатериальную ответственность за убытки Хозяйствующего субъекта, возникшие вследствие неправильных, небрежных или преступных действий работников кассы Банка при Хозяйствующем субъекте, несет Банк.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish7. Работа в кассе Банка производится в часы по согласованию с Хозяйствующим субъектом.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish8. Хозяйствующий субъект обязан ознакомить своих работников с установленными правилами приема и пересчета Банком денежной выручки, а также порядком работы кассы Банка при Хозяйствующем субъекте.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish9. Все споры и иски, которые могут возникнуть между Банком и Хозяйствующим субъектом в процессе исполнения настоящего договора, разрешаются в установленном законом порядке.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish10. Настоящий договор заключается на неопределенный срок, и каждой стороне предоставляется право расторгнуть договор с предупреждением другой стороны за один месяц.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish| Составлен в 2 экземплярах: | | ||
Первый экземпляр — Банку; |
| ||
| Второй экземпляр — Хозяйствующему субъекту. | | ||
| Адреса сторон: |
| ||
| Банка ___________________________________________________________ | |||
| Хозяйствующего | | | |
| субъекта _________________________________________________________ | |||
|
|
| ||
|
(подпись, расшифровка |
(подпись, расшифровка | ||
|
|
| ||
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishHujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishПРИЛОЖЕНИЕ № 3
к Инструкции по организации
кассовой работы, инкассации
и перевозки ценностей в
коммерческих банках
к Инструкции по организации
кассовой работы, инкассации
и перевозки ценностей в
коммерческих банках
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishтиповой договор
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishо полной индивидуальной материальной ответственности
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishHujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish| «____» ______________20 г. |
гор. ____________________ | ||
| В целях обеспечения сохранности средств и ценностей в _________________________________________________________________ | |||
| | (наименование банка/ управления инкассации ) |
| |
| в лице ___________________________________________________________ | |||
|
(руководитель банка (его заместитель)/управления инкассации | |||
| __________________________________, именуемого в дальнейшем | |||
|
(фамилия, имя, отчество) |
| | |
| «Работодатель», выступая от имени банка (управления инкассации)________ __________________________________________________________________ | |||
|
(наименование банка, управления инкассации) | |||
| с одной стороны, работник в лице ____________________________________, | |||
| | | (фамилия, имя, отчество) | |
|
именуемый в дальнейшем «Работник», с другой стороны, заключили настоящий договор о следующем: | |||
| 1. Работник, занимающий должность_____________________________, | |||
| | | (наименование должности) | |
| или выполняющий работу, ______________________________________, | |||
| |
(наименование работы) |
| |
|
непосредственно связанную с хранением, обработкой, пересчетом, приемом, выдачей, перевозкой, доставкой ценностей, принимает на себя полную материальную ответственность за необеспечение сохранности вверенных ему Банком (управлением инкассации) ценностей и в связи с изложенным обязуется: | |||
|
а) бережно относиться к переданным ему материальным ценностям и принимать меры к предотвращению ущерба; | |||
|
б) своевременно сообщать «Работодателю» обо всех обстоятельствах, угрожающих обеспечению сохранности вверенных ему ценностей; | |||
|
в) строго соблюдать установленные правила совершения операций с ценностями и их хранения; | |||
|
г) не разглашать нигде, никогда и ни в какой мере известные ему операции по хранению ценностей, их отправке, перевозке, охране, сигнализации, а также служебные поручения по кассе. | |||
| 2. Работодатель обязуется: | |||
|
а) создать Работнику условия, необходимые для нормальной работы и обеспечения полной сохранности вверенных ему материальных ценностей; | |||
|
б) ознакомить Работника с действующим законодательством о материальной ответственности рабочих и служащих за ущерб, причиненный хозяйствующему субъекту, а также с инструкциями и правилами хранения: приема, выдачи, обработки, пересчета и перевозки ценностей; | |||
| в) проводить в установленном порядке инвентаризацию ценностей. | |||
|
3. В случае необеспечения по вине Работника сохранности вверенных ему материальных ценностей определение размера ущерба, причиненного банку, его возмещение производятся в соответствии с действующим законодательством. | |||
| 4. Работник не несет материальной ответственности, если ущерб причинен не по его вине. | |||
|
5. Действие настоящего договора распространяется на все время работы с вверенными Работнику ценностями. | |||
| Договор составлен в 2 экземплярах: | |||
| Первый экземпляр — работодателю; Второй экземпляр — работнику. | |||
| Адреса сторон договора: | |||
| Работодателя____________________________________________________ | |||
| Работника ___________________________________________________ | |||
| Работодатель (подпись) |
(расшифровка | ||
| Работник (подпись) |
(расшифровка | ||
| М.П. | |||
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishHujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishПРИЛОЖЕНИЕ № 4
к Инструкции по организации
кассовой работы, инкассации
и перевозки ценностей в
коммерческих банках
к Инструкции по организации
кассовой работы, инкассации
и перевозки ценностей в
коммерческих банках
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishHujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish|
ПРИХОДНЫЙ |
| | | | 0482005 | |||||||||
| «__»_____________ 20__г. | | | | | | | | | | | | |||
| От кого | | | | | ДЕБЕТ | | СУММА | | | |||||
| | | | | | | | Сч. № 10101 | Общая сумма | ||||||
| | | | | | | |
КРЕДИТ |
Частная | Код | |||||
| Банк получатель |
Код |
| | | ||||||||||
| Получатель | |
| | |||||||||||
| | | | | | | | | |||||||
| | | | | | | | ||||||||
| | | | | | | | | |||||||
| | | | | | | | | |||||||
| Код | | |
Сч. №№ |
Вид операц. | | |||||||||
| | Назнач. платежа |
|||||||||||||
| Сумма прописью | |
Сум |
|
Тийин |
Банков. груп. № |
| ||||||||
| Назначение платежа | | | ||||||||||||
| Подпись вноситель | Контролер | Бухгалтер | Кассир | | | |||||||||
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishHujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishПРИЛОЖЕНИЕ № 5
к Инструкции по организации
кассовой работы, инкассации
и перевозки ценностей в
коммерческих банках
к Инструкции по организации
кассовой работы, инкассации
и перевозки ценностей в
коммерческих банках
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishHujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish|
ОБЪЯВЛЕНИЕ № |
| | 0402001 | |||
| «___»_____________ 20 г. | | | | |||
| От кого Банк получателя |
Для внесения На расч. счет _____________________ |
Сумма цифрами | ||||
| Получатель | | |||||
| | ||||||
| Сумма прописью Назначение платежа |
|
Сум |
| Тийин | ||
| ______________________________________________________________________________________________________________________________________ | ||||||
| Подпись вносителя | | Бухгалтер Деньги принял кассир |
| |||
| ____________________________________________________________________ | ||||||
|
КВИТАНЦИЯ № |
| | 0402001 | |||
| «___»_____________ 20 г. | | | | | | |
| От кого Банк получателя |
Для внесения На расч. счет ______________________ |
| ||||
| Получатель | Сумма цифрами | |||||
| Сумма прописью Назначение платежа |
|
Сум |
|
Тийин | ||
| ____________________________________________________________________ | ||||||
| М.П _______________ Бухгалтер___________Деньги принял кассир _______________________________________________________________________________ | ||||||
|
ОРДЕР № |
| 0402001 | ||||
| «____»___________20 г. | | | | | | |
| От кого | | |
ДЕБЕТ |
СУММА | ||
| | | |
Сч. № 10101 |
Общая | ||
| | | | КРЕДИТ | | Частные | Код |
| |
Код |
№ сч. |
| | ||
| Банк-получатель | | | ||||
| Получатель | | | |
| | |
| | | | | | ||
|
Код |
| | | | Вид операц. | |
| | | | | | Назнач. Платежа |
|
| Назначение платежа Бухгалтер |
Кассир | | | Банков. Груп.№ |
| |
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishHujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishПРИЛОЖЕНИЕ № 6
к Инструкции по организации
кассовой работы, инкассации
и перевозки ценностей в
коммерческих банках
к Инструкции по организации
кассовой работы, инкассации
и перевозки ценностей в
коммерческих банках
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishМетодика
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishпроведения обследований организации кассовой работы, инкассации и перевозки ценностей в банках
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishHujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishПроверки производятся по плану, составляемому на каждый квартал или по заданию руководства банка.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishДо выезда в банк работник, которому поручено произвести проверку, обязан ознакомиться с материалами предыдущих проверок и ревизий, характеризующих состояние кассовой работы в проверяемом банке.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishПеречень вопросов для проверки определяется планом-заданием, утверждаемым руководителем банка, курирующим данный участок работы, исходя из состояния работы в проверяемом банке.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishПри проведении проверки необходимо, в первую очередь, обратить внимание на организацию кассовой работы, поскольку от нее зависит вся постановка кассовой работы и вопросы обеспечения сохранности средств и ценностей, предусмотреть снятие остатков операционных касс и касс пересчета.
См. последующую редакцию.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishВ соответствии с этим, после проведения ревизии наличия ценностей, если она была предусмотрена выданным работнику разовым удостоверением на проведение ревизий, ознакомления с кассовым аппаратом и распорядком работы данного банка устанавливается:
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishштатное расписание отделов кассовых операций, их укомплектованность, правильность распределения нагрузки между работниками;
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishзнание ими инструкции по выполняемым работам, проведение технической учебы с работниками;
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishпутем просмотра личных дел кассовых работников — правильность приема на работу.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishДалее проверяется:
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishобеспечение сохранности денежных средств и ценностей в рабочее и нерабочее время;
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishорганизация работы приходных, расходных, разменных касс, касс по выдаче бланков строгой отчетности, касс пересчета, вечерних касс по приему сумок с инкассированной выручкой от бригад инкассаторов, касс банка при хозяйствующих субъектах, обеспеченность кассиров образцами подписей лиц, уполномоченных подписывать денежно-расчетные документы, книги регистрации денежной наличности в упаковке печатной фабрики при выдаче их клиентам;
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishправильность передачи сумок из вечерней кассы в кассу пересчета, их хранение у контролера, передача сумок кассирам на пересчет;
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishправильность регистрации сумок в контрольной ведомости, вскрытия и пересчета вложенных ценностей;
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishоборудование кассового узла, денежных хранилищ и рабочих мест кассиров, соответствие их техническим требованиям на устройство и проектирование кассовых узлов, транспортировку денег внутри кассового помещения банка;
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishправильность проведения ревизий денег и ценностей, ежемесячного контрольного пересчета и ежеквартальных проверок организации кассовой работы по планам составляемым руководителем банка;
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishпорядок передачи денег между кассирами и заведующим кассой по контрольным листам и книгам ф. 0482155;
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishпорядок заключения операционной кассы;
См. последующую редакцию.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishправильность оформления кассовых документов дня, порядок их хранения;
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishпорядок механизации и автоматизации кассовой работы;
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishкачество сортировки упаковки денежных билетов и металлической монеты, порядок хранения их в кладовой ценностей;
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishсоблюдение правил открытия, закрытия, опечатывания, передачи и приема от охраны денежных хранилищ;
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishсостояние хранения, использования и учета основных и запасных ключей от денежных хранилищ, сейфов и пр.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishсостояние охраны, пропускного режима, исправность охранно-пожарной и тревожной сигнализации, наличие водоемов и противопожарного инвентаря;
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishсоблюдение лимита остатка операционной кассы;
См. последующую редакцию.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishучет пломбиров (клише), печатей, ключей, правильность их учета, использования и хранения;
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishпричины допускаемых нарушений, кассовых просчетов и принимаемые меры к их искоренению.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishСовместно с руководителем банка визуально проверяется прочность дверей, наличие и прочность внутренних запоров, наличие решеток в дверных и оконных проемах первых этажей.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishПроводится осмотр помещений денежных хранилищ, исправность бронированных дверей, наличие надлежаще оформленных стеллажей, плотность закрытия дверей и исправность их замков.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishВ таком же порядке проверяются наличие и исправность в кассовых помещениях внутренних запоров в дверях и окнах, индивидуальных замков в рабочих столах кассиров.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishПроверяется обеспеченность кассиров необходимыми денежными хранилищами (холодными шкафами-копилками, сейфами), соответствие их предъявляемым требованиям.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishПутем наблюдения необходимо убедиться, закрываются ли на замки (запоры) двери здания банка, кассовых помещений, окна кассовых кабин, дверцы стеллажей, расположенных в денежных хранилищах, а также столы кассиров;
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishЗамечания кассовым и другим работникам по установленным недостаткам рекомендуется предъявлять в присутствии одного из должностных лиц, ответственных за сохранность ценностей.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishПри проверке управлений (участков) Хозрасчетного объединения инкассации проверяются:
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishбухгалтерские документы по учету оружия и боеприпасов, проведение регулярных стрельбищ, личные дела инкассаторов, списки количества точек, составление договоров на инкассацию и планы прикрытия на маршрутах;
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishявочные карточки (печати, номера, сумки, адреса, время заезда, способ обслуживания), сопоставляются графики заезда инкассаторов с фактическим временем заезда, указанным в явочных карточках;
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishкниги учета выдачи на маршруты оружия и боеприпасов, явочных карточек, доверенностей, удостоверений ГСБДД, справок о количестве выданных на маршрут порожних сумок и явочных карточек и т. д.;
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishпроведение инструктажа при выезде на маршруты или перевозку ценностей, обеспечение инкассаторов соответствующей экипировкой, а также проведение инструктажа по технике безопасности для водителей, правильность использования автотранспорта и ГСМ;
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishпроверяется обеспеченность работников инкассации необходимыми денежными хранилищами (холодными шкафами-копилками, сейфами), соответствие их предъявляемым требованиям.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishПроверяется работа отдела кассовых операций: наличие положения об отделе, укомплектованность штата, распределение обязанностей, выполнение своих функций, составление плана и его выполнение. Проверяются акты произведенных обследований и ревизий в подведомственных банках, правильность их составления и глубина охватываемого материала.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishПо итогам работы составляется на месте акт, в котором дается полная характеристика работы, изменения происшедшие по сравнению с предыдущим периодом, указываются меры, проведенные для устранения недостатков, одновременно даются предложения и рекомендации по устранению недостатков, выявленных данным обследованием.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishАкт подписывается проверяющим и руководителем банка (начальником управления инкассации).
