1.1. Положение о безналичных расчетах регламентирует общие подходы к организации расчетов и единый документооборот в банках.

При многообразии форм собственности деятельности предприятий в условиях развития товарно-денежных отношений Положение о расчетах исходит из принципа свободы выбора предприятиями форм расчетов и закреплении их в договорах (контрактах), невмешательств банка в договорные отношения предприятий.

Настоящее Положение распространяется на все государственные, акционерные, совместные, кооперативные, общественные предприятия, объединения, организации, учреждения, коммерческие банки, финансово-расчетные и финансово-кредитные учреждения (в дальнейшей именуемые «предприятия»), физические лица.

1.2 Расчетные операции осуществляются банками по поручению клиента с его банковских счетов.

Банк хранит денежные средства предприятий на их счетах, зачисляет поступающие на эти счета суммы, выполняет распоряжения предприятий об их перечислении и выдачи со счетов и о проведении других банковских операций, предусмотренных банковскими правилами и договором.

Средства со счетов предприятий списываются по распоряжению владельца счета, за исключением случаев, предусмотренных им в договорах.

Все платежи со счетов предприятий осуществляются в очередности, предусмотренной статьей 24 пункт 4 Закона Республики Узбекистан «О предприятиях в Республике Узбекистан» от 15 февраля 1991 года.

1.3. Допускается использование при безналичных расчетах:

― платежных поручений;

― платежных требований-поручений;

― аккредитивов;

― чеков.

Формы расчетов между плательщиком и получателем средств определяются договором (соглашением, отдельными договоренностями).

1.4. По согласованию между предприятиями могут проводиться зачеты взаимных требований, минуя банки. В этих случаях предприятие, имеющее незачтенную сумму, предъявляет в банк платежное поручение или чек на ее списание со своего счета.

1.5. Предприятия рассматривают претензии друг другу без вмешательства банка в установленном порядке.

Претензии к банку, связанные с выполнением банковских операций, направляются предприятием (банком) в банк, допустивший нарушения.

Подача жалобы и предъявление иска не приостанавливает операции по счету.

1.6. В соответствии с действующим законодательством расчеты между предприятиями проводят коммерческие банки и другие кредитные учреждения (в дальнейшем именуются «банками»).

Расчеты между банками на территории Республики Узбекистан, а также банков Республики Узбекистан с учреждениями центральных (Национальных) банков республик (государств), использующих в качестве денежной единицы РУБЛЬ, осуществляются через учреждения Центрального банка, созданные Центральным банком Республики Узбекистан в Республике Каракалпакстан, областях, городах, районах.

Банковские операции по расчетам могут осуществляться и по корреспондентским счетам банков, открываемым друг у друга на основе межбанковских соглашений.

1.7. За несвоевременное (позднее следующего дня после получения соответствующего документа) или неправильное списание средств со счета владельца, а также за несвоевременное или неправильное зачисление банком сумм, причитающихся владельцу, владелец счета вправе потребовать от банка уплатить в свою пользу штраф в размере 0,1 процента несвоевременно зачисленной (списанной) суммы за каждый день задержки, если иное не оговорено в договоре между банком и владельцем счета, но не свыше 10 процентов от суммы.

1.8. Документооборот в банках, ведущих межбанковские и межгосударственные расчеты, организуется в соответствии с «Правилами организации работы учреждений Центрального банка Республики Узбекистан».

2.1. Расчетные документы должны соответствовать требованиям установленных стандартов и содержать:

― наименование расчетного документа;

― номер расчетного документа, число, месяц, год его выписки. Число указывается цифрами, месяц прописью, год цифрами. На расчетных документах, заполняемых на вычислительных машинах, допускается обозначение месяца цифрами;

― номер банка плательщика. Наименование банка плательщика. Вместо наименования банка плательщика в тексте документа может быть проставлено и его фирменное обозначение;

― наименование плательщика, номер его счета в банке;

― наименование получателя средств, номер его счета в банке. Наименование банка получателя (в чеке на указывается), номер банка –– получателя средств.

Допускается рациональное сокращение наименование плательщика и получателя средств, не затрудняющее работы банков и клиентов;

― назначение платежа (в чеке не указывается) Наряду с текстовым наименованием можно проставлять кодовое обозначение;

— сумму платежа, обозначенную цифрами и прописью;

на первом экземпляре подписи предприятия независимо от способа изготовления расчетного документа. На первом экземпляре поручения проставляется оттиск печати.

