Hujjatga taklif yuborish
Audioni tinglash
Hujjat elementidan havola olishПостановление
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishПРАВЛЕНИЯ Центрального банка Республики Узбекистан
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishОБ УТВЕРЖДЕНИИ ИНСТРУКЦИИ ОБ ОРГАНИЗАЦИИ РАБОТЫ ПО ДЕНЕЖНОМУ ОБРАЩЕНИЮ БАНКАМИ РЕСПУБЛИКИ УЗБЕКИСТАН
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish[Зарегистрировано Министерством юстиции Республики Узбекистан от 8 июля 2002 года. Регистрационный № 1156]
Комментарий LexUzНастоящее постановление утратило силу в соответствии с постановлением Правления Центрального банка Республики Узбекистан от 20 августа 2005 г. № 18/1 «Об утверждении Инструкции об организации работы по денежному обращению банками Республики Узбекистан» (рег. № 1518 от 26.10.2005 г.).
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishHujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishHujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish1. Утвердить новую редакцию Инструкции об организации работы по денежному обращению банками Республики Узбекистан.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish2. Департаменту координации методологической работы в банковской системе (Х. Нурмурадову) и Департаменту денежно-кредитной политики (М. Муминову) обеспечить государственную регистрацию настоящего постановления в Министерстве юстиции Республики Узбекистан.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish3. Данное постановление вступает в силу по истечении десяти дней с момента его государственной регистрации.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish4. С момента вступления в силу настоящего постановления признать утратившими силу Инструкцию «Об организации работы по денежному обращению учреждениями банков Республики Узбекистан» (рег. № 564 от 10.12.1998 г.) и изменения и дополнения к ней от 22.07.1999 г. № 564-1, от 31.07.2000 г. № 564-2, от 30.12.2000 г. № 564-3 и от 27.10.2001 г. № 564-4, а также постановление Правления Центрального банка от 21 февраля 2002 года № 5/1.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish5. Контроль за исполнением данного решения возложить на первого заместителя председателя М.Р. Жумагалдиева и заместителя председателя А.К. Кадырова.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishВременно исполняющий обязанности председателя Центрального банка М.Р. ЖУМАГАЛДИЕВ
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishг. Ташкент,
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish25 мая 2002 г.,
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish№ 14/7
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishHujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishHujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishИНСТРУКЦИЯ
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishоб организации работы по денежному обращению банками Республики Узбекистан
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish(новая редакция)
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishHujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishНастоящая Инструкция разработана в соответствии с законами Республики Узбекистан «О Центральном банке Республики Узбекистан», «О банках и банковской деятельности» и другими актами законодательства и регулирует вопросы организации работы по денежному обращению банками Республики Узбекистан.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish§ 1. Общие положения
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish1. Центральный банк имеет исключительное право на выпуск денежных знаков в обращение в виде банкнот и монет.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish2. Центральный банк Республики Узбекистан разрабатывает основные направления монетарной политики. С целью хранения не выпущенных в обращение денежных знаков Центральный банк организует резервные фонды и устанавливает по ним лимиты остатка денежных средств в виде банкнот и монет. Центральный банк устанавливает лимиты оборотной и операционной кассовой наличности банкам.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishЦентральный банк Республики Узбекистан, его главные территориальные управления (именуемые в дальнейшем ГТУ ЦБ) и банки осуществляют прогнозирование кассовых оборотов по соответствующей территории, анализ состояния денежного обращения и денежно-кредитных отношений.
См. предыдущую редакцию.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish§ 2. Прогнозирование наличного денежного оборота
(название параграфа 2 в редакции постановления Правления Центрального банка Республики Узбекистан от 1 марта 2003 г. № 4/14 «О внесении изменений и дополнений № 2 в Инструкцию об организации работы по денежному обращению банками Республики Узбекистан» (рег. № 1156-2 от 27.03.2003 г.) — Бюллетень нормативных актов, 2003 г., № 5-6)
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishСм. предыдущую редакцию.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish3. Прогнозирование наличного денежного оборота в Республике Узбекистан осуществляется путем составления прогноза кассовых оборотов банков республики.
(пункт 3 в редакции постановления Правления Центрального банка Республики Узбекистан от 1 марта 2003 г. № 4/14 «О внесении изменений и дополнений № 2 в Инструкцию об организации работы по денежному обращению банками Республики Узбекистан» (рег. № 1156-2 от 27.03.2003 г.) — Бюллетень нормативных актов, 2003 г., № 5-6)
См. предыдущую редакцию.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish4. Прогноз кассовых оборотов банков республики составляется на основе показателей прогнозируемого расчета экономического и социального развития республики и бюджета республики и устанавливает размер и источники поступления наличных денег в кассы банков, размер и целевое направление выдачи наличных денег из касс банков, размер выпуска наличных денег или изъятия их из обращения на квартал с распределением по месяцам.
(абзац первый пункта 4 в редакции постановления Правления Центрального банка Республики Узбекистан от 1 марта 2003 г. № 4/14 «О внесении изменений и дополнений № 2 в Инструкцию об организации работы по денежному обращению банками Республики Узбекистан» (рег. № 1156-2 от 27.03.2003 г.) — Бюллетень нормативных актов, 2003 г., № 5-6)
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishHujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishБанки, не осуществляющие кассовое обслуживание клиентов, составляют прогноз кассовых оборотов по своим клиентам и представляют банку, осуществляющему его кассовое обслуживание, в установленный им срок.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishПри составлении прогноза кассовых оборотов банки обязаны тщательно анализировать намечаемый результат (выпуск денег или изъятие их из обращения) и на основе этого анализа разрабатывать при необходимости предложения, направленные на сокращение эмиссии или увеличение изъятия денег из обращения.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish5. Прогноз кассовых оборотов составляется по следующим основным источникам поступлений и направлениям выдачи наличных денег:
См. предыдущую редакцию.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish|
Приход |
№ |
| Поступления торговой выручки от продажи потребительских товаров независимо от каналов их реализации |
02 |
| Поступления выручки железнодорожного и воздушного транспорта |
05 |
| Поступления выручки местного транспорта |
06 |
| Поступления квартирной платы и коммунальных платежей |
08 |
| Поступления выручки зрелищных предприятий |
09 |
| Поступления выручки предприятий бытового обслуживания |
11 |
| Поступления налогов, сборов, пошлин и других обязательных платежей |
12 |
| Поступления от субъектов сельскохозяйственной деятельности |
13 |
| Поступления вкладов |
16 |
| Поступления от предприятий почтовой связи |
17 |
| Возврат микрокредитов |
29 |
| Прочие поступления |
32 |
| Итого по приходу |
0 |
| Превышение расхода над приходом | |
|
Расход |
|
| Выдачи на заработную плату (включая стипендии, командировочные расходы) |
40 |
| Выдачи на приобретение нефтепродуктов |
43 |
| Выдачи на сельскохозяйственные закупки |
46 |
| Выдачи субъектам сельскохозяйственной деятельности |
47 |
| Выдачи на выплату пенсий, пособий и страховых возмещений |
50 |
| Выдачи на индексацию вкладов |
51 |
| Выдачи на прочие цели |
53 |
| Выдачи микрокредитов |
54 |
| Выдачи вкладов |
55 |
| Выдачи подкреплений предприятиям почтовой связи |
59 |
| Итого по расходу |
0 |
| Превышение прихода над расходом | |
(абзац второй пункта 5 в редакции постановления Правления Центрального банка Республики Узбекистан от 1 марта 2003 г. № 4/14 «О внесении изменений и дополнений № 2 в Инструкцию об организации работы по денежному обращению банками Республики Узбекистан» (рег. № 1156-2 от 27.03.2003 г.) — Бюллетень нормативных актов, 2003 г., № 5-6)
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish6. Для составления квартального прогноза кассовых оборотов банки получают кассовые заявки от организаций, имеющих депозитный счет до востребования в банке.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish7. Банки за 60 дней до начала прогнозируемого квартала получают от организаций, обслуживающих их основной депозитный счет до востребования, кассовые заявки по форме приложения № 1, заготовительных организаций — по форме приложения № 2.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishВоинские части и организации Министерства обороны, Министерства внутренних дел, Службы национальной безопасности республики, Комитета по охране государственной границы, Министерства по чрезвычайным ситуациям (за исключением торговых и зрелищных организаций) сообщают банкам данные об общих суммах поступлений и выдач наличных денег в прогнозируемом квартале. Банки включают эти суммы в прогноз кассовых оборотов по статьям «Прочие поступления» и «Выдачи на заработную плату».