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishВышестоящим управлением банка (инкассации) устанавливается контроль за устранением недостатков.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishHujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishПРИЛОЖЕНИЕ № 7
к Инструкции по организации
кассовой работы, инкассации
и перевозки ценностей в
коммерческих банках
к Инструкции по организации
кассовой работы, инкассации
и перевозки ценностей в
коммерческих банках
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishHujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish|
ЖУРНАЛ | |||
| Инкассаторы ____________________________________________________ | |||
| | |
(Ф.И.О.) |
|
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish| | | | | | | | |
|
№ п/п |
Номера сумок или мешков |
Сумма по накладным |
Примечание |
№ |
Номера сумок или мешков |
Сумма по накладным |
Примечание |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | |
Итого |
| | |
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish|
Указанные опломбированные сумки и мешки в количестве _____________ | |||
|
(количество цифрами и прописью) |
| | |
| ____________________________________________________________ сум. | |||
|
(сумма прописью) | |||
|
и накладные к ним по данному маршруту (заезду) приняты в исправной упаковке от инкассаторов т.т. ______________________________________ | |||
| |
(фамилия, инициалы) |
| |
| кроме того, принято_____________порожних сумок и мешков за номерами | |||
| | (количество цифрами) |
| |
|
Количество и номера сданных инкассаторами сумок и мешков с денежной выручкой соответствуют их количеству и номерам по записям в явочных карточках и накладных. Сумма выручки, записанная в явочных карточках и накладных, соответствует сумме по настоящему журналу. | |||
Сдали: |
Инкассаторы |
(подписи) | |
Приняли: |
Кассир |
| (подписи) |
| | Бухгалтер-контролер |
(подписи) | |
| ____час._______мин. «____» __________20 г. | |||
| М.П. (вечерней кассы). |
| | |
|
Проверка соответствия количества сданных инкассаторами сумок и мешков в кассу банка количеству принятых ими сумок и мешков от хозяйствующих субъектов и касс банка при предприятиях произведена. | |||
| Начальник участка инкассации | | ||
| ______________________________ |
___________________ | ||
|
(дежурный инкассатор) |
(подпись) | ||
| «____» ______________20 г. | | | |
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishHujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishПРИЛОЖЕНИЕ № 8
к Инструкции по организации
кассовой работы, инкассации
и перевозки ценностей в
коммерческих банках
к Инструкции по организации
кассовой работы, инкассации
и перевозки ценностей в
коммерческих банках
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishHujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish|
«____» ______________20 г. | |||||
|
№ маршрута заезда |
Ст. инкассатор (ф.и.о.) |
Инкассатор- сборщик (ф.и.о.) |
Количество | ||
|
Сумок для сбора выручки |
Мешков стандартных |
Явочных карточек | |||
|
|
|
|
|
|
|
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
|
Всего: |
| | | ||
| Начальник отдела инкассации (дежурный инкассатор, кассир) |
|
| |||
| «____»______________20 г. | | | |||
|
М.П. |
| | | | |
| (печать начальника отдела инкассации) | | ||||
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishHujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishПРИЛОЖЕНИЕ № 9
к Инструкции по организации
кассовой работы, инкассации
и перевозки ценностей в
коммерческих банках
к Инструкции по организации
кассовой работы, инкассации
и перевозки ценностей в
коммерческих банках
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishHujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish|
СПРАВКА | |||
Сообщаю, что за «___» ___________ 20 года по _____________________________________ | |||
| | |
(№ маршрута-заезда) | |
| всего собрано выручки на сумму _________________________________________________ | |||
| | |
(сумма цифрами и прописью) | |
| ________________________________________________________________________ сум. | |||
| Начальник отдела инкассации |
___________________ | ||
| | |
(подпись) | |
| «_____» _____________20 г. | |||
|
|
| | |
| (печать начальника отдела инкассации) | | ||
Справку принял Главный бухгалтер банка _________________________________________ | |||
| | | ( его подпись) |
|
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishHujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishПРИЛОЖЕНИЕ № 10
к Инструкции по организации
кассовой работы, инкассации
и перевозки ценностей в
коммерческих банках
к Инструкции по организации
кассовой работы, инкассации
и перевозки ценностей в
коммерческих банках
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishHujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish|
СПРАВКА | |||
| «______»_______________ 20 г. | |||
Всего по ______________________________________________________маршрутам (заездам), | |||
|
(номера маршрутов (заездов)) |
| ||
| принято вечерней кассой _____________________________________________сумок и мешков | |||
| |
(цифрами и прописью) |
| |
| на объявленную сумму____________________________________________________________ | |||
| |
(сумма цифрами и прописью) | ||
| ____________________________________________________________________________сум. | |||
| Из них вскрыто и пересчитано вечерней кассой дефектных сумок и мешков _______________________________________________________________________________ | |||
| |
(количество цифрами и прописью) |
| |
| на объявленную сумму ____________________________________________________________ | |||
|
(сумма цифрами и прописью) | |||
| ___________________________________________________________________________ сум. | |||
Кроме того, получено _____________________________________________________порожних | |||
| |
(количество цифрами и прописью) |
| |
| сумок и мешков. | |||
Кассир |
| (подпись) |
|
| Бухгалтер-контролер |
(подпись) | | |
| Принято «____»_________________ 20 г. для пересчета _________________________________ | |||
| | |
(количество цифрами | |
| ________________________________________________ сумок (мешков) и такое же количество | |||
|
и прописью) |
| | |
| накладных к ним на сумму _________________________________________________________ | |||
| |
(сумма цифрами и прописью) | ||
Сдали: Работники вечерней кассы: | |||
| | Кассир |
________________( подпись) | |
| | Бухгалтер- контролер | ________________ (подпись) | |
Приняли: |
| | |
| | Контролер счетной бригады | ________________ (подпись) | |
| (эта расписка повторяется по количеству счетных бригад) | |||
Кроме того «______» _________________20 г. для проверки принято __________________________________________________________________________ сумок | |||
|
(количество цифрами и прописью) |
| ||
| (мешков) с денежной наличностью от специализированных касс банка при хозяйствующих субъектах и такое же количество накладных к ним на сумму ____________________________________________________________________________сум. | |||
|
(сумма цифрами и прописью) | |||
| Заведующий кассой __________________________________________ | (подпись) | ||
| Порожние сумки и мешки __________________________________________________________ | |||
| |
(количество цифрами и прописью) | ||
| принял кассир (контролер), возглавляющи? кассу пересчета. ____________________________________________________ | |||
| | |
(подпись) |
|
| В результате пересчета сумок с выручкой и проверки денежной наличности, поступившей от касс банка при хозяйствующих субъектах, указанных в данной справке, оказалось: | |||
наличных денег на сумму ______________ сум. _____________ тийин | |||
| чеков | __________________сум. _______________ тийин | ||
| излишков | __________________сум. _______________ тийин | ||
| недостач | __________________сум. _______________ тийин | ||
| неплатежных | __________________сум. _______________ тийин | ||
| фальшивых | __________________сум. _______________ тийин | ||
Наличные деньги в сумме _______________________________________________________сум | |||
| | | (прописью) |
|
| приняты и зачислены в операционную кассу. | |||
| Заведующий кассой |
_____________________________ | ||
| | |
(подпись) | |
| Проверено: | | | |
Главный бухгалтер |
______________________________ | ||
| | |
(подпись) | |
См. последующую редакцию.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishHujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishПРИЛОЖЕНИЕ № 11
к Инструкции по организации
кассовой работы, инкассации
и перевозки ценностей в
коммерческих банках
к Инструкции по организации
кассовой работы, инкассации
и перевозки ценностей в
коммерческих банках
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishHujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish|
РАСХОДНЫЙ |
| | | Место наклейки талона |
0402009 | |||||||||
| | | | | | | | № | | | | ||||
| | | | | | | | | | | | талон в кассу | |||
| Выдать | | | | |
ДЕБЕТ |
СУММА | ||||||||
| Наименование банка_______________________________ | Сч.№ | Сумма общая | ||||||||||||
| Вид расхода банка | | | | КРЕДИТ | ||||||||||
| | | | | | | | Сч.№ |
| ||||||
| | | | | | | | | | ||||||
| |
| | ||||||||||||
| | | |||||||||||||
| Сумма прописью | | | | |||||||||||
| Назначение плат. Данные паспорта _________________№_________________ |
Вид операц. |
| ||||||||||||
| Выдан ______________ г.__________________________ | | | Назнач. платежа |
| ||||||||||
| Указанную сумму в ордере получил _______________________ | Банков. груп. № | |||||||||||||
| | | | |
(подпись) |
| | | | | | | | ||
| Контролер _____________ | Бухгалтер_______________ | Кассир______________ | ||||||||||||
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishHujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishПРИЛОЖЕНИЕ № 12
к Инструкции по организации
кассовой работы, инкассации
и перевозки ценностей в
коммерческих банках
к Инструкции по организации
кассовой работы, инкассации
и перевозки ценностей в
коммерческих банках
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishHujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish| _______________________________________ | | 0482109 | |
|
(наименование банка) |
| | |
|
СПРАВКА | |||
| | |
(Ф.И.О.) | |
|
о сумме принятых денег и количестве поступивших в кассу денежных документов, по которым были выданы квитанции о приеме наличных денег за «________»____________________20 г. | |||
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish|
Пп |
Фамилии ответисполнителей контролирующих операции по приходу |
Кол-во приходных документов |
В т. ч. по которым выданы квитанции 0402004 |
Сумма прихода |
Подпись ответ исполнителей |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | Всего | | | | |
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish| Всего за день __________________________________________________ |
|
(сумма принятых денег прописью) |
| Заведующий кассой ____________________________________________ |
| Кассир приходной кассы _______________________________________ |
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishHujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishПРИЛОЖЕНИЕ № 13
к Инструкции по организации
кассовой работы, инкассации
и перевозки ценностей в
коммерческих банках
к Инструкции по организации
кассовой работы, инкассации
и перевозки ценностей в
коммерческих банках
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishHujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish| | | 0482155 |
| ____________________________________________________ | | |
|
(наименование банка) |
| |
|
| ||
| _______________________________________________________________________________ | ||
| |
(Фамилия, инициалы) |
|
| Записи в настоящей книге производятся до полного ее использования. | ||
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish| | | | | | | | | |
|
ПРИХОД |
РАСХОД | |||||||
|
Дата |
Фамилия кассира от кого приняты ценности |
Количество приходных документов |
Сумма цифрами |
Кому выдано (фамилия кассира) |
Количество расходных документов |
Сумма цифрами |
Сумма прописью |
Расписка в получении |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishHujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishПРИЛОЖЕНИЕ № 14
к Инструкции по организации
кассовой работы, инкассации
и перевозки ценностей в
коммерческих банках
к Инструкции по организации
кассовой работы, инкассации
и перевозки ценностей в
коммерческих банках
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishHujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish М.П. |
Центральным банком Республики | ||
| |
(подпись) |
| |
|
| |||
1.____________________________________________________________________________ | |||
| |
(наименование и код банка) |
| |
| 2.___________________________________________________________________ | |||
| |
(адрес: республика, область, город) |
| |
| 3.___________________________________________________________________ | |||
|
(наименование, номер и дата документа об открытии банка) | |||
| 4.___________________________________________________________________ | |||
|
(емкость денежного хранилища — длина, ширина, высота) | |||
| 5.___________________________________________________________________ | |||
|
(вид охраны — милицейская, военизированная и др.) | |||
| 6. Среднемесячный расход наличных денег из кассы банка: | |||
| а) ______________тыс. сум. по денежным билетам |
б) ________________тыс. сум. _______________ по монете | ||
| Управляющий |
_____________________ |
| |
| |
(подпись) | ||
| Гл. бухгалтер |
_____________________ |
| |
| |
(подпись) |
| |
| Завкассой |
_____________________ |
| |
| |
(подпись) |
| |
| м.п. «______» ________________ 20 г. | |||
|
| |||
|