2.2. Расчетные документы принимаются банком к исполнению при наличии подписей, учиненных должностными лицами, имеющими право на эти подписи для совершения расчетно-денежных операций, по счетам в банке.

Расчетные документы по операциям, осуществляемым филиалами, представительствами, отделениями от имени юридического лицами, уполномоченными этим юридическим лицом.

Расчетные документы по операциям, осуществляемым предпринимателем без образования юридического лица, принимаются к исполнению при наличии на них одной подписи, указанной в карточке с образцом подписи, без оттиска печати.

2.3. Расчетные документы принимаются к исполнению независимо от их суммы.

Прием документов от предприятий производится банком в течение дня в зависимости от времени работы банка с клиентами. При этом документы, принятые банком от предприятий в операционное время, проводятся им по балансу в этот же день.

2.4. Платежные поручения, платежные требования поручения выписываются, как правило, с использованием технических средств в один прием под копирку или путем размножения подлинников в количестве экземпляров, необходимом для банка и всех участвующих в расчетах сторон.

Чеки выписываются от руки чернилами или шариковыми ручками.

Помарки и подчистки в расчетных документам не допускаются.

2.5. Списание средств со счета плательщика производится только на основании первого экземпляра расчетного документа (документа, переданного по телефаксу), если иное не оговорено указаниями Центрального банка Республики Узбекистан.

3.1. Платежное поручение, в дальнейшем именуемое «поручение», представляет собой поручение предприятий обслуживающему банку о перечислении определенной суммы со своего счета.

3.2. Плательщик представляет в банк поручение на бланках установленной формы.

3.3. Поручения действительны в течение десяти дней со дня выписки (день выписки в расчет не принимается).

3.4. Поручения принимаются от плательщика к исполнению только при наличии средств на счете, если иное не оговорено между банком и владельцем счета.

3.5. При равномерных и постоянных поставках расчеты между поставщиками и покупателями могут осуществляться в порядке плановых платежей на основании договоров (соглашений) с использованием расчетов платежными поручениями.

3.6. По договоренности сторон платежи поручениями могут быть срочными, досрочными и отсроченными.

Срочный платеж совершается в следующих вариантах:

― авансовый платеж, т. е. отгрузки товаров;

― после отгрузки товара, т. е. путем прямого акцепта товара;

― на условиях коммерческого кредитования предприятиями друг друга с применением в установленном порядке векселей;

― частичные платежи при крупных сделках.

Досрочные и отсроченные платежи могут иметь место в рамках договорных отношений без ущерба для финансового положения сторон.

3.7. Предприятие могут осуществлять переводы средств через предприятия связи без ограничения суммой:

― на имя отдельных граждан причитающихся лично им средств (пенсии, алименты, заработная плата, командировочные расходы, авторский гонорар);

― предприятиям на расходы для выплаты заработной платы, организованному набору рабочих, по заготовке сельскохозяйственной продукции на счетах в банках.

При осуществлении переводов со своих счетов через предприятия связи в бланках переводов перевододатель указывает наименование переводополучателя, номер его счета, а также наименование и номер банка, в котором ведется этот счет, если средства подлежат зачислению на него.

3.8. В поручении предприятие связи, переводящее средства, указывает предприятие, которое будет переводы. К переводу прикладывается перевод получателей средств, который составляется в одном экземпляре и передается на почту. К остальным экземплярам поручений прилагается список переводополучателей, в котором указывается кто получает деньги, на какие цели.

3.9. Предприятия связи оплачивают поступившие переводы, адресованные предприятиям поручениями, составленными в четырех экземплярах на общую сумму всех переводов по каждому получателю.

На оборотной стороне всех экземпляров поручений или соответствующей части сводных поручений, относящихся к перечислению выручки на счете торговых организаций, предприятия связи обязаны указать наименование торговых предприятий, сдавших наличные деньги и суммы выручки по каждому из них.

4.1. Чек ― документ установленной формы, содержащий письменное поручение чекодателя (владельца счета) плательщику (получателю средств) указанной в чеке денежной суммы.

4.2. Чеки используются как юридическими, так и физическими (предпринимателями, имеющими текущий счет в банке) лицами и являются платежным средством и могут применяться при расчетах во всех случаях, предусмотренных законами Республики Узбекистан.