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishКассовые обороты сводятся в ведомости по форме приложения № 3 по источникам поступлений и структуре расходов.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish8. Банки рассматривают полученные от организаций кассовые заявки, обращая при этом особое внимание на:
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishполноту учета денежных поступлений в кассы организаций исходя из прогнозных цифр их деятельности;
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishвозможность увеличения денежных поступлений и экономии в расходовании денежных средств.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishПо результатам рассмотрения полученных от организаций кассовых заявок банки при необходимости и по согласованию с клиентами вносят в них уточнения.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish9. Банки распределяют квартальный прогноз кассовых оборотов по месяцам. При этом учитывается:
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishколичество дней и другие особенности каждого месяца;
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishвозможные изменения по месяцам объема розничного товарооборота, фондов заработной платы (в зависимости от сезонности работы отдельных отраслей промышленности, сельского хозяйства, строительства, влияния праздников, времени массовых отпусков рабочих и служащих и т. п.);
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishсроки уплаты населением налогов, сборов, пошлин и других обязательных платежей;
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishпроводимые мероприятия на местах по увеличению кассовых ресурсов и экономии в расходовании средств.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish10. При разработке прогноза кассовых оборотов ГТУ ЦБ используют проекты прогноза кассовых оборотов, представленные банками, отчетные данные о фактических кассовых оборотах за прошлые периоды в динамике.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish11. Прогноз кассовых оборотов представляется филиалами коммерческих банков в ГТУ ЦБ, последние — в Центральный банк.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishПрогноз кассовых оборотов высылается ГТУ ЦБ филиалами банков по телеграфу в сотнях тысяч сумов, ГТУ ЦБ Центральному банку — в миллионах сумов.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishОдновременно с квартальным прогнозом кассовых оборотов высылается почтой объяснительная записка к нему.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishЗаписка должна быть краткой, в ней даются обоснования прогноза кассовых оборотов в целом и объяснения значительных изменений по сравнению с соответствующим периодом прошлого года.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishСроки представления прогноза кассовых оборотов филиалами коммерческих банков ГТУ ЦБ и последними Центральному банку устанавливаются Центральным банком Республики Узбекистан.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishHujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish12. Прогнозные расчеты эмиссии (изъятия) учитываются при разработке мер по организации налично-денежного обращения, а также при прогнозировании завоза наличных денег в резервные фонды расчетно-кассовых центров регионов.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishПрогнозные расчеты эмиссии (изъятия) наличных денег на предстоящий квартал доводятся до ГТУ ЦБ с помесячной разбивкой.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishСоответственно ГТУ ЦБ в течение четырех рабочих дней после получения доводят до филиалов банков параметры эмиссии (изъятия) денег с помесячной разбивкой.
(пункт 12 в редакции постановления Правления Центрального банка Республики Узбекистан от 1 марта 2003 г. № 4/14 «О внесении изменений и дополнений № 2 в Инструкцию об организации работы по денежному обращению банками Республики Узбекистан» (рег. № 1156-2 от 27.03.2003 г.) — Бюллетень нормативных актов, 2003 г., № 5-6)
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish§ 3. Работа по организации денежного оборота
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish13. Работа банков республики направляется на поддержание устойчивого денежного обращения и обеспечение стабильности национальной валюты.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish14. Банки постоянно изучают и анализируют состояние денежного обращения и осуществляют практические меры по его укреплению, обеспечивают бесперебойное удовлетворение потребностей организаций и физических лиц в наличных деньгах.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish15. Банки на основе статистических данных, полученных от органов статистики:
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishосуществляют систематический мониторинг за ходом производства товаров народного потребления по общему объему, ассортименту, соответствием выпускаемой продукции спросу населения, анализируют остатки готовой продукции промышленности, состояние торговли и товарных запасов, выполнение расчетных объемов товарооборота;
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishизучают конъюнктуру торговли, структуру розничного товарооборота, состав товарных запасов в розничной торговой сети, удовлетворение спроса населения на товары и услуги и используют результаты этого изучения для разработки предложений по улучшению удовлетворения платежного спроса населения;
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishосуществляют мониторинг по организациям, оказывающим платные услуги населению, систематически производят сопоставление объемов услуг с поступившей выручкой.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish16. Банки:
См. предыдущую редакцию.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish(абзац второй пункта 16 исключен постановлением Правления Центрального банка Республики Узбекистан от 1 марта 2003 г. № 4/14 «О внесении изменений и дополнений № 2 в Инструкцию об организации работы по денежному обращению банками Республики Узбекистан» (рег. № 1156-2 от 27.03.2003 г.) — Бюллетень нормативных актов, 2003 г., № 5-6)
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishпринимают меры, направленные на привлечение свободных денежных средств физических лиц во вклады, расширение безналичных перечислений денежных доходов физических лиц во вклады, развитие безналичных расчетов за товары и услуги;
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishорганизуют налично-денежный оборот, устанавливают по согласованию с организациями порядок и сроки сдачи денежной выручки, нормы расходования денег из выручки и лимиты остатка денег в их кассах, имея в виду обеспечение быстрейшего поступления наличных денег, недопущение встречных оборотов денег;
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishосуществляют мониторинг за полнотой и своевременностью поступления в кассы банка денежной выручки, за соблюдением организациями Правил ведения кассовых операций юридическими лицами (рег. № 565 от 17 декабря 1998 г.);
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishосуществляют мониторинг за соблюдением организациями установленных сроков выплаты заработной платы;
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishвыявляют причины отклонения фактических поступлений и выдач наличных денег от прогнозных расчетов кассовых оборотов и принимают меры к увеличению поступлений наличности и обеспечения строгой экономии в расходовании денежных средств.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish17. Банки на основе анализа состояния денежного обращения и показателей, характеризующих его состояние, совместно с соответствующими органами разрабатывают и вносят на рассмотрение органов государственной власти на местах предложения, направленные на стабилизацию денежного обращения, бесперебойное удовлетворение потребностей организаций в наличных деньгах.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish18. Организация работы по денежному обращению, координация и мониторинг за деятельностью коммерческих банков в Республике Каракалпакстан, областях и г. Ташкенте возлагается на ГТУ ЦБ.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishГТУ ЦБ:
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishорганизуют и проводят работу по денежному обращению на соответствующей территории;
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishизучают состояние денежного обращения, территориальное размещение эмиссии, анализируют кассовые обороты банков, производят накопление и систематизацию показателей, характеризующих состояние денежного обращения;
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishразрабатывают и вносят на рассмотрение органов государственной власти на местах Республики Каракалпакстан, областей и г. Ташкента предложения, направленные на укрепление денежного обращения.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishосуществляют регулирование кассовых ресурсов, принимают меры по обеспечению своевременных расчетов наличными деньгами организаций;
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishанализируют и изучают работу банков по денежному обращению.