главного управления Центрального банка по _________________________________________ _____________________________________________________________________________. | |||
|
(наименование банка) | |||
| Начальник главного управления Центрального банка Республики Узбекистан по ______________ ___________________________ |
_________________________ | ||
|
(подпись) |
(Фамилия,и.о.) | ||
|
М.П. |
| | |
| «___» ____________20 г. | | | |
См. последующую редакцию.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishHujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishПРИЛОЖЕНИЕ № 15
к Инструкции по организации
кассовой работы, инкассации
и перевозки ценностей в
коммерческих банках
к Инструкции по организации
кассовой работы, инкассации
и перевозки ценностей в
коммерческих банках
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishHujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish| ______________________________ | | | |
|
(наименование банка) |
| ||
| ______________________________ | | 0482176 | |
|
(Ф.И.О. контролера банка) |
| | |
|
КОНТРОЛЬНАЯ ВЕДОМОСТЬ | |||
Принято на пересчет в начале рабочего дня ______ сумок на объявленную сумму _______ сум. Принято на пересчет в течение рабочего дня ______ сумок на объявленную сумму ______ сум. Передано контролерам других счетных бригад ______ сумок на объявленную сумму ____ сум. | |||
| | | | |
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish|
№ |
Фамилия кассира-счетчика |
Фамилия кассира-счетчика | ||||||||||||||
|
Наличными |
Чеками |
|
Наличными |
Чеками | ||||||||||||
|
№ сумки |
сумма вложения |
излишек |
недостача |
непл. фальден бил |
к-во чеков |
сумма |
Примечание |
сумма вложения |
излишек |
недос тача |
непл. фальш. ден. бил. |
к-во чеков |
сумма | Примечание | ||
| 1 | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2 | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 3 | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 4 | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 5 | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 6 | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 7 | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 8 | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 9 | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 10 | | | | | | | | | | | | | | | | |
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishHujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishПРИЛОЖЕНИЕ № 16
к Инструкции по организации
кассовой работы, инкассации
и перевозки ценностей в
коммерческих банках
к Инструкции по организации
кассовой работы, инкассации
и перевозки ценностей в
коммерческих банках
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishHujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish|
Срок хранения 5 лет |
| Наименование банка______________________________________________________________ |
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish|
Кассовые документы |
Кол-во в шт. |
Сумма | ||||
|
всего |
в т. ч. в отдельных |
всего |
в т. ч. в отдельных | |||
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 | ||
| 1. Приходные кассовые документы 2. Расходные кассовые документы 3. Приходные документы по счетам непредвиденных обстоятельств 4. Расходные документы по счетам непредвиденных обстоятельств |
| | | | ||
Заведующий кассой |
(подпись) |
| ||||
| Кассир | (подпись) | | ||||
| Проверено: Главный бухгалтер |
(подпись) |
| | | ||
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishHujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishПРИЛОЖЕНИЕ № 17
к Инструкции по организации
кассовой работы, инкассации
и перевозки ценностей в
коммерческих банках
к Инструкции по организации
кассовой работы, инкассации
и перевозки ценностей в
коммерческих банках
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishHujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish| |
(составляется при предварительном | ||
|
А К Т | |||
|
Настоящий акт составлен в том, что «___»____________20 г. на контрольный пересчет представлена опломбированная сумка №______________ хозяйствующего субъекта _______________________ счет №___________________________ согласно препроводительным документам на объявленную сумму __________________________________________________, | |||
| |
( сумма цифрами и прописью) | ||
|
При полистном пересчете в наличии оказалось _____________________ сум., т. е. против суммы, указанной в препроводительных документах неправильные вложения составили: | |||
| излишки ____________________________________________________________________ сум., недостачи __________________________________________________________________ сум., неплатежные______________________________________________________ сум., фальшивые ___________________________________________________________________________ сум. | |||
|
(Суммы излишков, недостач, неплатежных и фальшивых денежных билетов указываются цифрами и прописью. Кроме того, указываются серии и номера неплатежных билетов и характер их повреждения, номера и серии фальшивых денежных билетов). | |||
| Характер излишков, недостач, неплатежных и фальшивых денежных билетов _______________________________________________________________________________ _______________________________________________________________________________ _______________________________________________________________________________ | |||
| Контролер кассы пересчета _________________________________________________________ | |||
| Кассир _________________________________________________________________________ | |||
| Представитель хоз.субъекта_________________________________________________________ | |||
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishHujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishПРИЛОЖЕНИЕ № 18
к Инструкции по организации
кассовой работы, инкассации
и перевозки ценностей в
коммерческих банках
к Инструкции по организации
кассовой работы, инкассации
и перевозки ценностей в
коммерческих банках
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishHujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish|
П.№ |
Номер договора |
Дата заключения договора |
Наименование хозяйствующего субъекта |
Адрес и номер телефона |
Способ обслуживания |
Закрепленные сумки |
Дата прекращения договора | |
|
кол-во |
номера сумок | |||||||
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
|
|
|
|
|
|
|
| | |
| Начато «___»______________20 г. Окончено «___»______________20 г. | ||||||||
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishHujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishПРИЛОЖЕНИЕ № 19
к Инструкции по организации
кассовой работы, инкассации
и перевозки ценностей в
коммерческих банках
к Инструкции по организации
кассовой работы, инкассации
и перевозки ценностей в
коммерческих банках
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishHujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish| 1 экз. |
Препроводительная ведомость к сумке | ||||||||||||||||||
| | | | | | | | | | | | |||||||||
| «___»_______________20 г. |
| | | ||||||||||||||||
| Сдатчик | | | | | | | |
ДЕБЕТ |
СУММА | ||||||||||
| Получатель | Счет № 10101 | | |||||||||||||||||
| Наличными | | КРЕДИТ | | ||||||||||||||||
| Для зачисления на счет | | | | | | | Счет № | | |||||||||||
| | | | | | | | | | | | | Чеками со счетов | Всего | ||||||
| Банк получателя________________________код____________ | По перечню | | |||||||||||||||||
| Сумма прописью_________________________________ | На обороте | | |||||||||||||||||
| _________________________________________ | Приложения | | |||||||||||||||||
| _______________________________ сум _______________________тийин | | | |||||||||||||||||
| Руководитель хоз. субъекта | Кассир | Сумма код | |||||||||||||||||
| Указанная выше сумма полностью | Кассир | | |||||||||||||||||
| Принята | Контролер | | |||||||||||||||||
|
АКТ №____ |
| ||||||||||||||||||
| От «______» ___________________ 20 г. | | ||||||||||||||||||
| При вскрытии сумки и пересчете выявлено: | | Вид операции | |||||||||||||||||
| ______________сум. наличных, _____________________ излишков______________________________ излишков |
сум. чеками | | |||||||||||||||||
| ..........................__________ сум........................_____________ | сум. чеками | Для чего предназначено | |||||||||||||||||
| Недостачи______________________недостачи | | | |||||||||||||||||
| Неплатежных | | | |||||||||||||||||
| ………….…......… _______________ сум. | | | |||||||||||||||||
| Фальшивых | | | |||||||||||||||||
| Поврежденных __________________ сум. | | № банка | |||||||||||||||||
| Кассир | контролер |
Предст. хоз. суб. |
| | | | |||||||||||||
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish|
Купюрное строение выручки |
Список выданных чеков | |||||
|
достоинство купюры |
кол-во |
сумма |
серия и номера чеков |
наименование чекодателя и номера счетов |
сумма |
Запись по поврежденным чекам |
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
| 1 сум | | | | | | |
| 3 сум | | | | | | |
| 5 сум | | | | | | |
| 10 сум | | | | | | |
| 25 сум | | | | | | |
| 50 сум | | | | | | |
| 100 сум | | | | | | |
| 200 сум | | | | | | |
| 500 сум | | | | | | |
| 1000 сум | | | | | | |
| | | | | | | |
| 1 тийин | | | | | | |
| 3 тийин | | | | | | |
| 5 тийин | | | | | | |
| 10 тийин | | | | | | |
| 20 тийин | | | | | | |
| 50 тийин | | | | | | |
| 1 сум | | | | | | |
| 5 сум | | | | | | |
| 10 сум | | | | | | |
| 25 сум | | | | | | |
| 50 сум | | | | | | |
| | Всего | | | Всего | | |
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish| 2 экз. | Накладная к сумке с денежной выручкой №_______ | ||||||||||||||||||
| | | | | | | | | | | | |||||||||
| «___»_______________20 г. |
| | | ||||||||||||||||
| Сдатчик | | | | | | | |
ДЕБЕТ |
СУММА | ||||||||||
| Получатель | Счет № 10101 | | |||||||||||||||||
| Наличными | | КРЕДИТ | | ||||||||||||||||
| Для зачисления на счет | | | | | | | Счет № | | |||||||||||
| | | | | | | | | | | | | Чеками со счетов | Всего | ||||||
| Банк получателя_________________________код___________ | По перечню | | |||||||||||||||||
| Сумма прописью_______________________________________ | На обороте | | |||||||||||||||||
| ______________________________________ | Приложения | | |||||||||||||||||
| ______________________________ сум ______________________тийин | | | |||||||||||||||||
| Руководитель хоз. субъекта | Кассир | Сумма код | |||||||||||||||||
| Указанная выше сумма полностью | Кассир | | |||||||||||||||||
| Принята | Контролер | | |||||||||||||||||
|
АКТ №____ |
| ||||||||||||||||||
| От «______» ___________________ 20 г. | | ||||||||||||||||||
| При вскрытии сумки и пересчете выявлено: | | Вид операции | |||||||||||||||||
| ____________сум. наличных, _______________________ излишков______________________________ излишков |
сум. чеками | | |||||||||||||||||
| ..........................__________ сум........................_____________ | сум. чеками | Для чего Предназначено | |||||||||||||||||
| Недостачи______________________недостачи | | | |||||||||||||||||
| Неплатежных | | | |||||||||||||||||
| ………….…......… _______________ сум. | | | |||||||||||||||||
| Фальшивых | | | |||||||||||||||||
| Поврежденных __________________ сум. | | № банка | |||||||||||||||||
| Кассир | контролер |
Предст.хоз.суб. |
| | | | |||||||||||||
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish|
Купюрное строение выручки |
Список выданных чеков | |||||
|
достоинство купюры |
кол-во |
сумма |
серия и номера чеков |
наименование чекодателя и номера счетов |
сумма |
Запись по поврежденным чекам |
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
| 1 сум | | | | | | |
| 3 сум | | | | | | |
| 5 сум | | | | | | |
| 10 сум | | | | | | |
| 25 сум | | | | | | |
| 50 сум | | | | | | |
| 100 сум | | | | | | |
| 200 сум | | | | | | |
| 500 сум | | | | | | |
| 1000 сум | | | | | | |
| | | | | | | |
| 1 тийин | | | | | | |
| 3 тийин | | | | | | |
| 5 тийин | | | | | | |
| 10 тийин | | | | | | |
| 20 тийин | | | | | | |
| 50 тийин | | | | | | |
| 1 сум | | | | | | |
| 5 сум | | | | | | |
| 10 сум | | | | | | |
| 25 сум | | | | | | |
| 50 сум | | | | | | |
| | Всего | | | Всего | | |
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish| 3 экз. |
Квитанция к сумке с денежной выручкой №_______ | ||||||||||||||||||
| | | | | | | | | | | | |||||||||
| «___»_______________20 г. |
| | | ||||||||||||||||
| Сдатчик | | | | | | | |
ДЕБЕТ |
СУММА | ||||||||||
| Получатель | Счет № 10101 | | |||||||||||||||||
| Наличными | | КРЕДИТ | | ||||||||||||||||
| Для зачисления на счет | | | | | | | Счет № | | |||||||||||
| | | | | | | | | | | | | Чеками со счетов | Всего | ||||||
| Банк получателя_______________________________код_____________ | По перечню | | |||||||||||||||||
| Сумма прописью______________________________________________ | На обороте | | |||||||||||||||||
| ______________________________________ | Приложения | | |||||||||||||||||
| ______________________________ сум ______________________тийин | | | |||||||||||||||||
| Руководитель хоз. субъекта | Кассир | Сумма код | |||||||||||||||||
| ______________________________________________________ | | ||||||||||||||||||
|
|
|||||||||||||||||||
| Вид операции | |||||||||||||||||||
Подпись (разборчиво) Печать отдела инкассации «___»______________ 20 г. |
Для чего предназначено | ||||||||||||||||||
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish|
К СВЕДЕНИЮ КЛИЕНТА | ||
| В сумку вкладывается для сдачи в банк вся денежная выручка сверх разрешенного банком лимита остатка наличных денег. Деньги подбираются по купюрам. Оттиск пломбира должен быть ясным. При сдаче сумки с деньгами инкассатору требуйте от него: 1) предъявления удостоверения личности и доверенности на получение сумки и явочной карточки, заверенной печатью; 2) выдачу порожней сумки, закрепленной за субъектом, взамен сумки с деньгами; 3) расписку инкассатора на копии препроводительной ведомости и наложения на ней ясной печати в получении опломбированной сумки. Бережно обращайтесь с сумкой. |
