Hujjatga taklif yuborish
Audioni tinglash
Hujjat elementidan havola olishПостановление
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishМИНИСТЕРСТВА ФИНАНСОВ РЕСПУБЛИКИ УЗБЕКИСТАН
ДЕПАРТАМЕНТА ПО БОРЬБЕ С НАЛОГОВЫМИ, ВАЛЮТНЫМИ ПРЕСТУПЛЕНИЯМИ И ЛЕГАЛИЗАЦИЕЙ ПРЕСТУПНЫХ ДОХОДОВ ПРИ ГЕНЕРАЛЬНОЙ ПРОКУРАТУРЕ РЕСПУБЛИКИ УЗБЕКИСТАН
ДЕПАРТАМЕНТА ПО БОРЬБЕ С НАЛОГОВЫМИ, ВАЛЮТНЫМИ ПРЕСТУПЛЕНИЯМИ И ЛЕГАЛИЗАЦИЕЙ ПРЕСТУПНЫХ ДОХОДОВ ПРИ ГЕНЕРАЛЬНОЙ ПРОКУРАТУРЕ РЕСПУБЛИКИ УЗБЕКИСТАН
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishО внесении изменений и дополнений в Правила внутреннего контроля по противодействию легализации доходов, полученных от преступной деятельности, и финансированию терроризма для страховщиков и страховых посредников
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish[Зарегистрировано Министерством юстиции Республики Узбекистан 6 апреля 2015 г. Регистрационный № 2036-2]
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish
Комментарий LexUzHujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishВ соответствии с законами Республики Узбекистан «О страховой деятельности» и «О противодействии легализации доходов, полученных от преступной деятельности, и финансированию терроризма» Министерство финансов и Департамент по борьбе с налоговыми, валютными преступлениями и легализацией преступных доходов при Генеральной прокуратуре Республики Узбекистан постановляют:
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish1. Внести изменения и дополнения в Правила внутреннего контроля по противодействию легализации доходов, полученных от преступной деятельности, и финансированию терроризма для страховщиков и страховых посредников, утвержденные постановлением Министерства финансов и Департамента по борьбе с налоговыми, валютными преступлениями и легализацией преступных доходов при Генеральной прокуратуре Республики Узбекистан от 13 октября 2009 года №№ 104, 41 (рег. № 2036 от 3 ноября 2009 года) (Собрание законодательства Республики Узбекистан, 2009 г., № 45, ст. 494), согласно приложению.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish2. Настоящее постановление вступает в силу по истечении трех месяцев со дня его официального опубликования.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishМинистр финансов Р. АЗИМОВ
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishг. Ташкент,
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish18 марта 2015 г.,
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish№ 25
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishИ. о. начальника Департамента по борьбе с налоговыми, валютными преступлениями и легализацией преступных доходов при Генеральной прокуратуре Б. ЗИЛЯЕВ
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishг. Ташкент,
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish18 марта 2015 г.,
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish№ 7
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishHujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishПРИЛОЖЕНИЕ
к постановлению Министерства финансов и Департамента по борьбе с налоговыми, валютными преступлениями и легализацией преступных доходов при Генеральной прокуратуре Республики Узбекистан от 18 марта 2015 года №№ 25, 7
к постановлению Министерства финансов и Департамента по борьбе с налоговыми, валютными преступлениями и легализацией преступных доходов при Генеральной прокуратуре Республики Узбекистан от 18 марта 2015 года №№ 25, 7
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishИзменения и дополнения, вносимые в Правила внутреннего контроля по противодействию легализации доходов, полученных от преступной деятельности, и финансированию терроризма для страховщиков и страховых посредников
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishHujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish1. В пункте 1:
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishдополнить абзацем четвертым следующего содержания:
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish«государства, не участвующие в международном сотрудничестве в сфере противодействия легализации доходов, полученных от преступной деятельности, и финансированию терроризма — государства и территории, определенные в официальных заявлениях Группы по разработке финансовых мер по борьбе с отмыванием денег (ФАТФ), которые представляют угрозу международной финансовой системе и у которых система противодействия легализации доходов, полученных от преступной деятельности, и финансированию терроризма, имеет стратегические недостатки;»;
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishабзацы четвертый — десятый считать соответственно абзацами пятым — одиннадцатым;
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishдополнить абзацами следующего содержания:
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish«оффшорная зона — государства и территории, предоставляющие льготный налоговый режим и (или) не предусматривающие раскрытие и представление информации при проведении финансовых операций;
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishриск — риск совершения клиентами операций в целях легализации доходов, полученных от преступной деятельности, или финансирования терроризма.».
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish2. В пункте 2:
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishдополнить абзацем четвертым следующего содержания:
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish«определение и оценка рисков в сфере деятельности организации, а также мер по их снижению;»;
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishабзац четвертый считать абзацем пятым.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish3. Пункт 3 дополнить абзацем следующего содержания:
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish«принятие соответствующих мер по определению, оценке и снижению рисков в рамках деятельности организации.».
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish4. Пункт 9 дополнить абзацем следующего содержания:
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish«осуществляет мониторинг по организации системы внутреннего контроля и устранению недостатков, выявленных в деятельности организации в ходе проведения мониторинга и контроля Министерством финансов совместно с Департаментом.».