См. предыдущую редакцию.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish19. Коммерческие банки и ГТУ ЦБ по данным о кассовых оборотах ежемесячно производят оценку ожидаемого выполнения прогнозных расчетов налично-денежной эмиссии. На основании этих оценок и рассмотрения причин отклонений коммерческие банки и ГТУ ЦБ принимают оперативные меры к недопущению налично-денежной эмиссии сверх предусмотренной в прогнозных расчетах.
(пункт 19 в редакции постановления Правления Центрального банка Республики Узбекистан от 1 марта 2003 г. № 4/14 «О внесении изменений и дополнений № 2 в Инструкцию об организации работы по денежному обращению банками Республики Узбекистан» (рег. № 1156-2 от 27.03.2003 г.) — Бюллетень нормативных актов, 2003 г., № 5-6)
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish§ 4. Организация оборота наличных денег
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish20. В соответствии с «Правилами ведения кассовых операций юридическими лицами» (рег. № 565 от 17 декабря 1998 г.) организации могут иметь в своей кассе наличные деньги в пределах лимитов остатка наличных денег в кассе и использовать деньги из выручки в пределах норм, устанавливаемых ежегодно банками с участием руководителей указанных организаций.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish21. Всю денежную наличность сверх установленных лимитов остатка наличных денег в кассе организации обязаны сдавать для зачисления на счета в порядке и в сроки, согласованные с банком.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish22. Для установления лимитов остатка наличных денег в кассе, норм расходования денег из выручки, порядка и сроков сдачи выручки банки получают в I квартале заявку-расчет в двух экземплярах от торговых организаций по форме приложения № 5, от других организаций — по форме приложения № 6. Для установления лимита остатка по торговым организациям используется журнал по форме приложения № 7.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishЛимит остатка наличных денег в кассе для каждой организации, имеющей постоянную денежную выручку, независимо от того, состоят или не состоят они на самостоятельном балансе, и норма расходования наличных денег из выручки устанавливаются ежегодно, а при необходимости могут быть пересмотрены в течение года. Для торговых организаций, имеющих небольшие кассовые обороты (по списку, утвержденному руководителем банка), лимиты остатка наличных денег в кассе, с согласия руководителей таких организаций, могут утверждаться банком на 2 года.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish23. По торговым организациям, расположенным в других районах, лимиты остатка кассы и нормы расходования денег из выручки устанавливаются банком, в котором находится основной депозитный счет до востребования торговой организации. Эти лимиты и нормы сообщаются банкам по месту нахождения торговых организаций.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish24. Лимиты остатка наличных денег в кассе устанавливаются:
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishдля организаций, имеющих постоянную денежную выручку и обязанных сдавать ее в банк ежедневно в конце рабочего дня — в размерах, необходимых для обеспечения нормальной работы с утра следующего дня; обязанных сдавать на следующий день — в размерах не более среднедневной выручки наличными деньгами; имеющих право сдавать выручку не ежедневно — в размерах в зависимости от установленных сроков сдачи и суммы выручки;
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishдля организаций, не имеющих постоянной денежной выручки — в пределах среднедневного расхода наличных денег (кроме расходов на оплату труда, пособий по временной нетрудоспособности, стипендий и премий).
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish25. Организации имеют право хранить в своих кассах наличные деньги сверх установленных им лимитов только для оплаты труда, выплаты пособий по социальному страхованию, стипендий, пенсий и только на срок не свыше 3 рабочих дней (для хозяйствующих субъектов, расположенных на значительном расстоянии от банков, до 5 рабочих дней), включая день получения денег в банке. По истечении этого срока неиспользованные по назначению деньги возвращаются в банк и в последующем выдаются хозяйствующим субъектам по их первому требованию на те же цели. Для заготовительных организаций в лимит кассы не включаются суммы, полученные из банка для расчетов наличными деньгами со сдатчиками сельскохозяйственной продукции.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishУчитывается также, что хозяйствующим субъектам не разрешается накапливать в своих кассах наличные деньги сверх установленного лимита для предстоящих расходов.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish26. Нормы расходования денег из выручки устанавливаются:
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishпредприятиям общественного питания, независимо от формы собственности, на закупку сельхозпродукции у населения, при этом предельные нормы расходования части выручки устанавливаются в процентах к месячному товарообороту исходя из потребности, но не выше 20 процентов;
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishвсем торговым организациям, независимо от формы собственности, осуществляющим комиссионную торговлю, поступившую сверх лимита выручку полностью сдавать в кассы банков, расчеты с комитентами за сданный товар производить путем расходования денег из выручки, а в недостающей сумме — получать наличность из кассы банка;
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishторговым организациям, независимо от формы собственности, на использование части торговой выручки на покупку стеклопосуды от населения в пределах до 10 процентов к месячному товарообороту.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishНормы расходования устанавливаются частным предприятиям, имеющим постоянную налично-денежную выручку, на неотложные нужды согласно приложению № 8.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishНормы расходования наличных денег из выручки (или из кассовых поступлений) для хозяйствующих субъектов устанавливаются в пределах действительной потребности, но не выше предельных норм, установленных в заявках-расчетах.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish27. Эксплуатационные предприятия почтовой связи осуществляют кассовые операции в порядке, установленном Правилами ведения кассовых операций эксплуатационными предприятиями почтовой связи Узбекского агентства почты и телекоммуникаций Республики Узбекистан (рег. № 904 от 1 марта 2000 г.). Лимиты остатка денег в кассе для них устанавливаются банками по согласованию с руководителями этих предприятий с учетом размеров налично-денежного оборота и условий их работы.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish28. Денежная выручка сдается организациями:
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishв дневные и вечерние кассы банка;
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishинкассаторам для последующей сдачи в банк;
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishв объединенные кассы при организациях для последующей сдачи в банки;
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishпредприятиям почтовой связи для перечисления на счета в банках.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishСроки и порядок сдачи выручки устанавливаются банками каждой организации по согласованию с их руководителями исходя из необходимости ускорения оборачиваемости денег и своевременного поступления в кассы банка.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish29. Установленные лимиты остатка наличных денег в кассе, нормы расходования денег из выручки, порядок и сроки сдачи выручки письменно сообщаются банками каждой организации.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishДля сообщения организациям установленных лимитов остатка наличных денег в кассе, норм расходования денег из выручки, порядка и сроков сдачи выручки банками используются вторые экземпляры заявок-расчетов (приложения № 5-6), представляемых ими.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish30. Банки ведут учет организаций, имеющих постоянную денежную выручку, в журнале по форме приложения № 7. В нем регистрируются все организации, имеющие постоянную денежную выручку, в том числе и не выделенные на самостоятельный баланс. Не регистрируются: палатки, киоски, павильоны, буфеты и т. п., продавцы которых материально ответственны перед торговыми организациями, в состав которых они входят, и сдают выручку в их кассы.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish31. Банки осуществляют мониторинг за своевременностью и полнотой сдачи денежной выручки организациями.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishДля осуществления указанного мониторинга на основании журнала (приложение № 7) по организациям, сдающим выручку в дневные и вечерние кассы банка, составляются списки — контрольные ведомости и передаются бухгалтерам банка по месту ведения счетов клиентов и контролерам вечерних касс, которые ежедневно делают в этих ведомостях отметки по организациям о сдаче выручки.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishНачальник отдела (группы) инкассации по кругу организаций, сдающих выручку через инкассаторов банка, ежедневно представляет начальнику отдела по денежному обращению справку об организациях, не сдавших выручку за предыдущий день, с указанием причин. В условиях централизованной инкассации названные справки представляются отделами инкассации соответствующему банку.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishЭкономисты банков обязаны ежедневно просматривать контрольные ведомости и справки отдела инкассации и принимать меры к обязательной сдаче в дневную кассу всей задержанной накануне выручки, а также к недопущению задержек впредь. В этих ведомостях и справках экономисты банка делают отметку о принятых мерах.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishБанки периодически сообщают органам государственной власти на местах и налоговым органам о задержках и несдаче выручки организациями для принятия мер в установленном порядке.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishПо организациям, сдающим денежную выручку через объединенные кассы, экономисты банка периодически проверяют своевременность сдачи выручки в объединенную кассу на основании отметок работников таких касс в контрольных ведомостях.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish§ 5. Организация работы по проверкам соблюдения кассовой дистиплины юридическими лицами
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish32. Банки в соответствии с Правилами ведения кассовых операций юридическими лицами (рег. № 565 от 17 декабря 1998 г.), а также другими актами законодательства проверяют соблюдение кассовой дисциплины в организациях, независимо от их ведомственной подчиненности и форм собственности, и имеют право получать от них данные о кассовых оборотах по источникам поступлений и целевому использованию денег, полученных в банке.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish33. Руководители банков, при внесении предложений по проверкам соблюдения кассовой дисциплины в организациях, учитывают, что проверки соблюдения кассовой дисциплины в бюджетных организациях производятся финансовыми органами. Проверки соблюдения кассовой дисциплины организациями могут осуществляться банками в плановом порядке не чаще одного раза в год по решению специально уполномоченного органа по координации деятельности контролирующих органов в соответствии с законодательством.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish34. При внесении предложений в уполномоченный орган по координации деятельности контролирующих органов на предстоящий период банкам в первую очередь следует включать такие организации, которые имеют поступления наличных денег от своей деятельности.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishВ соответствии с утвержденными уполномоченным органом планами бухгалтерские работники банков подготавливают необходимые данные о суммах наличных денег, сданных в кассы банка и выданных из касс банка, по организациям, подлежащим проверке.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish35. Проверка соблюдения кассовой дисциплины производится по данным бухгалтерского учета организации (в необходимых случаях — и по первичным денежным документам).