Данный экземпляр остается у хоз. субъекта в качестве квитанции в приеме сумки. | |
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishHujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishПРИЛОЖЕНИЕ № 20
к Инструкции по организации
кассовой работы, инкассации
и перевозки ценностей в
коммерческих банках
к Инструкции по организации
кассовой работы, инкассации
и перевозки ценностей в
коммерческих банках
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishHujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish| ___________________________ | | | | |
|
(наименование банка) |
|
0482003 | ||
|
| ||||
«_____»_________________200 г. |
Счет № _________________________ | |||
| Принять от ___________________________________________________________ | ||||
|
Наименование документа, ценностей |
кол-во |
Сумма | ||
| | | | ||
| | | | ||
| | | | ||
|
|
| | ||
| Сумма прописью_________________________________________________________________ _______________________________________________________________________________ | ||||
| Основание ______________________________________________________________________ | ||||
| Приложение на _________л. | ||||
| Означенные документы (ценности) | ||||
| Принял кассир __________________ подписи _________________________________ | ||||
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish| ___________________________ | |
0482004 | ||
|
(наименование банка) |
| | | |
|
| ||||
| «_____»____________________20 г. | Счет № _________________________ | |||
Выдать _________________________________________________________________________ | ||||
|
Наименование документа, ценностей |
кол-во |
Сумма | ||
| | | | ||
| | | | ||
| | | | ||
|
|
| | ||
| Сумма прописью________________________________________________________ _____________________________________________________________________ | ||||
| Основание ______________________________________________________________________ | ||||
| Означенные документы (ценности) | ||||
| Получил ______________________ подписи __________________________________________ | ||||
| Выдал кассир ______________ | ||||
(Обратная сторона ордера) | ||||
|
№№ лицевых ссудных счетов |
Суммы обязательств |
Сроки обязательств | ||
| | | | ||
| | | | ||
| | | | ||
| | | | ||
| | | | ||
| | | | ||
| | | | ||
| | | | ||
| | | | ||
| | Итого: | | ||
| Подписи _______________ | ||||
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishHujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishПРИЛОЖЕНИЕ № 21
к Инструкции по организации
кассовой работы, инкассации
и перевозки ценностей в
коммерческих банках
к Инструкции по организации
кассовой работы, инкассации
и перевозки ценностей в
коммерческих банках
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishHujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish| ____________________________ | | | | ||
|
(наименование банка) |
|
04028175 | |||
|
КОНТРОЛЬНЫЙ ЛИСТ | |||||
|
Сумма денег, переданная заведующему кассой или другому кассиру (цифрами и прописью) |
Количество пачек |
Фамилия кассира, получившего денежную наличность |
Расписка в получении | ||
| | | | | ||
| | | | | ||
| | | | | ||
| | | | | ||
| | | | | ||
| | | | | ||
| | | | |||
| | | | | ||
| | | | | ||
| | | | | ||
| | | | | ||
| | | | | ||
| | | | | ||
| Кассир-счетчик _________________________________________________________________ | |||||
| |
(подпись) |
| |||
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish| От кого приняты деньги | Сумма |
| | |
| | |
| | |
| | |
| | |
| | |
| | |
| | |
| | |
| | |
| | |
| | |
| | |
| | |
| | |
| | |
| | |
| | |
| | |
| | |
| | |
| | |
| | |
| | |
| | |
| | |
| | |
| | |
| | |
| | |
|
Итого |
|
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishHujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishПРИЛОЖЕНИЕ № 22
к Инструкции по организации
кассовой работы, инкассации
и перевозки ценностей в
коммерческих банках
к Инструкции по организации
кассовой работы, инкассации
и перевозки ценностей в
коммерческих банках
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishHujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish|
Дата |
Время сдачи сумок |
Количество сдаваемых |
Фамилия |
Фамилия инкассатора, принявшего |
Подпись инкассатора | |
|
цифрами |
прописью | |||||
|
|
|
|
|
|
|
|
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishHujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishПРИЛОЖЕНИЕ № 23
к Инструкции по организации
кассовой работы, инкассации
и перевозки ценностей в
коммерческих банках
к Инструкции по организации
кассовой работы, инкассации
и перевозки ценностей в
коммерческих банках
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishHujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish|
ОПИСЬ | |||||||
| «______»_________________ 20 г. | |||||||
| Наименование банка-отправителя____________________________________________________ Наименование банка-получателя____________________________________________________ Направляем через старшего инкассатора ______________________________________________ | |||||||
| | | | |
(фамилия инициалы) | |||
| годные | | | | | | | |
| — — — — — — — денежные билеты и монету (годную, поврежденную ветхие_________(ненужное зачеркнуть). | |||||||
| Получение и зачисление указанных ценностей на соответствующие счета баланса просим подтвердить. | |||||||
| |
Достоинство, год выпуска |
Сумма |
Кол-во мешков |
Номера мешков |
№ пломбира | ||
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 | ||
|
1 |
1 сум |
|
|
|
| ||
| 2 | 3 сум | | | | | ||
| 3 | 5 сум | | | | | ||
| 4 | 10 сум | | | | | ||
| 5 | 25 сум | | | | | ||
| 6 | 50 сум | | | | | ||
| 7 | 100 сум | | | | | ||
| 8 | 200 сум | | | | | ||
| 9 | 500 сум | | | | | ||
| 10 | 1000 сум | | | | | ||
| | ИТОГО | | | | | ||
| 1 | 1 тийин | | | | | ||
| 2 | 3 тийин | | | | | ||
| 3 | 5 тийин | | | | | ||
| 4 | 10 тийин | | | | | ||
| 5 | 20 тийин | | | | | ||
| 6 | 50 тийин | | | | | ||
| 7 | 1 сум | | | | | ||
| 8 | 5 сум | | | | | ||
| 9 | 10 сум | | | | | ||
| 10 | 25 сум | | | | | ||
| 11 | 50 сум | | | | | ||
| ИТОГО | | | | | |||
|
| |||||||
| | |
(сумма прописью) |
| ||||
|
Руководитель банка |
(подпись) (подпись) (подпись) |
| |||||
|
М.П. банка-отправителя |
| | |||||
|
| |||||||
|
«_____»___________20 г. указанные в описи ценности, отправленные через старшего инкассатора Управления инкассации, _________________________________________________ | |||||||
| | | | |
(Ф.И.О.) | |||
|
на сумму сум.____________________________________________________________________ | |||||||
| |
(сумма цифрами и прописью) |
| |||||
|
_______________________________________________________________________, приняты. | |||||||
| Прием ценностей произведен с проверкой _____________________________________________ | |||||||
| | | | |
(указать: | |||
| _____________________________________________________________________ | |||||||
|
полистно, поштучно, по кружкам, по надписям на ярлыках, | |||||||
| _____________________________________________________________________ | |||||||
|
по пачкам и корешкам) | |||||||
|
Настоящая опись с распиской в приеме ценностей не является основанием для списания указанных в описи ценностей. | |||||||
| Руководитель ____________________________________________________________ (подпись) | |||||||
| | |
(наименование банка) |
| | | ||
| Главный бухгалтер | (подпись) | ||||||
| Заведующий кассой | (подпись) | ||||||
| Ценности сдали: | |||||||
| Инкассаторы: | (подпись) | ||||||
|
М.П. (банка-получателя) |
| | | ||||
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishHujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishПРИЛОЖЕНИЕ № 24
к Инструкции по организации
кассовой работы, инкассации
и перевозки ценностей в
коммерческих банках
к Инструкции по организации
кассовой работы, инкассации
и перевозки ценностей в
коммерческих банках
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishHujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish| ОПИСЬ бланков строгой отчетности | |||||||
|
«______»_________________ 20 г. | |||||||
|
Наименование банка-отправителя____________________________________________________ Наименование банка-получателя____________________________________________________ Направляем через старшего инкассатора ______________________________________________ | |||||||
| | | | |
(фамилия инициалы) | |||
|
бланки строгой отчетности |
| | | ||||
|
Получение и зачисление указанных ценностей на соответствующие счета баланса просим подтвердить. | |||||||
|
Вид бланков |
Кол-во листов в |
Серия |
с № |
по № |
Кол-во книжек | ||
|
|
|
|
|
|
| ||
| | | | | | | ||
| | | | | | | ||
| | | | | | | ||
| | | | | | | ||
| | | | | | | ||
| | | | | | | ||
| | | | | | | ||
| | | | | | | ||
| | | | | | | ||
| | | | | | | ||
|
| |||||||
|
_________________________________________________________________________книжек | |||||||
| | | (количество прописью) | | ||||
|
|
(подпись) (подпись) (подпись) |
| |||||
|
М.П. банка-отправителя |
| | |||||
|
| |||||||
|
Наименование банка-получателя ____________________________________________________ | |||||||
|
Указанные в описи бланки строгой отчетности, отправленные через старшего инкассатора управления инкассации | |||||||
| | (Ф.И.О.) | | |||||
|
в количестве_____________________________________________________________, приняты. | |||||||
|
( цифрами и прописью) | |||||||
| Прием бланков произведен с проверкой _______________________________ | |||||||
| | | |
(указать: | ||||
| __________________________________________________________________ | |||||||
|
полистно, поштучно, по кружкам, по надписям на ярлыках) | |||||||
| Главный бухгалтер | (подпись) | ||||||
| Заведующий кассой | (подпись) | ||||||
| Ценности сдали: | |||||||
| Инкассаторы: | (подпись) | ||||||
|
М.П. (банка-получателя) |
| | | ||||
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishHujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishПРИЛОЖЕНИЕ № 25
к Инструкции по организации
кассовой работы, инкассации
и перевозки ценностей в
коммерческих банках
к Инструкции по организации
кассовой работы, инкассации
и перевозки ценностей в
коммерческих банках
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishHujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish|
Наименование |
№ я/к |
Адрес |
Причина несдачи | ||
| | | | | ||
| | | | | ||
| | | | | ||
| | | | | ||
| | | | | ||
| | | | | ||
| | | | | ||
| | | | | ||
| | | | | ||
| | | | | ||
| Начальник горотдела | |||||
| (_________________участка) | | | |||
|
инкассации |
| | (подпись) | ||
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishHujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishПРИЛОЖЕНИЕ № 26
к Инструкции по организации
кассовой работы, инкассации
и перевозки ценностей в
коммерческих банках
к Инструкции по организации
кассовой работы, инкассации
и перевозки ценностей в
коммерческих банках
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishHujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish| __________________________ | | | | | ||
|
(наименование банка) |
|
№ ячейки ______________ | ||||
|
ОПИСЬ | ||||||
|
(наименование ценностей) | ||||||
|
Дата |
Достоинство |
Приход |
Расход |
Остаток |
Подпись заведующего кассой | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | ||
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishHujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishПРИЛОЖЕНИЕ № 27
к Инструкции по организации
кассовой работы, инкассации
и перевозки ценностей в
коммерческих банках
к Инструкции по организации
кассовой работы, инкассации
и перевозки ценностей в
коммерческих банках
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishHujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish|
КНИГА УЧЕТА И ДВИЖЕНИЯ ПЕЧАТЕЙ И | ||||||||
| | | |
(наименование банка) |
| | | ||
| Начата _______________________________________________________________________ Окончена _____________________________________________________________________ | ||||||||
|
Наименование печати и штампа, № ключа | ||||||||
|
№ |
Дата выдачи |
Ф.И.О. работника, которому выдан ключ, печать |
Номер |
Номер ключа |
Наименование печати |
Расписка в получении |
Дата обратной сдачи ключа |
Расписка лица, сдавшего ключ, печать |
|
1 |
2 |
2 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
| | | | | | | | | |
|
| ||||||||
| | | |
(наименование банка) |
| | | ||
| Начата ________________________________________________________________________ Окончена _____________________________________________________________________ | ||||||||
| | | |
Клише № __________ | |||||
|
№ п/п |
Дата выдачи |
Ф.И.О. работника, которому выдан пломбир |
Должность |
Расписка в получении |
Дата обратной сдачи пломбира при уходе в декретн. отп., увольн. |
Подпись лица, сдавшего пломбир, клише | ||
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 | ||
|
|
|
|
|
|
|
| ||
| (Последняя страница книги) | ||||||||
|
| ||||||||
| _________________________________________________________________ | ||||||||
| | |
(наименование банка) |
| | ||||
|
ЗАВЕРИТЕЛЬНАЯ НАДПИСЬ | ||||||||
| | |
(количество указывается прописью) |
| | ||||
| с №______________ по № ____________________ включительно. | ||||||||
| Управляющий | ||||||||
| Главный бухгалтер | ||||||||
| Заведующий кассой | ||||||||
| «____»__________________ 20 г. | ||||||||
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishПримечание: каждый вид печати и штампа, ключа, пломбира и клише по их номерам
и наименованиям регистрируется на отдельном листе данных книг.