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish5. В пункте 11:
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishдополнить абзацем седьмым следующего содержания:
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish«принимать соответствующие меры по определению и оценке рисков легализации доходов, полученных от преступной деятельности, и финансирования терроризма, документально фиксировать эти риски и принимать меры по их снижению;»;
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishабзацы седьмой и восьмой считать соответственно абзацами восьмым и девятым.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish6. В пункте 16:
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishдополнить абзацем третьим следующего содержания:
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish«при осуществлении разовых сделок, сумма которых превышает 300-кратный размер минимальной заработной платы на день осуществления операции;»;
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishабзацы третий — девятый считать соответственно абзацами четвертым — десятым.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish7. Дополнить пунктами 162 и 163 следующего содержания:
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish«162. Организации обязаны принимать усиленные меры надлежащей проверки в случае, если одной из сторон операции является лицо, постоянно проживающее, находящееся или зарегистрированное в государстве, не участвующем в международном сотрудничестве в сфере противодействия легализации доходов, полученных от преступной деятельности, и финансированию терроризма, либо в оффшорной зоне, а также в отношении клиентов, отнесенных к категории высокого уровня рисков.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish163. Усиленные меры по надлежащей проверке клиента включают:
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishполучение дополнительной информации о клиенте (род деятельности, размер активов, информация, доступная через открытые базы данных и т. д.) и более частое обновление данных по клиенту и бенефициарному собственнику;
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishполучение от клиента информации об источнике его денежных средств;
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishполучение информации о причинах заключения договора страхования или ранее заключенных договорах страхования;
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishпроведение мониторинга деловых отношений с клиентом путем анализа заключенных с ним договоров страхования.».
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish8. Абзац третий пункта 18 дополнить предложением следующего содержания:
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish«При этом меры по идентификации бенифициарного собственника или выгодоприобретателя должны быть приняты до осуществления выплат по договорам страхования.».
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish9. Дополнить главой III1 следующего содержания:
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish«III1. Определение и оценка уровня риска
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish231. Организация должна принимать меры по определению, оценке и снижению уровня риска совершения клиентами операций в целях легализации доходов, полученных от преступной деятельности, или финансирования терроризма (далее — уровень риска).
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishУровень риска определяется и оценивается ответственным лицом ежегодно на основании представленной клиентом информации с учетом видов операций, совершаемых клиентом, критериев, определенных настоящими Правилами и результатов надлежащей проверки клиента.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishРезультаты оценки рисков должны оформляться в письменном виде и представляться в Департамент.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish232. К категории высокого уровня риска организация обязана отнести клиентов, отвечающих изначально следующим критериям, и проявлять в отношении них повышенное внимание:
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishлица, в отношении которых имеются сведения об их участии в террористической деятельности либо нахождении под контролем лиц, занимающихся террористической деятельностью, либо прямо или косвенно являющихся собственником или контролирующим организацию, осуществляющую или подозреваемую в осуществлении террористической деятельности;
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishлица, постоянно проживающие, находящиеся или зарегистрированные в государстве, не участвующем в международном сотрудничестве в сфере противодействия легализации доходов, полученных от преступной деятельности, и финансированию терроризма, либо в оффшорной зоне;
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishнерезиденты;
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishюридические лица и индивидуальные предприниматели, фактическое местонахождение которых не соответствует сведениям, указанным в учредительных или регистрационных документах;
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishюридические лица, реальным владельцем которых является лицо, указанное в абзацах втором и третьем настоящего пункта;
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishклиенты, осуществляющие подозрительные операции на систематической основе (более двух раз в течение трех месяцев);
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishиные лица, финансовые операции которых вызывают обоснованные подозрения ответственного лица.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish233. По мере изменения характера проводимых клиентом операций организация при необходимости должна пересматривать уровень риска работы с ним.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishОрганизация должна уделять повышенное внимание всем сложным, необычно крупным операциям, а также всем необычным схемам совершения операций, не имеющим явной экономической или законной цели.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishИнформация о результатах осуществленных мер должна представляться руководству организации.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish234. Организация должна принимать меры по недопущению использования технологических достижений в целях легализации доходов, полученных от преступной деятельности, и финансирования терроризма. В этих целях организация должна определять и оценивать уровни риска, которые могут возникнуть в связи:
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishс разработкой новых видов услуг и новой деловой практики;
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishс использованием новых или развивающихся технологий как для новых, так и для уже существующих видов услуг.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishТакая оценка риска должна проводиться до запуска новых видов услуг, деловой практики либо использования новых или развивающихся технологий.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishОрганизация должна принимать соответствующие меры для мониторинга и снижения этих рисков.».
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish10. В пункте 24:
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishабзац четырнадцатый исключить;
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishабзацы пятнадцатый — двадцатый считать соответственно абзацами четырнадцатым — девятнадцатым.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish11. Дополнить пунктом 261 следующего содержания:
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish«261. Сообщению в Департамент подлежат также операции, если одной из ее сторон является лицо, постоянно проживающее, находящееся или зарегистрированное в государстве, не участвующем в международном сотрудничестве в сфере противодействия легализации доходов, полученных от преступной деятельности, и финансированию терроризма.».
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish12. Пункт 32 изложить в следующей редакции:
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish«32. Организация обязана хранить информацию об операциях с денежными средствами или иным имуществом, включая деловую переписку, а также идентификационные данные и материалы по надлежащей проверке клиентов в течение сроков, установленных законодательством, но не менее пяти лет после осуществления операций или прекращения отношений с клиентами.».
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish13. Главу V дополнить пунктами 331 и 332 следующего содержания:
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish«331. В целях ограничения доступа ко всем документам (перепискам касательно проведения внутреннего контроля, в том числе бумажным и электронным копиям сообщений, переданным в Департамент, бумажным и электронным анкетам клиентов, специальным журналам и др.), использованным в деятельности ответственного лица, такие документы и их опись должны храниться непосредственно этим лицом в специально обустроенном помещении или в несгораемом и опечатываемом сейфе.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish332. Электронные версии документов должны архивироваться программным способом, записываться на электронные носители информации и храниться ответственным лицом вместе с их описью в несгораемом и опечатываемом сейфе.».
(Собрание законодательства Республики Узбекистан, 2015 г., № 14, ст. 172)