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishПри проверке кассовой дисциплины устанавливается:
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishсоответствие записей кассовой книги организации о суммах наличных денег, полученных из банка и сданных в банк, данным банка. В случае расхождения между данными банка и записями в кассовой книге выясняются причины этих расхождений. При установлении злоупотреблений банк обязан немедленно передать материалы правоохранительным органам;
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishсоблюдение установленных банком норм расходования денег из выручки, лимитов остатка кассы, сроков и порядка сдачи денежной выручки, своевременность возврата в банк невыплаченных в установленный срок сумм заработной платы, пособий, стипендий, пенсий, премий и других выплат. При выявлении нарушений выясняется, на какие цели израсходованы деньги сверхустановленных норм, в течение какого времени и какая сумма не сдавалась в банк и по какой причине, когда и в какой сумме имело место превышение лимита кассы за проверяемый период;
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishполнота и своевременность оприходования поступившей наличной денежной выручки в кассу организации;
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishправильность использования наличных денег, полученных в банке, имея в виду, что организации не имеют права их использовать на иные цели, кроме указанных в чеке при получении денег;
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishправильность расходования наличных денег из собственных поступлений в разрешенных случаях.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishВыявляются факты расходования денег не по целевому назначению, случаи незаконной выплаты денег из выручки (из собственных поступлений) на заработную плату, на командировочные расходы, факты расчетов наличными деньгами с хозяйствующими субъектами вместо применения безналичных расчетов, выдачи наличных денег взаймы разным лицам или организациям, случаи расходования денег на другие, не предусмотренные правилами цели.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish36. Результаты проверки оформляются актом с приложением к нему справки о кассовых операциях (по форме приложения № 9), в котором отражается состояние поступлений наличных денег в кассу организации и их расходование за проверяемый период. Акт и справка подписываются руководителем, главным (старшим) бухгалтером организации и представителем банка.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishЕсли при проверке нарушений не установлено, проверяющий ограничивается заполнением справки по форме приложения № 9 с указанием, что проверка произведена в соответствии с требованиями настоящей Инструкции и замечаний у проверяющего нет.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish37. Руководители банков рассматривают в течение двух дней результаты проверки соблюдения кассовой дисциплины и при выявленных нарушениях (расходование кассовой выручки сверх установленных норм, несвоевременная сдача выручки в банк, превышение установленных лимитов остатка наличных денег в кассе, расходование полученных в банке наличных денег не по назначению, несвоевременный возврат в банк неиспользованных денежных средств, полученных на выплату заработной платы, пособий, стипендий, пенсий и премий, нарушение порядка расчетов наличными деньгами, выдачи наличных денег из кассы взаймы другим хозяйствующим субъектам) должны принять необходимые меры, в частности:
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishпередают первые экземпляры материалов проверки налоговым органам;
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishсообщают при необходимости правоохранительным органам.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish§ 6. Организация контроля за выдачей наличных денег
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish38. Выдача наличных денег всем организациям, независимо от форм собственности, производится на оплату труда и приравненных к ней платежей, на выплату пенсий, пособий, стипендий, командировочных расходов, дивидендов, а также выдач, не запрещенных законодательством.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishНаличные деньги, подлежащие выдаче физическим лицам за деятельность, не связанную с осуществлением ими предпринимательской деятельности, на основании заявлений самих физических лиц могут быть перечислены на их вкладные счета в банках Республики Узбекистан.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishHujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish39. Хозяйствующие субъекты, независимо от форм собственности, имеют право получать в установленном порядке по первому требованию со своих счетов в коммерческих банках наличные средства в пределах сданной наличной выручки.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishПолученные в банке наличные деньги хозяйствующими субъектами, осуществляющими свою деятельность в качестве юридического лица, подлежат оприходованию в кассах организаций в тот же день. Расходование этих денег осуществляется в порядке, установленном «Правилами ведения кассовых операций юридическими лицами» (рег. № 565 от 17 декабря 1998 г.).
(пункт 39 в редакции постановления Правления Центрального банка Республики Узбекистан от 24 августа 2002 г. № 21/4 «О внесении изменений и дополнений в Инструкцию об организации работы по денежному обращению банками Республики Узбекистан» (рег. № 1156-1 от 30.08.2002 г.) — Бюллетень нормативных актов, 2002 г., № 15-16)
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish40. Индивидуальные предприниматели, осуществляющие свою деятельность без образования юридического лица, поставляющие продукцию собственного производства и оказывающие непосредственно собственные услуги за безналичный расчет, имеют право получать со своих банковских счетов наличные денежные средства в пределах оборота за соответствующий квартал.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishСоответствующим кварталом считать текущий квартал и последняя выдача наличных денег со счета может быть произведена не позже первого рабочего дня после окончания соответствующего квартала.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishПри поступлениях безналичных средств за реализованную продукцию собственного производства и оказанные непосредственно собственные услуги в «кредит» депозитного счета до востребования банк выдает наличные деньги с его счета в течение квартала, как по частям, так и одной суммой. При этом сумма выданных наличных денег не должна превышать общей суммы кредитового оборота за квартал.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishВозвращенные неиспользованные суммы наличных денег могут снова выдаваться из банка.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish41. Индивидуальные предприниматели без образования юридического лица, занимающиеся торгово-посреднической и посреднической (в том числе брокерской) деятельностью по безналичному расчету, ежемесячно имеют право получать из банка со своего депозитного счета до востребования наличные деньги в пределах до 10-кратного размера минимальной заработной платы, установленной в республике.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish42. Выдача денег организациям на оплату труда, стипендий и денежного довольствия военнослужащим производится банками в сроки, установленные соответственно коллективными договорами, постановлениями Правительства и другими соответствующими актами.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishОрганизации представляют в банк сведения о сроках оплаты труда, предусмотренные коллективными договорами. Указанные данные сообщаются организациями в представляемых кассовых заявках (р. IV, приложение № 1).