и наименованиям регистрируется на отдельном листе данных книг.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishHujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishПРИЛОЖЕНИЕ № 28
к Инструкции по организации
кассовой работы, инкассации
и перевозки ценностей в
коммерческих банках
к Инструкции по организации
кассовой работы, инкассации
и перевозки ценностей в
коммерческих банках
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishHujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish|
№ п/п |
Наименование мероприятий, фамилия и должность проверяющего, дата |
Замечания и недостатки, выявленные проверкой |
Устранение |
| 1. |
Работа операционных касс (приходные, расходные, обменные, разменные и т. д.) |
| |
|
дата, фамилия, подпись |
| | |
| 2. |
Организация работы кассы пересчета |
| |
| |
дата, фамилия, подпись |
| |
| 3. |
Организация работы вечерней кассы по приему сумок с проинкассированной выручкой |
| |
| |
дата, фамилия, подпись |
| |
| 4. |
Состояние охраны и средств охранно-пожарной и тревожной сигнализации и соблюдения пропускного режима |
| |
| |
дата, фамилия, подпись |
| |
| 5. |
Соблюдение остатка лимита операционной кассы |
| |
| |
дата, фамилия, подпись |
| |
| 6. |
Правильность учета, хранения и выдачи пломбиров, клише, печатей, ключей, штампов. |
| |
| |
дата, фамилия, подпись |
| |
| 7. |
Обеспечение сохранности и правила хранения ценностей. |
| |
| |
дата, фамилия, подпись |
| |
| 8. |
Передача денег между кассирами по книгам ф.155 и контрольным листам ф.175 |
| |
| |
дата, фамилия, подпись |
| |
| 9. | Другие нарушения | | |
| | дата, фамилия, подпись | | |
|
| |||
|
| |||
| | | (наименование банка) | |
З А В Е Р И Т Е Л Ь Н А Я Н А Д П И С Ь Итого в настоящей книге содержится пронумерованных и прошнурованных листов ________________________________________________________________ | |||
| |
(количество указывается прописью) | ||
| с №__________ по № _____________ включительно. | |||
| Управляющий | |||
Главный бухгалтер |
| ||
| Заведующий кассой |
| ||
«____»__________________ 20 г. | |||
См. последующую редакцию.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishHujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishПРИЛОЖЕНИЕ № 29
к Инструкции по организации
кассовой работы, инкассации
и перевозки ценностей в
коммерческих банках
к Инструкции по организации
кассовой работы, инкассации
и перевозки ценностей в
коммерческих банках
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishHujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish| | | | |
(По заполнении «секретно») | |||
|
АКТ | |||||||
| На основании приказа (распоряжения) №__________ от «______»___________________ 19__ г. | |||||||
| комиссия в составе: | |||||||
| руководителя __________________________________ __________________________________ | |||||||
| |
(Ф.И.О. работника) |
| (занимаемая должность) | ||||
| Члены комиссии: | ___________________ | _______________________ | |||||
| | | ___________________ | _______________________ | ||||
| | | ___________________ | _______________________ | ||||
| | |
(Ф.И.О. работников) |
(занимаемая должность) | ||||
| в присутствии управляющего ________________________, | |||||||
| Главного бухгалтера ________________________________, | |||||||
| Заведующего кассой ________________________________ | |||||||
| «____»___________20 года произвела ежеквартальную внезапную ревизию наличия ценностей в _______________________________________________________________________________ | |||||||
| | |
(наименование банка) | |||||
| по состоянию на «____»________20 г. в ______________________________________________ | |||||||
| | | | |
(время начала ревизии) | |||
| При этом: | | | | | |||
| I. Денежная наличность оборотной кассы | |||||||
|
Денежная |
В наличии |
По книгам учета ценностей кладовой |
По балансу |
Взято контрольн. пересчет |
Излишки или недостачи | ||
| Операц касса № 10101 | | | | | | ||
| Иностранная валюта | | | | | | ||
| | | | | | | ||
| | | | | | | ||
|
По счетам непредвиденных обстоятельств |
| | | | | ||
| | | | | | | ||
| | | | | | | ||
| | | | | | | ||
|
| |||||||
|
В приходной кассе остаток денежной наличности составил _________________ сум., что соответствует сумме приходных документов. | |||||||
|
В расходной кассе кассир по 155 книге получил от завкассой __________ сум., по расходным документам выдано ________ сум., остаток денежной наличности составил ________ сум., что соответствует учету. | |||||||
|
| |||||||
|
На момент проверки в вечерней кассе имелось_______ сумок с проинкассированной выручкой на объявленную сумму | |||||||
|
____________________________________________________________________________сум. | |||||||
| |
(сумма цифрами и прописью) |
| | ||||
|
Наличие сумок с выручкой в вечерней кассе просчитано поштучно и сверено с журналом вечерней кассы, справкой о количестве порожних сумок и явочных карточек, выданных на маршрут, и справкой о принятых вечерней кассой сумках (мешках) с денежной наличностью и порожних сумок. При этом _________________________________________________________. | |||||||
|
| |||||||
| На момент проверки в кассе пересчета в наличии имелось __________ сум, _________ тийин, сумма которых установлена по накладным к сумкам, выручка которых пересчитана кассирами кассы пересчета контрольной ведомости и контрольным листам кассиров. | |||||||
|
Всего по журналу регистр. принято сумок и др. док. |
Пересчитано денежн. бил. и мон. из вскр. сумок |
Невскрытые и не пересчитанные сумки с денежной выручкой |
Результаты | ||||
|
Кол-во сумок |
На объявл. сумму |
Кол-во сумок |
На сумму |
Кол-во сумок |
На объявленную сумму |
Излишки |
Недостачи |
| | | | | | | | |
| Кроме того, принято ____________________ порожних сумок | |||||||
| | |
(цифрами) |
| | | | |
| Денежная наличность, находящаяся в кассе пересчета, проверена по пачкам, корешкам, ярлыкам к мешкам. Контрольному пересчету, подвергнута денежная наличность и монета на сумму _______________________________________________________________________________ | |||||||
| | | | |
(сумма цифрами и прописью) | |||
| При этом _______________________________________________________________________ | |||||||
| По состоянию на «_____»_____________20 г. | |||||||
|
у кассира _____________ находилась в подотчете невыплаченная зарплата, пенсии и пособия в сумме __________________________________________________________________________ | |||||||
| | | |
(сумма цифрами и прописью) | ||||
| которые пересчитаны полистно. При этом _____________________________________________ _______________________________________________________________________________. | |||||||
| Другие недостатки и замечания ______________________________________________________ _______________________________________________________________________________ _______________________________________________________________________________ _______________________________________________________________________________ _______________________________________________________________________________ | |||||||
| Подписи членов ревизионной комиссии: | |||||||
| Руководитель: | ___________________ | | | | |||
| Члены: | ___________________ | | | | |||
| | | ___________________ | | | | ||
| Руководитель банка | ___________________ | | | ||||
| Главный бухгалтер | ___________________ | | | ||||
| Заведующий кассой | ___________________ | | | ||||
См. последующую редакцию.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishHujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishПРИЛОЖЕНИЕ № 30
к Инструкции по организации
кассовой работы, инкассации
и перевозки ценностей в
коммерческих банках
к Инструкции по организации
кассовой работы, инкассации
и перевозки ценностей в
коммерческих банках
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishHujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish| | | | |
(По заполнении «секретно») | |||
|
АКТ | |||||||
| На основании приказа (распоряжения) №__________ от «_____»___________________ 20___ г. | |||||||
| в связи с_______________________________________________________________ | |||||||
| |
(указывается причина) |
| |||||
| Комиссия в составе: | |||||||
| руководителя ___________________________ ___________________________ | |||||||
| |
(Ф.И.О. работника) |
| (занимаемая должность) | ||||
| Члены комиссии: | ______________________ | _______________________ | |||||
| | | ______________________ | _______________________ | ||||
| | |
(Ф.И.О. работников) |
(занимаемая должность) | ||||
| в присутствии | |||||||
| управляющего отделением банка _____________________, | |||||||
| заведующего кассой ________________________________, | |||||||
| главного бухгалтера ________________________________ | |||||||
| произвела «____» _____________ 20__ г. прием-передачу ценностей оборотной кассы, вечерней кассы, кассы пересчета от | |||||||
| | ________________________ | ________________________ | | ||||
| |
(занимаемая должность) |
(Ф.И.О.) |
| ||||
| _________________________________ | ________________________ | ||||||
|
(занимаемая должность принимающего) |
(Ф.И.О.) | ||||||
| по состоянию на «____»________20__ г. в ____________________________________________ | |||||||
| | | | |
(время начала ревизии) | |||
| При этом: | | | | | |||
|
| |||||||
|
Денежная |
В наличии |
По книгам учета ценностей кладовой |
По балансу |
Взято контрольн. пересчет |
Излишки или недостачи | ||
| Операционная касса № 10101 |
| | | | | ||
| Иностранная валюта |
| | | | | ||
| | | | | | | ||
| | | | | | | ||
| По счетам непредвиденных обстоятельств | | | | | | ||
| | | | | | | ||
| | | | | | | ||
| | | | | | | ||
|
| |||||||
| В приходной кассе остаток денежной наличности составил ___________________________ сум., что соответствует сумме приходных документов. | |||||||
|
В расходной кассе кассир по 155 книге получил от завкассой __________ сум., по расходным документам выдано ________ сум., остаток денежной наличности составил ________ сум., что соответствует учету. | |||||||
|
| |||||||
|
На момент проверки в вечерней кассе имелось_______ сумок с проинкассированной выручкой на объявленную сумму | |||||||
| ______________________________________________________________сум. | |||||||
| |
(сумма цифрами и прописью) |
| | ||||
|
Наличие сумок с выручкой в вечерней кассе просчитано поштучно и сверено с журналом вечерней кассы, справкой о количестве порожних сумок и явочных карточек, выданных на маршрут, и справкой о принятых вечерней кассой сумках (мешках) с денежной наличностью и порожних сумок. При этом ___________________________________________________. | |||||||
|
| |||||||
|
На момент проверки в кассе пересчета в наличии имелось __________ сум, _________ тийин, сумма которых установлена по накладным к сумкам, выручка которых пересчитана кассирами кассы пересчета контрольной ведомости и контрольным листам кассиров. | |||||||
|
Всего по журналу регистр. принято сумок и др. док. |
Пересчитано денежн. бил. и мон. из вскр. сумок |
Невскрытые и не пересчитанные сумки с денежной выручкой |
Результаты | ||||
|
кол-во сумок |
на объявл. сумму |
кол-во сумок |
на сумму |
кол-во сумок |
на объявленную сумму |
излишки |
недостачи |
| | | | | | | | |
| Кроме того, принято ____________________ порожних сумок | |||||||
| | |
(цифрами) |
| | | | |
| Денежная наличность, находящаяся в кассе пересчета, проверена по пачкам, корешкам, ярлыкам к мешкам. Контрольному пересчету, подвергнута денежная наличность и монета на сумму _______________________________ | |||||||
| | | | |
(сумма цифрами и прописью) | |||
| При этом __________________________________________________________ | |||||||
| По состоянию на «_____»_____________20 г. | |||||||
|
у кассира _____________ находилась в подотчете невыплаченная зарплата, пенсии и пособия в сумме ________________________________________________________________ | |||||||
| | | |
(сумма цифрами и прописью) | ||||
| которые пересчитаны полистно. При этом _______________________________________ _____________________________________________________________________. | |||||||
|
| |||||||
| __________________________________________________________________ __________________________________________________________________ __________________________________________________________________ | |||||||
| Подписи членов ревизионной комиссии: | |||||||
| Руководитель: | ________________________________________________ | ||||||
| | |
(подпись, фамилия, инициалы) | |||||
| Члены: | ________________________________________________ | ||||||
| | | ________________________________________________ | |||||
| | |
(подпись, фамилия, инициалы) | |||||
| В приеме-передаче участвовали: | |||||||
| управляющий банка ________________________________________________ | |||||||
| | |
(подпись, фамилия, инициалы) | |||||
| главный бухгалтер __________________________________________________ | |||||||
| | |
(подпись, фамилия, инициалы) | |||||
| заведующий кассой _________________________________________________ | |||||||
| | |
(подпись, фамилия, инициалы) | |||||
| Указанные в настоящем акте ценности ной кассы, а также должностная сургучная печать _____________________________________________________________________ _____________________________________________________________________ | |||||||
| | |
(количество и наименование) | |||||