Не допускаются расчеты чеками между физическими лицами.

Допускается прием чеков во вклады граждан на их лицевые счета в банках на условиях, определенных банком-корреспондентом.

Чек имеет хождение на территории Республики Узбекистан.

4.3. Бланки чеков изготавливаются по единому образцу, утвержденному Центральным банком Республики Узбекистан.

Чек является ценной бумагой. Бланки чеков являются бланками строгой отчетности.

4.4. Покрытием чека в банке чекодателя могут быть:

― средства, депонированные чекодателем на отдельном счете;

― средства на соответствующем счете чекодателя, но не свыше суммы, гарантированной банком по согласованию с чекодателем при выдаче чеков. В этом случае банк может гарантировать чекодателю при временном отсутствии средств на его счете оплату чеков за счет средств банка. Сумма гарантии банка, в пределах которой могут быть оплачены чеки, учитывается в банке ― гарантии на внебалансовом счете 9925 «Гарантии, поручительства, выданные банком».

4.5. Для поручения чеков предприятие представляет в банк заявление в одном экземпляре (в двух экземплярах ― для получения чеков, оплата которых гарантирована банком) за подписями лиц, которым представлено право подписывать документы для совершения операций по счету предприятия, и с оттиском его печати.

В заявлении и талоне к нему предприятиями указывается номер счета, с которого будут оплачиваться чеки.

4.6. В целях обеспечения платежей по чекам с депонированием средств на отдельном счете вместе с заявлением о выдаче чеков представляется платежное поручение для депонирования средств на отдельном лицевом счете чекодателя. На этот счет зачисляется сумма средств, депонируемая с соответствующего счета.

4.7. Чек должен быть предъявлен к оплате в учреждение банка в течение 10 дней, не считая дня его выдачи.

4.8. Банки Республики Узбекистан перед выдачей чеков своим клиентам (юридическим и физическим лицам) обязаны заполнить чеки, представив на них:

― наименование головного банка и его местонахождение (рядом с наименованием головного банка может быть проставлено и его фирменное обозначение) в верхней левой части чека, а в случае выдачи чека филиалом банка ― также наименование филиала и его местонахождение в верхней правой части чека;

― условный номер банка по МФО;

― номер лицевого счета чекодателя;

― наименования чекодателя (юридического лица или фамилия, имя, отчество физического лица , номер его счета);

― сумма лимита чека указывается цифрами и прописью, заверяется печатью и подписями должностных лиц банка.

4.9. Вместе с чеками банк обязан выдать клиенту идентификационную карточку (чековая карточка).

Чековая карточка выдается в одном экземпляре при выдаче клиенту чеков, независимо от их количества и идентифицирует чекодателя по каждому выданному им чеку.

При последующей выдаче чеков, если сумма лимита не превышает ранее обозначенную в чековой карточке, новая чековая карточка может не выдаваться.

Карточка должна содержать в себе:

― на лицевой стороне:

а) наименование банка и его местонахождение;

б) название «чековая карточка нр…»;

в) имя физического или юридического лица;

г) подпись чекодателя;

д) паспортные данные чекодателя;

е) номер счета чекодателя.

― на оборотной стороне:

Гарантируем оплату чека, трассированного на нас при соблюдении следующих условий:

а) чек может быть выписан на сумму не более указанной на его оборотной стороне и в чековой карточке;

б) подпись чекодателя должна соответствовать образцу подписи, проставленной на чековой карточке;

в) номер счета чекодателя, указанный в чеке, должен соответствовать номеру, указанному на чековой карточке;

г) идентификация чекодателя осуществляется путем сравнения его паспортных данных с данными, указанными в чековой карточке;

д) чек должен быть представлен в течение 10 дней со дня его выписки;

е) чек должен быть выплачен в полной сумме на которую он выписан, без какой-либо комиссии;

― печать и подпись ответственного работника банка.

4.10. Банки принимают чеки от чекодержателей с учетом п. 4.17. В том случае, когда чекодержатель сдает чеки в банк непосредственно (минуя предприятия инкассации) составление реестров производится чекодержателем или банком по договоренности между ними.