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish43. При согласовании с организациями конкретных сроков выдачи денег на оплату труда банки учитывают необходимость распределения выдач по возможности равномерно по дням месяца в целом по банку, но с учетом установленных в коллективных договорах организаций сроков оплаты труда.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishБанки не допускают выдачу денег на оплату труда организациям ранее установленных сроков за исключением случаев, предусмотренных настоящей Инструкцией.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish44. Бюджетным организациям, профсоюзным и общественным объединениям выдача денег на оплату труда производится два раза в месяц: за первую половину месяца — с 16 по 20 число текущего месяца и за вторую половину месяца — с 1 по 5 число следующего месяца.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishДля каждой организации в пределах указанного выплатного периода по согласованию с их руководителями должен быть установлен конкретный срок выдачи на оплату труда.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish45. Сроки выдачи денег всем другим организациям устанавливаются по договоренности с ними на основании коллективных договоров.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishВыдача денег на выплату денежного довольствия военнослужащим, оплаты труда вольнонаемному составу воинских частей и организаций Министерства обороны производится: военнослужащим в строевых частях — с 13 по 20 число и в учреждениях и организациях — с 23 по 29 число за текущий месяц; вольнонаемному составу за первую половину месяца — с 16 по 20 число и за вторую половину месяца — с 1 по 5 число следующего месяца. Начальники гарнизонов по согласованию с руководителями банков устанавливают в пределах указанных выше сроков для каждой воинской части, организации конкретные сроки получения денег.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishВыплата денежного содержания военнослужащим МВД и Службы национальной безопасности Республики Узбекистан производится один раз в месяц: строевым частям и военно-учебным заведениям — с 15 по 20 число, а их управлениям, организациям — с 20 по 25 число за текущий месяц.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishВыдача денег на выплату денежного довольствия военнослужащим Комитета по охране государственной границы и Министерства по чрезвычайным ситуациям производится 5 и 20 числа каждый месяц.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish46. Сроки выплаты стипендий учащимся устанавливаются банками по согласованию с руководителями соответствующих учебных заведений или их вышестоящих организаций.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishМожно производить выдачу денег на выплату стипендий учащимся при выездах на производственную практику до наступления срока выплаты стипендии, а также на весь период практики. Выдача учебным заведениям денег на выплаты стипендии учащимся при наступлении каникул (отпуска) производится независимо от установленных сроков выплаты стипендии.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish47. При совпадении дня оплаты с выходным или праздничным днем выдача наличных денег на оплату труда за проработанное время и стипендии производится банками накануне этого дня. Тем организациям, выходные дни которых не совпадают с субботой и воскресеньем, выдача денег на оплату труда по срокам, приходящимся на выходные дни организаций, производится накануне этих дней.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishВыдача на досрочную оплату труда и других приравненных к ней платежей по срокам, приходящимся на начало месяца, не производится.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishРуководители банков могут разрешать досрочную выдачу денег на оплату труда за проработанное время организациям по их ходатайствам в связи с направлением рабочих и служащих на сельскохозяйственные работы по согласованию с ГТУ ЦБ.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishВыдача денег организациям для расчетов с работниками при прекращении с ними трудового договора, уходящими в отпуск, а также с работниками нештатного (не списочного) состава производится независимо от установленных сроков оплаты труда.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish48. Для регулирования кассовых ресурсов банки составляют ежегодно календарь выдач денег на оплату труда по форме приложения № 10.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishВ календаре выдач указываются согласованные в установленном выше порядке сроки выдачи денег по организациям, конкретные суммы выдач проставляются в календаре ежеквартально по каждому месяцу на основе кассовых заявок, представляемых организациями по форме приложения № 1. При этом банки проверяют, соответствуют ли сроки оплаты труда и стипендий, показанные в календаре выдач, срокам, определенным в кассовых заявках.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishВ календаре выдач на оплату труда указываются платежи по всем числам месяца, включая и нерабочие дни (выходные, праздничные).
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishВ календарь включаются все суммы оплаты труда и стипендий, выплачиваемых наличными деньгами из касс банков. Не включается в календарь оплата труда, переводимая организациями через почту и для зачисления во вклады.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishБанки два раза в год — не позднее 15 марта и 15 сентября — высылают ГТУ ЦБ календарь на оплату труда на май и ноябрь без подразделения сумм выдач по организациям. ГТУ ЦБ не позднее 25 марта и 25 сентября высылают сводный календарь выдачи на оплату труда Центральному банку Республики Узбекистан.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish49. Для осуществления мониторинга за своевременной оплатой труда банки ведут ежедневный учет выдачи наличных денег на оплату труда по каждой организации. В этих целях:
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishэкономист по денежному обращению сообщает ответственным исполнителям календарь выдач денег на оплату труда по обслуживаемым ими организациям;
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishответственные исполнители на основе календаря и графика составляют в конце каждого дня ведомость выдачи на следующий рабочий день наличных денег для расчетов по оплате труда в разрезе организаций (приложение № 11). При этом, если выдача на оплату труда произведена частично или вовсе не произведена, сумма невыплаченного остатка считается просроченной и переносится в ведомость, составляемую для следующего дня;
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishежедневно ответственные исполнители в конце операционного дня делают в ведомостях отметки о произведенных выплатах денег по каждой организации и передают эти ведомости экономисту по денежному обращению банка, который докладывает руководителю банка об организациях, допустивших задержки в расчетах по оплате труда, а также ставит в известность экономистов, обслуживающих соответствующие организации.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish50. Руководители банков совместно с руководителями организаций принимают меры к обеспечению своевременных расчетов по оплате труда.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishHujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish§ 7. Организация мониторинга за реализацией товаров по безналичному расчету
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish51. Продажа товаров из торговой сети регламентируется Положением о порядке регистрации и осуществления оптовой и розничной торговой деятельности, утвержденным постановлением Кабинета Министров Республики Узбекистан от 26 ноября 2002 года № 407 (Собрание законодательства Республики Узбекистан, 2003 г., № 22, ст. 179) и с учетом внесенного в него дополнения постановлением Кабинета Министров Республики Узбекистан от 16 октября 2003 года № 446 (Собрание законодательства Республики Узбекистан, 2003 г., № 20, ст. 187).
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish52. Реализация товаров по безналичному расчету может осуществляться торговыми предприятиями розничной торговли в пределах 10% от общего объема месячного товарооборота за прошедший месяц. При этом исчисление реализации товаров производится за каждый месяц отдельно. Не допускается реализация товаров в счет предыдущих месяцев, то есть если объем безналичной реализации товаров в текущем месяце составляет меньше 10 процентов от общего объема товарооборота за предыдущий месяц, то оставшаяся часть не переносится на следующий месяц.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish53. Реализация товаров по безналичному расчету сверх 10% от общего объема товарооборота разрешается предприятиями розничной торговли только для организаций и учреждений социальной сферы (детским, лечебным учреждениям, домам для престарелых, домам «Мехрибонлик», домам инвалидов, учебным и просветительным заведениям).
См. предыдущую редакцию.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishПредприятиям розничной торговли разрешается осуществлять реализацию товаров по корпоративным пластиковым карточкам юридических лиц без ограничения доли продажи в объеме месячного товарооборота.