| ключи от кладовой ________________________________________________________ | |||||||
| | |
(количество штук и их номера) | |||||
|
ключи от хранилищ-стеллажей непосредственно в кладовой ____________________________ шт. | |||||||
|
(номера ключей — заполняются при (временной) смене зав. кассой) | |||||||
| Квитанцию № _________ и письмо о сдаче дубликатов ключей № ______________ | |||||||
|
(заполняется при временной смене руководителя банка) | |||||||
Сдал: ____________________________________________________________ (подпись, Ф.И.О.) | |||||||
| Принял: __________________________________________________________ (подпись, Ф.И.О.) | |||||||
См. последующую редакцию.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishHujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishПРИЛОЖЕНИЕ № 31
к Инструкции по организации
кассовой работы, инкассации
и перевозки ценностей в
коммерческих банках
к Инструкции по организации
кассовой работы, инкассации
и перевозки ценностей в
коммерческих банках
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishHujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish| | | | |
(По заполнении «секретно») | |||
| | | | | |
|
| |
|
АКТ №______ | |||||||
|
|
недостаче |
денежных билетов в пачках металлической | |||||
|
излишке |
монеты в мешках в упаковке | ||||||
| ___________________________________________________________________ | |||||||
|
(печатной фабрики, Монетного двора, наименование и код банка) | |||||||
| «______»__________20 г. составлен в ___________________________________ | |||||||
| |
( наименование банка) | ||||||
|
_________________в том, что сего числа при вскрытии и пересчете (при контрольном пересчете, в операционном зале клиентом) денежных билетов (металлической монеты) кассиром (клиентом) | |||||||
| ___________________________________________________________________ | |||||||
| |
( указать фамилию кассира или клиента) | ||||||
| в присутствии _______________________________________________________ | |||||||
| |
(указать фамилию управляющего, его заместителя | ||||||
| ____________________________________________________________________ | |||||||
|
или контролера банка, присутствовавшего при пересчете) | |||||||
|
обнаружена в |
целой |
пачке |
№ ___________ за | ______________ | |||
| (пломбир или клише) |
(дата упаковки) | ||||||
| ___________________________________________________________________ | |||||||
|
(фамилия кассира, в упаковке которого выявлена недостача или излишек) | |||||||
| с целой пломбой (клише) ———————————— с нарушенной пломбой (к) |
с целыми |
бандеролями | |||||
| | | ||||||
| _____________________________достоинством _____________________ сум | |||||||
| (количество билетов или монет) | | | | | | ||
| недостача денег на сумму ____________________________________________ | |||||||
| | | |
(указать цифрами и прописью) | ||||
| излишек денег на сумму _____________________________________________ | |||||||
| | | |
(указать цифрами и прописью) | ||||
|
Указанная пачка (мешок), в которых обнаружена недостача (излишек) | |||||||
|
(фамилия кассира, производившего пересчет) | |||||||
| в присутствии ___________________________________________________________ | |||||||
| | |
(должность и фамилия) |
| ||||
| при этом ________________________________ в сумме ________________________ | |||||||
| |
(недостача или излишки) |
|
(цифрами) | ||||
| __________________________________________________________ подтвердилась. | |||||||
|
(сумма прописью) |
| | |||||
|
К настоящему акту прилагаются: верхняя накладка от пачки, обвязка с пломбой (целлофановый пакет с клише), 10 полных бандеролей от корешка, (ярлык от мешка с мет. монетой, обвязка с пломбой) в котором была обнаружена недостача (мешок и нитки при недостаче в упаковке Монетного двора). | |||||||
| Сумму недостачи просим перечислить на наш счет №____________ | |||||||
| в__________________________________________________________________ | |||||||
Подпись: |
| | | | | ||
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish| | | | | |
|
| |
|
АКТ №______ | |||||||
| _____________________________________________________________________ | |||||||
|
(печатной фабрики, Монетного двора, наименование и код банка) | |||||||
| «______»__________20 г. ностоящий акт составлен в____________________________________ ________________________________________ банка о том, что | |||||||
| |
( наименование и код банка) | ||||||
|
сего числа при вскрытии и пересчете (при контрольном пересчете, в операционном зале клиентом) денежных билетов (металлической монеты) кассиром (клиентом) | |||||||
| _____________________________________________________________________ | |||||||
| |
(указать фамилию кассира или клиента) | ||||||
| в присутствии ___________________________________________________________ | |||||||
| |
(указать фамилию управляющего, его заместителя | ||||||
| ____________________________________________________________________ | |||||||
|
или контролера банка, присутствовавшего при пересчете) | |||||||
|
обнаружен |
_______________ |
неплатежный |
денежный билет | ||||
|
(монета) |
(количество) |
| | ||||
| достоинством ___________ сум._____________________________________________________ | |||||||
| | | |
(серии и номера неплатежных или фальшивых банкнот) | ||||
| в сумме ___________________________________________________________ сум. | |||||||
| | |
(сумма цифрами и прописью) |
| | |||
| Указанная денежная пачка (мешок с монетой), в которой | |||||||
| был обнаружен |
неплатежный |
денежный билет (монета), | |||||
| | | | | | | ||
| полностью пересчитана кассиром _____________________________________________ _____________________________________________________________________ | |||||||
| |
(фамилия кассира, производившего пересчет) |
| |||||
| в присутствии _____________________________________________________ | |||||||
| | |
(должность и фамилия) |
| ||||
| при этом никаких других |
неплатежных |
денежных билетов | |||||
| | | | | | |||
| (металлич. монеты) обнаружено не было. | |||||||
|
К акту прилагаются: верхняя накладка от пачки, обвязка с пломбой (целлофановый пакет с клише), 10 полных бандеролей от корешков (ярлык от мешка с металлической монетой, обвязка с пломбой), в котором был обнаружен неплатежный (фальшивый) денежный билет (металлическая монета). | |||||||
| Сумму выявленных неплатежных (фальшивых) денежных билетов (мет.монеты) просим перечислить на наш счет № _______________________ | |||||||
| в_________________________________________________________________ | |||||||
|
|
| | | | | | |
| | | ||||||
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishHujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishПРИЛОЖЕНИЕ № 32
к Инструкции по организации
кассовой работы, инкассации
и перевозки ценностей в
коммерческих банках
к Инструкции по организации
кассовой работы, инкассации
и перевозки ценностей в
коммерческих банках
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishHujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish| ____________________________________ | Управляющий банком________________/ | ____________/ |
М.П |
| | |||||||||
|
(отдел инкассации) |
(ф.и.о.) |
(подпись) |
| | | |||||||||
| Печать управления инкассации | Начальник отдела ___________________/ | ____________/ |
М.П |
(0482107) | ||||||||||
| | | | | Инкассации |
(ф.и.о.) |
(подпись) |
| | | |||||
| | | | | Руководитель хоз. __________________/ | ____________/ |
М.П |
| | ||||||
| | | | | субъекта |
(ф.и.о.) |
(подпись) |
| | | |||||
| | | | | Явочная карточка №_____________________________________ | | | | |||||||
| Закрепленные №№ сумок _______________________________________________________________________________________ | ||||||||||||||
| | | |
ЗАЕЗД №____________________________ |
| | | | | | |||||
| | | | | | (хозяйствующий субъект) | | | ________________ | ||||||
| Адрес_______________________________________________________________________________________________________ | ||||||||||||||
| Телефон______________________ 20 г._____________________ (месяц ) | ||||||||||||||
| Расчетный счет №___________________________ Время окончания работы _______час_______мин. Время заезда инкассаторов ______час_______мин. Периодичность инкассации__________________(каждый день и др.) Если выручка не сдана инкассатору, должностное лицо субъекта указывает причину несдачи и подпись за соответствующее число При ошибке, ошибочная запись вычеркивается, а правильная запись учиняется на полях явочной карточки. При сдаче или получении свыше двух сумок, в графах «№ сумки с денежной выручкой» и «№ порожней сумки, принятой от инкассаторов» проставляется прописью количество сумок. При повторном заезде инкассаторов сумма сданной выручки записывается в графе «Повторный заезд». Заполнение явочной карточки со стороны инкассаторов, запрещается. |
День |
Время сдачи выручки |
№ сумки с выручкой |
Сумма денег, вложенная в сумку (сум) |
№ порожней сумки принятой от инкассаторов |
Должностное лицо хоз. субъекта | ||||||||
|
Час |
Мин | |||||||||||||
|
1 |
|
|
|
|
|
| ||||||||
|
2 |
|
|
|
|
|
|||||||||
|
3 |
|
|
|
|
| |||||||||
|
4 |
| | | | | | ||||||||
|
5 |
|
| |
|
|
| ||||||||
| Разъяснение: каждый день начальник отдела инкассации представляет руководителю банка сведения о не сдавших выручку субъектах за предыдущий день | ||||||||||||||
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish| | | | | | | | | | | | | | |
| День |
Время сдачи выручки |
№ сумки с выручкой |
Кол-во сум вложенное в сумку |
№ порожней сумки принятой от инкас саторов |
Должност ное лицо хоз. субъекта |
День |
Время сдачи |
№ сумки с выручкой |
Сумма денег вложенная в сумку (сум) |
№ порожней сумки принятой от инкас саторов |
Должностное лицо хоз. субъекта | ||
|
Час |
Мин |
Час |
Мин | ||||||||||
| 6 | | | | | | | 25 | | | | | | |
| 7 | | | | | | | 26 | | | | | | |
| 8 | | | | | | | 27 | | | | | | |
| 9 | | | | | | | 28 | | | | | | |
| 10 | | | | | | | 29 | | | | | | |
| 11 | | | | | | | 30 | | | | | | |
| 12 | | | | | | | 31 | | | | | | |
| 13 | | | | | | |
Итого___________________________________ | ||||||
|
14 |
|
|
|
|
|
| |||||||
|
15 |
|
|
|
|
|
| |||||||
| 16 | | | | | | | | | | | | | |
| 17 | | | | | | | | | | | | | |
| 18 | | | | | | | | | | | | | |
| 19 | | | | | | | Итого ________________________________________ (проинкассировано при повторном заезде) Всего: ________________________________________ ( проинкассировано в течение месяца) Проверено: _______________________________________ (начальник отдела инкассации) | ||||||
| 20 | | | | | | | |||||||
| 21 | | | | | | | |||||||
| 22 | | | | | | | |||||||
| 23 | | | | | | | |||||||
| 24 | | | | | | | |||||||
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishHujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishПРИЛОЖЕНИЕ № 33
к Инструкции по организации
кассовой работы, инкассации
и перевозки ценностей в
коммерческих банках
к Инструкции по организации
кассовой работы, инкассации
и перевозки ценностей в
коммерческих банках
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishHujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish| _______________________ отдел инкассации __________________ управления инкассации Республиканского объединения инкассации «___»_____________ 20 г. | | | (0482173) | ||
|
|
Срок действия доверенности до «__»______________20__ г. | ||||
| Данная доверенность выдана ______________ | _________________________________ | ||||
| | |
(кем выдана) |
(подпись) ______(Ф.И.О. работника) | ||
инкассатору___________________________ |
подтверждается печатью управления инкассации. | ||||
| __________________областного (городского) управления и его отделами инкассации на основании договоров с хозяйственными субъектами для получения опломбированных сумок с денежной выручкой. | Начальник управления ___________________ | ||||
| | | | |
М.П. |
|
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishHujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishПРИЛОЖЕНИЕ № 34
к Инструкции по организации
кассовой работы, инкассации
и перевозки ценностей в
коммерческих банках
к Инструкции по организации
кассовой работы, инкассации
и перевозки ценностей в
коммерческих банках
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishHujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish| | |
(04028166) |
|
| ______________________________________________________УПРАВЛЕНИЕ ИНКАССАЦИИ | |||
| ____________________________________________________________ОТДЕЛ ИНКАССАЦИИ | |||
|
| |||
Начато: «____»______________ 20 г. Окончено: «___»________________20 г. | |||
|
| |||
| | | | |
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish|
Система оружия |
Калибр |
Номер оружия |
Год выпуска |
Количество патронов в штуках |
По какому разрешению куплено | ||||
|
привезено |
снято с учета |
|
дата | ||||||
|
дата |
штук |
дата | штук | ||||||
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish|
Дата и номер разрешения |
Дата перевода оружия на баланс объединения инкассации |
Балансовая стоимость предметов |
Подпись главного бухгалтера Управлен. инкассации о соответствии бухгалтерского учета данных с данными записей журнала |
Когда, где и по | ||
|
оружие |
патроны |
дата и |
куда дано | |||
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish| (последняя страница книги) | |||
|
| |||
| |
(наименование банка) |
| |
|
| |||
| |
(количество указывается прописью) |