(пункт 53 дополнен абзацем вторым в соответствии с постановлением Правления Центрального банка Республики Узбекистан от 2 октября 2004 г. № 21/13 «О внесении дополнения № 4 в Инструкцию об организации работы по денежному обращению банками Республики Узбекистан» (рег. № 1156-4 от 12.10.2004 г.) — Собрание законодательства Республики Узбекистан, 2004 г., № 40-41, ст. 443)
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish54. Банки в разрезе каждого предприятия розничной торговли заводят внесистемный учет, в котором отражается объем общего товарооборота за предыдущий месяц, возможная сумма реализации товаров по безналичному расчету в текущем месяце в размере 10% от общего месячного товарооборота, фактическая сумма реализации товаров всем организациям, кроме организаций и учреждений социальной сферы.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishБанки ежемесячно ведут по каждому предприятию розничной торговли реестр учета суммы реализации товаров по безналичному расчету по форме согласно приложению № 4.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish55. Электронно поступившие безналичные средства на депозитный счет до востребования организаций розничной торговли зачисляются в тот же день, и сведения передаются сотрудникам банка, ведущим учет и мониторинг по каждому предприятию розничной торговли.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishВ случае реализации товаров по безналичному расчету сверх 10% от общего объема месячного товарооборота, банки уведомляют об этом налоговые органы в установленном порядке.
(Инструкция дополнена параграфом 7 в соответствии с постановлением Правления Центрального банка Республики Узбекистан от 27 декабря 2003 г. № 32/13 «О внесении изменений и дополнений в Инструкцию об организации работы по денежному обращению банками Республики Узбекистан» (рег. № 1156-3 от 03.02.2004 г.) — Собрание законодательства Республики Узбекистан, 2004 г., № 5, ст. 61)
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishHujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish§ 8. Порядок подкрепления наличными денежными средствами коммерческих банков главными территориальными управлениями Центрального банка
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish56. Выдача наличных денег организациям для расчетов по оплате труда и на другие цели должна обеспечиваться банками в первую очередь за счет текущих поступлений денег в кассы банка.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishБанки и их филиалы ежедневно, для внутреннего использования, составляют расчет, предусматривая предстоящие поступления по всем источникам прихода и расходы из кассы банка, а также учитывают особенности в поступлениях и выдачах денег по отдельным дням месяца по форме согласно приложению № 12.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish57. В тех случаях, когда текущие поступления денег недостаточны для покрытия расходов, филиалы коммерческих банков заблаговременно передают заявку в ГТУ ЦБ для получения подкрепления операционной кассы денежной наличностью.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishВ заявке указывается сумма, дата получения наличных денег, наименование и номер филиала коммерческого банка, которому необходимы наличные деньги.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishГТУ ЦБ, получив заявки от филиалов коммерческих банков, определяют сумму наличных средств, подлежащих выдаче по заявкам коммерческих банков.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishПодкрепление операционной кассы филиалов коммерческих банков наличными деньгами осуществляется в пределах имеющихся средств на корреспондентском счете коммерческого банка.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish58. ГТУ ЦБ обращаются в Центральный банк за разрешением о необходимом подкреплении оборотной кассы из резервного фонда Центрального банка.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishТелеграммы на подкрепление подписываются руководителем ГТУ ЦБ и адресуются Департаменту денежно-кредитной политики Центрального банка Республики Узбекистан.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishВ телеграмме на подкрепление оборотной кассы указываются:
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishконтрольное число, состоящее из пяти знаков, где первые три знака соответствуют конечным трем цифрам номера последнего полученного ГТУ ЦБ разрешения на подкрепление оборотной кассы, а две последние — порядковый номер телеграммы на подкрепление (телеграммы нумеруются порядковыми номерами, возобновляемыми ежегодно);
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishзаявка о подкреплении оборотной кассы (по коду);
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishсумма необходимого подкрепления (по коду).
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishРасчет подкрепления оборотной кассы ГТУ ЦБ производят с учетом заявок коммерческих банков.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish59. Разрешение на подкрепление оборотной кассы из резервного фонда Центрального банка подписывается председателем Центрального банка Республики Узбекистан или заместителем председателя Центрального банка, на которого приказом возлагается право распоряжения резервными фондами.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish60. Доставка наличных денег из оборотной кассы ГТУ ЦБ в операционные кассы коммерческих банков производится в соответствии с Инструкцией по организации кассовой работы, инкассации и перевозке ценностей в коммерческих банках (рег. № 1263 от 1 августа 2003 года — Бюллетень нормативных актов, 2003 г., № 15).
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish61. Структурные подразделения Центрального банка Республики Узбекистан ведут учет заявок ГТУ ЦБ на подкрепление оборотной кассы, выданных разрешений и их использование. Для учета запрашиваемых подкреплений и выдачи разрешений на подкрепление оборотной кассы используется ведомость по форме приложения № 13.
(параграф 8 в редакции постановления Правления Центрального банка Республики Узбекистан от 27 декабря 2003 г. № 32/13 «О внесении изменений и дополнений в Инструкцию об организации работы по денежному обращению банками Республики Узбекистан» (рег. № 1156-3 от 03.02.2004 г.) — Собрание законодательства Республики Узбекистан, 2004 г., № 5, ст. 61)
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishHujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishПРИЛОЖЕНИЕ № 1
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishКАССОВАЯ ЗАЯВКА
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishHujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish| на квартал 200 __ г . | |||||||||||||||||||
| Наименование организации | |||||||||||||||||||
| Наименование банка | |||||||||||||||||||
|
тыс. сум. | |||||||||||||||||||
|
I. Поступление денег (кроме наличных денег, получаемых в банке) | |||||||||||||||||||
|
|
Фактическое исполнение за соответствующий |
Прогноз на ____ квартал 200 __ г. | |||||||||||||||||
| | всего | | |
в т. ч. сдается |
всего |
в т. ч. сдается | |||||||||||||
|
1 |
2 |
3 |
4 | 5 | |||||||||||||||
| Поступления наличными деньгами: 1. Торговой выручки (от реализации товаров) 2. Всех видов платных услуг 3. Налогов, сборов, пошлин и др. обязательных платежей 4. Страховых платежей 5. Прочие поступления 6. Поступления всего |
___________________________ ___________________________ ___________________________ ___________________________ ___________________________ |
______________ ______________ ______________ ______________ ______________ | |||||||||||||||||
|
II. Выплаты заработной платы и прочих видов оплаты труда | |||||||||||||||||||
|
Наименование показателей |
Фактическое исполнение за соответствующий квартал прошлого года |
Прогноз на ____ квартал 200 __ г. | |||||||||||||||||
|
1 |
2 |
3 | |||||||||||||||||
| 1. Фонд заработной платы | | | |||||||||||||||||
| 2. Удержания | | | |||||||||||||||||
| 2.1. Налоги | | | |||||||||||||||||
| 2.2. За форменное обмундирование | | | |||||||||||||||||
| 2.3. За питание на предприятиях общественного питания и в детских учреждениях | | | |||||||||||||||||
| 2.4. Платежей по добровольным видам страхования | | | |||||||||||||||||
| 2.5. Профсоюзных взносов | | | |||||||||||||||||
| 2.6. Удержания в пенсионный фонд | | | |||||||||||||||||
| 2.7. Прочие удержания | | | |||||||||||||||||
| 2. Итого удержаний | | | |||||||||||||||||
| 3. Перечисления | | | |||||||||||||||||
| 3.1. Во вклады в банках | | | |||||||||||||||||
| 3.2. Переводами через почту | | | |||||||||||||||||
| 3.3. Для выдачи в других банках | | | |||||||||||||||||
| 3. И т о г о перечислений | | | |||||||||||||||||
| 1. Выплаты наличными деньгами всего (1-2-3) | | | |||||||||||||||||
|
III. Другие выплаты | |||||||||||||||||||
|
|
Фактическое исполнение за соответствующий квартал прошлого года |
Прогноз расходов наличными деньгами на | |||||||||||||||||
| 1. Стипендии | | | |||||||||||||||||
| 2. Командировочные расходы | | | |||||||||||||||||
| 3. Пособия | | | |||||||||||||||||
| 4. Пенсии | | | |||||||||||||||||
|
IV. Календарь выдачи на оплату труда по установленным срокам (суммы выплат | |||||||||||||||||||
|
числа месяцы |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
11 |
12 |
13 |
14 |
15 |
16 |
т.д |
30 | |
|
|
|
|
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
|
| |||||||||||||||||||
|
| |||||||||||||||||||
|
Главный (старший) бухгалтер | |||||||||||||||||||
|
| |||||||||||||||||||
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishHujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishПРИЛОЖЕНИЕ № 2
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishКАССОВАЯ ЗАЯВКА
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishо расходах денежных средств на закупки сельскохозяйственной продукции у населения, дехканских и фермерских хозяйств на ___ квартал 200 __ г.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishHujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish| | | | | | | | | |
| Наименование организации | ||||||||
| Наименование банка | ||||||||
| № |
|
|
Фактическое исполнение за соответствующий квартал прошлого года |
Прогноз на | ||||
|
кол-во |
цена, |
сумма, тыс. сум. |
кол-во |
цена, |
сумма, тыс. сум. | |||
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | Итого | х | х | х | | х | х | |
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishHujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishПРИЛОЖЕНИЕ № 3
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishСВОДНАЯ ВЕДОМОСТЬ
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishк прогнозным расчетам кассовых оборотов на ___ квартал 200 ____ г.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishHujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishНаименование банка
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish|
| ||
|
Наименование организации |
Статьи прогноза |
Сумма |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishПодпись
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish(приложение № 4 исключено постановлением Правления Центрального банка Республики Узбекистан от 1 марта 2003 г. № 4/14 «О внесении изменений и дополнений № 2 в Инструкцию об организации работы по денежному обращению банками Республики Узбекистан» (рег. № 1156-2 от 27.03.2003 г.) — Бюллетень нормативных актов, 2003 г., № 5-6)
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishHujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishПРИЛОЖЕНИЕ № 4
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishРЕЕСТР
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishучета суммы реализации товаров по безналичному расчету
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishHujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish| | | | | | |
| По ____________________________________________________________________________ | |||||
|
(наименование торговой организации) | |||||
| Сумма объема розничного товарооборота | | | | ||
|
за __________________ 200 __ г. |
в сумме _____________ сум. | ||||
|
Установленная норма для реализации товаров по безналичному расчету | |||||
|
|
| ||||
|
Сумма реализации товаров побезналичному расчету | |||||
|
дата платежного документа |
сумма |
сумма нарастающим итогом | |||
| | | | |||
| | | | |||
| | | | |||
|
Итого |
| | |||
(приложение № 4 дополнено постановлением Правления Центрального банка Республики Узбекистан от 27 декабря 2003 г. № 32/13 «О внесении изменений и дополнений в Инструкцию об организации работы по денежному обращению банками Республики Узбекистан» (рег. № 1156-3 от 03.02.2004 г.) — Собрание законодательства Республики Узбекистан, 2004 г., № 5, ст. 61)
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishHujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishПРИЛОЖЕНИЕ № 5
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishЗАЯВКА-РАСЧЕТ
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishдля установления норм расходования денег из торговой выручки, лимитов остатка наличных денег в кассе, порядка и сроков сдачи денежной выручки
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishHujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish|
200 __ год |
|
сум. |
| _______________________________________________________________________________ | ||
|
(наименование торговой организации) | ||
| _______________________________________________________________________________ | ||
|
(наименование банка) | ||
| _______________________________________________________________________________ | ||
| | |
сум. |
|
Наименование показателей |
проектируется организацией |
утверждено банком |
|
1 |
2 |
3 |
| 1. Расчетный объем розничного товарооборота на месяц 2. Расходы из выручки наличными деньгами: 2.1. На закупку сельскохозяйственных продуктов сумма............................................................................................. в % к товарообороту .................................................................. 2.2. На комиссионные операции сумма............................................................................................. в % к товарообороту .................................................................. 2.3. На покупку стеклопосуды у населения сумма ............................................................................................ в % к товарообороту .................................................................. __________________________________ 3. Кассовая выручка за месяц 4. Среднедневная выручка (стр. 3: на количество рабочих дней организации) 5. Лимит остатка кассы 6. Порядок сдачи выручки 7. Сроки сдачи выручки |
|
|
Руководитель торговой организации Главный (старший) бухгалтер |
| |
| _______________________________________________________________________________ | ||
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishHujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishПРИЛОЖЕНИЕ № 6
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishЗАЯВКА-РАСЧЕТ
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishдля установления норм расходов денег из кассовой выручки, лимитов остатка наличных денег в кассе, порядка и сроков сдачи денежной выручки
200 __ г.
200 __ г.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishHujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish|
200 __ год |
|
|
| _______________________________________________________________________________ | ||
|
(наименование организации) | ||
| _______________________________________________________________________________ | ||
|
(наименование банка) | ||
| _______________________________________________________________________________ | ||
| | |
сум |
|
Наименование показателей |
проектируется организацией |
утверждено банком |
|
1 |
2 |
3 |
| 1. Кассовая выручка: 1.1. Месячная сумма 1.2. Среднедневная выручка (1.1: на число рабочих дней организации) 2. Всего выплачено наличными деньгами на различные нужды, кроме оплаты труда, пособий по временной нетрудоспособности, стипендий, пенсий и командировочных расходов 3. Среднедневной расход 4. Лимит остатка кассы 5. Порядок сдачи выручки 6. Сроки сдачи выручки |
____________________ |
______________ |
Руководитель торговой организации Главный (старший) бухгалтер |
| |
| _______________________________________________________________________________ | ||
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishHujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishПРИЛОЖЕНИЕ № 7
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishСПИСОК
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishорганизаций, имеющих постоянную денежную выручку
200 __ г. ____________
200 __ г. ____________
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishHujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish| | | | | | | | |
| __________________________________________________________________________________________ | |||||||
|
(наименование банка) | |||||||
| __________________________________________________________________________________________ _________________________________________________________________________________________ | |||||||
|
№п/п |
Наименование организации |
Адрес и № телефона |
Удаленность от банка в км |
Среднедневная выручка наличными деньгами по прогнозу (сум) |
Установленный способ сдачи выручки |
Установленные сроки сдачи выручки |
Лимит остатка наличных денег в кассе (сум) |
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishHujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishПРИЛОЖЕНИЕ № 8
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishПРЕДЕЛЬНЫЕ НОРМЫ
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishрасходования наличных денег из выручки на неотложные нужды частным предприятиям (согласно постановлению Кабинета Министров РУз от 3 февраля 1995 г. № 29)
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishHujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish| 1. Розничные торговые предприятия: | |
- в сельской местности и поселках городского типа |
- до 5% от месячного товарооборота |
- в городах |
- до 2% от месячного |
2. Предприятия общественного питания |
- до 4% от месячного товарооборота |
3. Предприятия по оказанию платных услуг населению |
- до 5% от месячной выручки |
4. Зрелищные предприятия |
- до 2,5% от месячной кассовой выручки |
| 5. Театральные и музыкальные коллективы, концертные и цирковые бригады, находящиеся на гастролях | - до 15% от сборов по проведенным спектаклям и концертам |
6. Комиссионные магазины |
- в разнице стоимости товара за вычетом торговой надбавки |
7. Аптеки (для расчетов с физическими лицами, сдающими лекарства и лекарственные растения) |
- в разнице стоимости лекарств и лекарственных растений за вычетом торговой надбавки |
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishHujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishПРИЛОЖЕНИЕ № 9
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishСПРАВКА
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishо кассовых операциях
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishHujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishНаименование организации _________________________________________
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishI. Оборот кассы организации
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishHujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish| | | |
сум |
|
Наименование показателей |
Месяцы | ||
|
1 |
2 |
3 |