| |
|
с №__________ по № _____________ включительно. | |||
Управляющий |
| ||
Главный бухгалтер |
| ||
Заведующий кассой |
| ||
«____»__________________ 20 г. |
| ||
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishHujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishПРИЛОЖЕНИЕ № 35
к Инструкции по организации
кассовой работы, инкассации
и перевозки ценностей в
коммерческих банках
к Инструкции по организации
кассовой работы, инкассации
и перевозки ценностей в
коммерческих банках
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishHujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish| | | | | |
(0482172) |
| | |
|
| ||||||||
|
| ||||||||
| | |
отдел инкассации |
| | ||||
|
| ||||||||
| Начато: «___»_________________ 20 г. Окончено: «___»_________________ 20 г. | ||||||||
|
| ||||||||
| | | | | | |
|
| |
|
Дата и |
Ф.И.О. инкассатора |
Номер маршрута и инкас. пункта |
Принято от инкассаторов | |||||
|
Сумок (кол-во прописью) |
Явочных карточек (кол-во прописью) |
Печати (порядковый номер) |
Доверенность (дата и номер) |
Маршрутный листок (кол-во прописью) |
Ключи от сейфа, сургучные печати (кол-во про писью) | |||
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| ||||||||
| | | | | | |
0482172 |
| |
|
Подпись инкассатора о получении сумок, яв. карточек, печати, довереннос ти, ключей от сейфа и сургучных печатей |
Получено от инкассаторов |
Принятое время (час/минуты) |
Подпись дежурного о принятии яв. карточек, печатей, доверенности, ключей от сейфов, сургуч. печатей |
Примечание | ||||
|
явочных карточек (кол-во прописью) |
печатей (указать порядковый номер) |
доверенность (дата и номер) |
маршрутный лист (кол-во прописью) |
ключ от сейфа, сургучные печати (кол-во прописью) | ||||
|
10 |
11 |
12 |
13 |
14 |
15 |
16 |
17 |
18 |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
(последняя страница книги) | ||||||||
|
| ||||||||
| | |
(наименование банка) |
| |||||
|
| ||||||||
| | |
(количество указывается прописью) |
| |||||
| с №__________ по № _____________ включительно. | ||||||||
| Управляющий | ||||||||
| Главный бухгалтер | ||||||||
Заведующий кассой | ||||||||
«____»__________________ 20 г. | ||||||||
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishHujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishПРИЛОЖЕНИЕ № 36
к Инструкции по организации
кассовой работы, инкассации
и перевозки ценностей в
коммерческих банках
к Инструкции по организации
кассовой работы, инкассации
и перевозки ценностей в
коммерческих банках
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishHujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish| _________________________ | | | 04028110 | |
|
(наименование банка) |
| | | |
|
| ||||
|
Фамилии ответиспол |
Кол-во документов |
Сумма |
Подписи контролеров |
Получено |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| Всего | | | | |
___________________________________________________________________ | ||||
|
сумма (прописью) остатка денег, сданная заведующему кассой. | ||||
Кассир__________________ Завкассой _________________________ | ||||
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishHujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishПРИЛОЖЕНИЕ № 37
к Инструкции по организации
кассовой работы, инкассации
и перевозки ценностейв
коммерческих банках
к Инструкции по организации
кассовой работы, инкассации
и перевозки ценностейв
коммерческих банках
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishHujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish| | | | | | |
| _____________________ | | | 0482111 | | |
|
(наименование банка) |
| | | | |
|
| |||||
|
за «_____»______________20 г. | |||||
|
Приход за день |
Количество |
Сумма | |||
|
|
| ||||
|
Расход за день |
|
| |||
|
| |||||
| Со сводной справкой, бухгалтерским журналом сверено ____________________________ | |||||
|
(ненужное зачеркнуть) |
| | | | |
| Главный бухгалтер | | _____________________ | | ||
| | | |
(подпись) |
| |
| Обратная сторона справки | |||||
|
| |||||
|
№№ |
Фамилии ответисполнителей, контролирующих операции по приходу |
Количество прих. документов |
Сумма прихода |
в т. ч. по которым выданы квит. 0402004 |
Подпись ответисполнителей |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishHujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishПРИЛОЖЕНИЕ № 38
к Инструкции по организации
кассовой работы, инкассации
и перевозки ценностей в
коммерческих банках
к Инструкции по организации
кассовой работы, инкассации
и перевозки ценностей в
коммерческих банках
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishHujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish| | | | | | | | | | | 0482161 | | | | |
|
ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РЕСПУБЛИКИ УЗБЕКИСТАН ________________________________________________________________ | ||||||||||||||
| | | | |
(наименование банка) |
| | | | ||||||
|
ЖУРНАЛ | ||||||||||||||
| НАЧАТО: «_____»__________________ 20 г. ЗАКРЫТО: «_____»__________________ 20 г. |
| | | | | |||||||||
|
| ||||||||||||||
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish|
Число и месяц |
Помещение, принятое под охрану (кладовая, сейф и другое) |
Номер помеще |
Наименование и номер печати и пломбира |
Ф.И.О. лиц, открывающих и закрывающих кладовую |
Открытие и закрытие кладовой |
Подпись охран |
Подпись охран | |||||||
|
Открытие |
Закрытие | |||||||||||||
|
час |
мин. |
подпись |
час |
мин. |
подпись | |||||||||
| | | | | | | | | | | | | | ||
| | | | | | | | | | | | | | ||
| | | | | | | | | | | | | | ||
| | | | | | | | | | | | | | ||
| | | | | | | | | | | | | | ||
| | | | | | | | | | | | | | ||
| | | | | | | | | | | | | | ||
| | | | | | | | | | | | | | ||
| | | | | | | | | | | | | | ||
| | | | | | | | | | | | | | ||
| | | | | | | | | | | | | | ||
| | | | | | | | | | | | | | ||
| | | | | | | | | | | | | | ||
| | | | | | | | | | | | | | ||
| | | | | | | | | | | | | | ||
| | | | | | | | | | | | | | ||
| | | | | | | | | | | | | | ||
| | | | | | | | | | | | | | ||
| | | | | | | | | | | | | | ||
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish| (последняя страница книги) | | | |
|
| |||
| |
(наименование банка) |
| |
|
ЗАВЕРИТЕЛЬНАЯ НАДПИСЬ | |||
| |
(количество указывается прописью) |
| |
| с №__________ по № _____________ включительно. | |||
Управляющий |
| | |
Главный бухгалтер |
| | |
Заведующий кассой |
| | |
| «____»__________________ 20 г. |
| ||
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishHujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishПРИЛОЖЕНИЕ № 39
к Инструкции по организации
кассовой работы, инкассации
и перевозки ценностей в
коммерческих банках
к Инструкции по организации
кассовой работы, инкассации
и перевозки ценностей в
коммерческих банках
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishHujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish|
Центральный банк Республики Узбекистан Республиканское объединение инкассации ________________ управление инкассации |
Центральный банк Республики Узбекистан Республиканское объединение инкассации ________________ управление инкассации ___________________________________ |
Действительна до «___»___________20 г. | |||
|
№___________ |
| ||||
| Выдана старшему бригады инкассаторов ______________________________________ |
Выдана старшему бригады инкассаторов ____________________________________________________________________ | ||||
| принять из_____________________________ ______________________________________ | Для получения денег и других ценностей _________________________________________________________ _______________________________________________________________________________________сум. | ||||
| для доставки в город______________________ ______________________________________ |
(сумма цифрами и прописью) | ||||
| ______________________________________ | из ___________________________________________________________________________________________ | ||||
|
(наименование банка) |
(наименование банка) | ||||
| для получения денег и других ценностей на ______________________________________ |
для доставки в город _______________________________________ для _______________________________ __________________________________________________________________________________________ | ||||
| _________________________________ сум. | |
(наименование банка) |
| ||
| Доверенность действительна до «___»____________________ 20 г. | Личная подпись _________________________________________________________________ подтверждена. | ||||
| Подпись «___»____________________ 20 г. |
Дано полномочие на выполнение задания на основании служебного распоряжения Центрального банка №________ от «___»__________________ 20 г. | ||||
| Доверенность получил | Руководитель ________________________________ _________________________ _____________________ | ||||
| _____________ ______________________________ |
(управления инкассации) |
(подпись) |
(Ф.И.О.) | ||
|
(подпись) |
|
Главный бухгалтер _____________________________ _________________________ ____________________ | |||
| | | | (управления инкассации) |
(подпись) |
(Ф.И.О.) |
| | | М.П. «___»______________________ 20 г. | |||
| |||||
|
|
| ||||
1. _______________________________________ 2. _______________________________________ 3. _______________________________________ 4. _______________________________________ 5. _______________________________________ |
1. _______________________________________ 2. _______________________________________ 3. _______________________________________ 4. _______________________________________ 5. _______________________________________ | ||||
|
(Ф.И.О.) |
(Ф.И.О.) | ||||
| Согласно действующей Инструкции инкассаторы расписываются на соответствующих документах. | | ||||
| Руководитель ____________ ________ __________ |
Подпись | ||||
| _______ (наименование сл.инкассации) ____(подпись) _____(Ф.И.О.) | | ||||
| «____»____________________ 20 г. | «____»____________________ 20 г. | ||||
| М.П. | | ||||
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishHujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishПРИЛОЖЕНИЕ № 40
к Инструкции по организации
кассовой работы, инкассации
и перевозки ценностей в
коммерческих банках
к Инструкции по организации
кассовой работы, инкассации
и перевозки ценностей в
коммерческих банках
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishHujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish| | |
0482163 |
|
| _______________________________________________________________________________ _______________________________________________________________________________ | |||
|
| |||
|
Открыто «___»____________________________ 20 г. | |||
|
| |||
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish| | | | | | | | 0482163 |
|
Дата и время выдачи работникам оружия, боеприпасов, разрешения на ношение оружия и специального удостоверения на автотранспорт |
Система оружия |
Номер |
Кол-во боеприпасов |
Спец. |
Ф.И.О работника получившего оружие, боеприпасы, разрешение на ношение оружия и специального удостоверения на автотранспорт | ||
|
Дата |
Час |
Мин. | |||||
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish| | | | | | |
| | | | |
0482163 | |
|
Подпись о получении оружия, боеприпасов, разрешения на ношение оружия и специального удостоверения на автотранспорт |
Подпись о сдаче работниками оружия, боеприпасов, разрешения на ношение оружия и специального разрешения на автотранспорт |
Подпись лица, принявшего от работников оружие, боеприпасы, разрешение на ношение оружия и специальное удостоверение на автотранспорт |
Примечание* | ||
|
дата |
час |
мин. | |||
|
9 |
10 |
11 |
12 |
13 |
14 |
|
|
|
|
|
|
|
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
(последняя страница книги) | |||||
|
| |||||
| |
(наименование банка) | ||||
|
| |||||
| | (количество указывается прописью) | | |||
|
с №_________________ по № _____________________ включительно. | |||||
| Управляющий | | | | | |
| Главный бухгалтер | | | | | |
| Заведующий кассой | | | | | |
| «____»__________________ 20 г. | | | |||
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishHujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishПРИЛОЖЕНИЕ № 41
к Инструкции по организации
кассовой работы, инкассации
и перевозки ценностей в
коммерческих банках
к Инструкции по организации
кассовой работы, инкассации
и перевозки ценностей в
коммерческих банках
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishHujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish| | |
04028164 |
|
|
________________________________________________________ | |||
|
отдел инкассации | |||
|
| |||
|
| |||
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish| |
Дата и время сдачи оружия, боеприпасов, | ||||||
| | | | |||||
| |
имеется в |
выдано |
имеется в |
выдано |
имеется в |
выдано | |
|
АВТОМАТЫ: |
|
|
|
|
|
| |
| АКМ…………………………. | | | | | | | |
| АК…………………………… | | | | | | | |
| АКС-74У……………………. | | | | | | | |
| ………………………………. | | | | | | | |
| ПИСТОЛЕТЫ: | | | | | | | |
| ТТ……………………………. | | | | | | | |
| ПМ…………………………... | | | | | | | |
| ВСЕГО: | | | | | | | |
| БОЕПРИПАСЫ: | | | | | | | |
| К автоматам: | | | | | | | |
| АКМ…………………………. | | | | | | | |
| АК…………………………… | | | | | | | |
| АКС-74У……………………. | | | | | | | |
| ………………………………. | | | | | | | |
| К пистолетам: | | | | | | | |