4 |
|
1. Остаток кассы на начало месяца |
| | |
| 4. Итого по приходу (1 + 2 + 3.1) 5. Сдано в банк 5.1. по данным организации 5.2. по данным банка 6. Выдано организацией Остаток кассы на конец месяца |
| | |
| Итого по расходу (5.1 + 6 + 7) | | | |
| 9. Расшифровка расходования по целевому назначению сумм, полученных из банка* 9.1. на заработную плату 9.1.1. получено 9.1.2. израсходовано 9.2. на прочие виды оплаты труда, не входящие в фонд оплаты труда 9.2.1. получено 9.2.2. израсходовано 9.3. на оплату больничных листов 9.3.1. получено 9.3.2. израсходовано 9.4. на командировочные расходы 9.4.1. получено 9.4.2. израсходовано |
| | |
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish* По строкам «получено» указываются суммы, полученные из банка, по данным банка: по строкам «израсходовано» — суммы; выданные организацией, по данным организации. В целом по строке 9 суммы полученные должны соответствовать сумме, учтенной по строке 3.2, а израсходованные — сумме, учтенной по строке 6 данного раздела.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishII. Соблюдение норм расходования средств из выручки и установленного лимита кассы
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishHujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish|
Наименование показателей |
Месяцы | ||
|
1 |
2 |
3 |
4 |
| 1. Фактический розничный товарооборот (заполняется по торговым организациям), кассовая выручка 2. Разрешено банком расходование денег из собственных поступлений, исходя из установленных норм в %% - всего |
| | |
|
в том числе: |
| | |
| 2.1. на закупку сельхозпродуктов 2.2. на комиссионные операции 2.3. на покупку стеклопосуды 3. Фактически израсходовано из собственных поступлений - всего |
| | |
|
в том числе: |
| | |
| 3.1. на закупку сельхозпродуктов 3.2. на комиссионные операции 3.3. на покупку стеклопосуды 4. Израсходовано против установленных норм: больше (+), меньше (-) |
| | |
|
в том числе: |
| | |
| 4.1. на закупку сельхозпродуктов 4.2. на комиссионные операции 4.3. на покупку стеклопосуды 5. Лимит кассы, установленный банком 6. Фактические остатки кассы в дни, когда был превышен лимит |
| | |
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishIII. Анализ полноты и своевременности оприходования поступившей наличной денежной выручки в кассу организации
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishHujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish|
|
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishIV. Состояние кассовой дисциплины, выводы и предложения работника банка, производившего проверку:
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishHujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish|
|
| Представитель банка Руководитель обследуемой организации Главный (старший) бухгалтер организации |
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishV. Распоряжение руководителя банка о принятии мер по результатам проверки:
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishHujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish|
|
| Подпись |
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishHujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishПРИЛОЖЕНИЕ № 10
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishКАЛЕНДАРЬ
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishвыдач наличных денег на оплату труда на месяц 200 __ год
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishHujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish| | | | |
| _______________________________________________________________________________ | |||
|
(наименование банка) | |||
| _______________________________________________________________________________ | |||
| | |
(тыс. сум.) | |
| _______________________________________________________________________________ | |||
|
№ |
|
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 |
|
| ______________________________________________________________________________ | |||
| _______________________________________________________________________________ | |||
|
Итого |
| | |
| Руководитель банка ______________________________________________________________ | |||
| Подпись работника, составившего календарь | |||
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishHujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishПРИЛОЖЕНИЕ № 11
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishВЕДОМОСТЬ
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishвыдачи наличных денег организациям на оплату труда
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishHujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish| ________число _________ месяц ________ год | ||||
| ________________________________________________________________________________ | ||||
|
(наименование банка) | ||||
|
________________________________________________________________________________ | ||||
| | | | |
тыс. сум. |
| ________________________________________________________________________________ | ||||
|
№ |
Подлежит к выдаче |
Обеспечено |
| |
|
срочная оплата труда |
просроченная оплата труда |
Фактически | ||
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
|
| | | |
|
И Т О Г О |
| | | |
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishПодпись
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishПримечание. На одном бланке ведомости можно вести учет выдачи денег в течение нескольких дней, если позволяют размеры этой ведомости. В этих случаях перед заполнением данных за следующий день обязательно проставляется дата.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishHujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishПРИЛОЖЕНИЕ № 12
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish| | «УТВЕРЖДАЮ» | |
|
___________________________________ | ||
|
(руководитель банка филиала)____ | ||
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishРАСЧЕТ
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishна подкрепление операционной кассы
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishHujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish| | | |
|
на_________число _______________________месяц _______________________год | ||
| Наименование (банка филиала) _____________________________________________________ | ||
| _______________________________________________________________________________ | ||
| | |
(тыс. сум) |
| |
Расчет (или уточнение расчета) за число |
Расчет на число |
|
1 |
2 |
3 |
| Ожидаемые ресурсы: 1. Предлагаемые кассовые поступления 2. Обеспечение платежей за счет остатка кассы 3. Итого ресурсов_________________________ Ожидаемые расходы: 4.Выдачи на заработную плату 5.Выдачи на другие цели - всего в том числе: а)_______________________________________ б)_______________________________________ в)_______________________________________ 6.Итого расход___________________________ Превышение прихода над расходом (-) (3 - 6) или расхода над приходом (+) (6 - 3) |
| |
| | | |
| _________________________________________(подпись работника, составившего расчет) | ||
(приложение № 12 в редакции постановления Правления Центрального банка Республики Узбекистан от 27 декабря 2003 г. № 32/13 «О внесении изменений и дополнений в Инструкцию об организации работы по денежному обращению банками Республики Узбекистан» (рег. № 1156-3 от 03.02.2004 г.) — Собрание законодательства Республики Узбекистан, 2004 г., № 5, ст. 61)
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishHujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishПРИЛОЖЕНИЕ № 13
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish| |
Общая сумма разрешенного подкрепления _____________________________ (тыс. сум.) | |
|
|
|
|
|
|
Заместитель председателя | |
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishВЕДОМОСТЬ
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishна подкрепление оборотных касс главных территориальных управлений _________________
за «___» ___________ 20__ г.
за «___» ___________ 20__ г.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishHujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish| | | | | | | | |
| _______________________________________________________________________________ | |||||||
|
№ |
Наименование ГТУ ЦБ |
Дата телеграммы на подкрепление |
Сумма испрашиваемого подкрепления |
№ высланной ГТУ ЦБ телеграммы |
Разрешено подкрепление | ||
| | | | | |
ключ |
сумма |
№ разрешения |
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
|
|
|
| | | | | |
| _______________________________________________________________________________ | |||||||
| ИТОГО: ________________________________________________________________________ | |||||||
| | | | | | | | |
| (дата, номер и сумма, указанные в телеграмме на подкрепление, высланной в Центральный банк Республики Узбекистан, за минусом остатка неиспользованного разрешения) | |
Директор Департамента денежно-кредитной политики Центрального банка Республики Узбекистан | |||||
| (дата, номер и сумма, указанные в телеграмме на подкрепление, высланной в Центральный банк Республики Узбекистан, за минусом остатка неиспользованного разрешения) | |||||||
(приложение № 13 в редакции постановления Правления Центрального банка Республики Узбекистан от 27 декабря 2003 г. № 32/13 «О внесении изменений и дополнений в Инструкцию об организации работы по денежному обращению банками Республики Узбекистан» (рег. № 1156-3 от 03.02.2004 г.) — Собрание законодательства Республики Узбекистан, 2004 г., № 5, ст. 61)
(Бюллетень нормативных актов министерств, государственных комитетов и ведомств Республики Узбекистан, 2002 г., № 13; 2002 г., № 15-16; 2003 г., № 5-6; Собрание законодательства Республики Узбекистан, 2004 г., № 5, ст. 61; 2004 г., № 40-41, ст. 443)