| ТТ……………………………. | | | | | | | |
| ПМ…………………………... | | | | | | | |
| ВСЕГО: | | | | | | | |
| БРОНЕЖИЛЕТЫ: | | | | | | | |
| ………………………………. | | | | | | | |
| ВСЕГО: | | | | | | | |
| СРЕДСТВА СВЯЗИ: | | | | | | | |
| Стационарные……………. | | | | | | | |
| Мобильные…………………. | | | | | | | |
| Носимые…………………….. | | | | | | | |
| ВСЕГО: | | | | | | | |
| ДОКУМЕНТЫ И ДРУГИЕ ЦЕННОСТИ: | | | | | | | |
| Разрешение на нош. оружия |
| | | | | | |
| Разрешение службы БДД | | | | | | | |
| Удостоверение личности | | | | | | | |
| Печать маршрута инкассац. |
| | | | | | |
| Пломбиры | | | | | | | |
| Металлические печати……... | | | | | | | |
| Ключи от сейфов…………… | | | | | | | |
| Остаток сумок, не выданных на маршрут инкассации | | | | | | | |
| Стандартные брезент. сумки |
| | | | | | |
| Папки и планшеты | | | | | | | |
| Сдал (ф.и.о.) | | | | | | | |
| Принял (ф.и.о.) | | | | | | | |
| Подпись и дата нач.отдела инкасс. о подтверждении сдачи оружия и др.ценност. | | | | | | | |
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish| документов и других ценностей | |||||||||||
| | | | | | | ||||||
|
Имеется в наличии |
Выдано |
Имеется в наличии |
Выдано |
Имеется в наличии |
Выдано |
Имеется в наличии |
Выдано |
Имеется в наличии |
Выдано |
Имеется в наличии |
Выдано |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish| (последняя страница книги) | |||
|
| |||
| |
(наименование банка) |
| |
|
| |||
| |
(количество указывается прописью) |
| |
|
с №__________ по № _____________ включительно. | |||
Управляющий |
| | |
Главный бухгалтер |
| | |
Заведующий кассой |
| | |
«____»__________________ 20 г. |
| | |
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishHujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishПРИЛОЖЕНИЕ № 42
к Инструкции по организации
кассовой работы, инкассации
и перевозки ценностей в
коммерческих банках
к Инструкции по организации
кассовой работы, инкассации
и перевозки ценностей в
коммерческих банках
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishHujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish|
КНИГА УЧЕТА НЕПРАВИЛЬНЫХ ВЛОЖЕНИЙ В СУМКИ С ПРОИНКАССИРОВАННОЙ ВЫРУЧКОЙ ПО ХОЗЯЙСТВУЮЩИМ СУБЪЕКТАМ | |||||||
|
Дата |
№ сумки |
Излишки |
Недостачи |
Неплатеж |
Фальши |
Таксиров |
Ф.И.О. кассира банка |
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
|
|
|
___________________________________(наименование хоз. субъекта номера |
|
|
| ||
| | | | | | |||
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
|
| |||||||
|
Дата |
Наименование хоз. субъекта |
№ сумки |
Излишки |
Недостачи |
Неплатеж |
Фальши |
Таксиров |
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
| | |
___________________________ (Ф.И.О. кассира банка) |
| | | ||
| | | | | | |||
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishHujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishПРИЛОЖЕНИЕ № 43
к Инструкции по организации
кассовой работы, инкассации
и перевозки ценностей в
коммерческих банках
к Инструкции по организации
кассовой работы, инкассации
и перевозки ценностей в
коммерческих банках
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishHujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish| | |
0482120 |
|
|
| |||
|
(наименование банка) | |||
|
| |||
|
| |||
|
| |||
См. последующую редакцию.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish| Оборотная сторона обложки | | | | ||||
|
Дата получения письма |
№ письма с наименованием органа, его выдавшего |
С какого числа установлен лимит кассы |
Сумма установленного лимита |
Сумма прописью |
Управляющий |
Главный бухгалтер |
Заведующий кассой |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish| Наименование счетов |
№№ счетов |
Остаток на | Остаток на | ||||||
|
К-во док-тов |
сумма |
К-во док-тов |
Сумма | ||||||
| | | | | | | ||||
| Денежные средства в кассе банка | | | | | | | | ||
| Касса | | | | | | | | ||
| Приход | | | | | | | | ||
| Расход | | | | | | | | ||
| Остаток | | | | | | | | ||
| Иностранная валюта и платежные документы в инвалюте | | | | | | | | ||
| Доллары США | | | | | | | | ||
| Евро | | | | | | | | ||
| | | | | | | | | ||
| | | | | | | | | ||
| | | | | | | | | ||
| | | | | | | | | ||
| | | | | | | | | ||
| | | | | | | | | ||
| | | | | | | | | ||
| Счета непредвиденных обстоятельств | | | | | | | | ||
| | | | | | | | | ||
| | | | | | | | | ||
| | | | | | | | | ||
| | | | | | | | | ||
| | | | | | | | | ||
| | | | | | | | | ||
| Управляющий |
под |
|
под |
| |||||
| Главный бухгалтер | | | |||||||
| Заведующий кассой | | | |||||||
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish| (последняя страница книги) | |||
|
| |||
| |
(наименование банка) |
| |
|
| |||
| |
(количество указывается прописью) |
| |
|
с №__________ по № _____________ включительно. | |||
Управляющий |
| | |
Главный бухгалтер |
| | |
Заведующий кассой |
| | |
«____»__________________ 20 г. |
| | |
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishHujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishПРИЛОЖЕНИЕ № 44
к Инструкции по организации
кассовой работы, инкассации
и перевозки ценностей в
коммерческих банках
к Инструкции по организации
кассовой работы, инкассации
и перевозки ценностей в
коммерческих банках
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishHujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish| | |
0482171 |
|
|
| |||
|
(наименование банка) | |||
|
| |||
|
| |||
|
| |||
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish|
Остатки на |
Денежные чековые книжки |
Квитанционные книжки |
Всего | ||||||
|
|
50 л. |
25 л. |
Вкладные книжки |
0402004 |
Трудовые книжки |
|
| ||
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish| (последняя страница книги) | |||
|
| |||
| |
(наименование банка) |
| |
|
| |||
| |
(количество указывается прописью) |
| |
|
с №__________ по № _____________ включительно. | |||
Управляющий |
| | |
Главный бухгалтер |
| | |
Заведующий кассой |
| | |
«____»__________________ 20 г. |
| | |
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishHujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishПРИЛОЖЕНИЕ № 45
к Инструкции по организации
кассовой работы, инкассации
и перевозки ценностей в
коммерческих банках
к Инструкции по организации
кассовой работы, инкассации
и перевозки ценностей в
коммерческих банках
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishHujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish| | |
0482123 |
|
|
| |||
|
(наименование банка) | |||
|
| |||
|
| |||
|
| |||
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish|
Дата |
Наименование ценностей |
Достоинство |
Сумма или количество (цифрами и прописью) |
Для какой цели выданы ценности |
Фамилия и расписка кассира, получившего ценности |
Расписка 3-х материально ответственных лиц в принятии ценностей обратно в хранилище |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish| (последняя страница книги) | |||
|
| |||
| |
(наименование банка) |
| |
|
| |||
| |
(количество указывается прописью) |
| |
|
с №__________ по № _____________ включительно. | |||
Управляющий |
| | |
Главный бухгалтер |
| | |
Заведующий кассой |
| | |
«____»__________________ 20 г. |
| | |
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishHujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishПРИЛОЖЕНИЕ № 46
к Инструкции по организации
кассовой работы, инкассации
и перевозки ценностей в
коммерческих банках
к Инструкции по организации
кассовой работы, инкассации
и перевозки ценностей в
коммерческих банках
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishHujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish| | |
0482121 |
|
|
| |||
|
(наименование банка) | |||
|
| |||
|
| |||
|
| |||
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish|
Наименование валюты |
Остаток на |
Остаток на |
Остаток на | ||||
|
СУММА |
СУММА |
СУММА | |||||
|
в валюте (по номиналу) |
в сумах |
в валюте (по номиналу) |
в сумах |
в валюте (по номиналу) |
в сумах | ||
|
Свободно конвертируемые валюты |
|
|
|
|
|
| |
| Доллары США | | | | | | | |
| Евро | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | ||
| Чеки иностранных банков в иностранной валюте | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| Расписки по аккредитивам иностранных банков, выписанным в иностранной валюте | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| Всего по счету № | | | | | | | |
| Управляющий |
подписи |
|
подписи |
|
подписи |
| |
| Главный бухгалтер | | | | ||||
| Заведующий кассой | | | | ||||
Месяц ________________________________ 20 г. | |||||||
|
Остаток на |
Остаток на |
Остаток на |
Остаток на | ||||
|
СУММА |
СУММА |
СУММА |
СУММА | ||||
|
в валюте (по номиналу) |
в сумах |
в валюте (по номиналу) |
в сумах |
в валюте (по номиналу) |
в сумах |
в валюте (по номиналу) |
в сумах |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
|
подписи |
|
подписи |
|
подписи |
|
подписи |
|
| | | | | ||||
| | | | | ||||
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish| (последняя страница книги) | |||
|
| |||
| |
(наименование банка) |
| |
|
| |||
| |
(количество указывается прописью) |
| |
|
с №__________ по № _____________ включительно. | |||
Управляющий |
| | |
Главный бухгалтер |
| | |
Заведующий кассой |
| | |
«____»__________________ 20 г. |
| | |
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishHujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishПРИЛОЖЕНИЕ № 47
к Инструкции по организации
кассовой работы, инкассации
и перевозки ценностей в
коммерческих банках
к Инструкции по организации
кассовой работы, инкассации
и перевозки ценностей в
коммерческих банках
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishHujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish| | | | |
0402004 |
| |
|
__________________________________________________________________ | ||||||
|
ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РЕСПУБЛИКИ УЗБЕКИСТАН __________________________________________________ | ||||||
| | |
(наименование банка) |
| | ||
|
| ||||||
| | (оборотная сторона титульного листа) | |||||
|
Дата записи |
Выдано квитанций |
В том числе |
Подписи | |||
|
|
Кол-во |
с №__ по № включительно |
Кол-во |
За №№ |
Гл. бухгалтер |
Контролер |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
____________________________ |
| |||||
|
(наименование банка) |
| | | | ||
| КВИТАНЦИЯ №________ ______ |
На |
|
Сум |
| тийин | |
| Принято от ______________________________________________________________________ | ||||||
| | | |
(от кого) |
| | |
| для зачисления на счет № ___________________________________________________________ | ||||||
| | |
(наименование получателя) |
| | ||
|
_______________________________________________________________________________ | ||||||
|
Сумма прописью |
| |||||
| |
сум |
|
тийин | |||
| | | Ст. бухгалтер (бухгалтер)_______________________ | ||||
| | М.П. | | | | | |
| | | Указанную в квитанции сумму принял кассир _____________________________________ | ||||
| |
| |||||
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishHujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishПРИЛОЖЕНИЕ № 48
к Инструкции по организации
кассовой работы, инкассации
и перевозки ценностей в
коммерческих банках
к Инструкции по организации
кассовой работы, инкассации
и перевозки ценностей в
коммерческих банках
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishHujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish|
ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РЕСПУБЛИКИ УЗБЕКИСТАН | ||||||||||||||
|
ЧЕКОВАЯ КНИЖКА | ||||||||||||||
|
Корешок чека |
|
|
|
| ||||||||||
| ЧЕК____ №________ на________сум.____т. | | |||||||||||||
| | |
(цифрами) |
| | | |||||||||
|
____________ |
Место разреза «Центральный банк Республики Узбекистан» |
Чек считается действительным в течение 10 дней со дня выдачи |
_________________ «___»_________20 г. |
Место наклейки контрольной марки | ||||||||||
|
(первая) |
Центральный банк Республики Узбекистан |
| ||||||||||||
|
|
|
ОПЛАТИТЕ |
| |||||||||||
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish| |
символ |
ЦЕЛЬ РАСХОДА | СУММА |
Остаток средств выделенных по смете за __ квартал, не входит в сумму этого чека |
|
Кассовый ордер №__________ оприходовано кассой | |||||
|
40 |
Для оплаты за работу (зарплаты) | | | | |||||||
|
42 |
Для оплаты командировочных | | | | |||||||
|
50 |
Для оплаты пособия, мат. помощи | | | | |||||||
|
55 |
Для выплаты из счетов сбережений граждан | | |
Главный | |||||||
| | | | | |
| ||||||
| | | | | ________________ | |||||||
| Указанную в чеке сумму получил ______________ (подпись) |
Подпись | ||||||||||
| Документ, подтверждающий личность получателя: | | ||||||||||
|
Предъявлен _____________________ № _________________ (наименование документа) |
| ||||||||||
|
Выдан «__»_______ _____ г. ___________________________ наименование учреждения |
| ||||||||||
| Место выдачи _______________________________________ | | ||||||||||
|
ПРОВЕРЕНО |
ОПЛАТИТЬ |
«___»_____________ 20 г. |
| ||||||||
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishHujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishСм. последующую редакцию.
(Бюллетень нормативных актов министерств, государственных комитетов и ведомств Республики Узбекистан, 2003 г., № 15; Собрание законодательства Республики Узбекистан, 2005 г., № 12-13, ст. 94; 2005 г., № 39, ст. 299)