4.11. Банки сдают принятые от предприятий чеки в учреждения Центрального банка при реестрах установленной формы в 4-х экземплярам, из которых 1-2 экземпляры вместе с дебитовым авизо направляются в учреждение Центрального банка, обслуживающее банк плательщика, 3-й — с чеком остается в учреждении Центрального банка, обслуживающий банк поставщика, а 4-й экземпляр выдается как расписка о приеме чеков банку поставщика.

Реестр должен содержать следующую информацию о чеке:

а) наименование банка плательщика и его номеру а при необходимости наименование и номер банка, где открыт корреспондентский субсчет банка-плательщика (см. п. 4.8 «б»);

б) номер счета чекодателя;

в) сумма чека;

г) номер чека.

4.12. Банки производят списание средств со счета чекодателя на основании поступившего из учреждения Центрального банка реестра чеков. Сами чеки остаются на хранении в учреждении Центрального банка. Их копии могут быть затребованы по мере необходимости.

4.13. Банк обязан под расписку ознакомить лицо, получающие чеки о порядке их заполнения, а также предупредить чекодателя об ответственности за утраченные или похищенные чеки.

4.14. Предприятие, принимающее в оплату чеки, обязано:

― убедиться, что сумма чека не превышает предельной суммы, обозначенной на его оборотной стороне, и в чековой карточке;

― убедиться, что номер счета чекодателя, проставленный в чеке, соответствует обозначенному в чековой карточке;

― убедиться, что паспортные данные чекодателя соответствуют данным, указанным в чековой карточке;

― убедиться в идентичности подписи чекодателя, проставленной в чеке в момент его заполнения, и подписи, проставленной в чековой карточке.

4.15. На обороте чека, принятого в оплату за товары или услуги, предприятие обязано проставить оттиск своего штампа и подпись ответственного (должностного) лица.

4.16. Предприятия обязаны сдать в установленном порядке принятые в уплату чеки в обслуживающий банк. При этом, в колонке № 5 препроводительной ведомости (приложение 12 к инструкции Госбанка СССР № 23 «По эмиссионное кассовой работе в учреждениях банков СССР») проставляются только номера счетов чекодателей, а в колонке № 7 — наименование банка плательщика и его номер.

4.17. Чеки, принятые предприятием, не могут быть ими индоссированы ― переданы по передаточной надписи другому чекодержателю.

4.18. Убыток, полученный в результате оплаты плательщиком (банком) утраченного или похищенного чека, несет чекодатель, если не будет доказано, что чек был оплачен вследствие умысла или неосторожности плательщика.

4.19. Убыток, полученный в результате оплаты плательщиком чека, не отвечающего требованиям п. 4.15 несет предприятие, принявшее чек в качестве платежного средства.

4.20. Учреждения банков, принимающие чеки от других банков, проверяют правильность их заполнения, а также соответствие их п. 4.10 и производят оплату чеков с последующим отделением расходов учреждению банка, обслуживающему банк-плательщик.

4.21. Списание средств со счетов банка-плательщика производится обслуживающим учреждением банка немедленно на основании полученных при дебетовом авизо реестров чеков.

4.22. Учреждения банков отвечают за убытки, происшедшие из-за оплаты ими неправильно заполненных чеков.

4.23. Запрещается передача чеков их владельцами поставщикам (чекодержателям) посредством индоссамента.

4.24. В тех случаях, когда при полном использовании всех чеков сумма депонированных средств окажется неиспользованной, предприятию по его заявлению могут быть выданы чеки на сумму неиспользованных средств. В случае отказа предприятия в получении новых чеков предприятие представляет банку поручение для перечисления неиспользованной суммы депонированных средств на тот счет, с которого эти средства депонировались.

4.25. В случае утери чеков предприятие представляет банку, выдавшему чеки, заявление с указанием номеров неиспользованных чеков.

4.26. Банки могут эмитировать иные чеки для расчетов на условиях, отличных от настоящего Положения, при соблюдении действующего чекового законодательства и согласовании условий их выпуска Центральным банком Республики Узбекистан.

5.1. Аккредитив представляет собой условное денежное обязательство банка, выдаваемое им по поручению клиента в пользу контрагента по договору, по которому банк, открывший аккредитив (банк-эмитент) должен произвести поставщику платеж или предоставить полномочия другому банку производить такие платежи при условии представления им документов, предусмотренным в аккредитиве, и при выполнении других условий аккредитива.

5.2. Если банк, выставивший аккредитив (банк-эмитент) по поручению плательщика (покупателя) переводит средства в другой банк ― банк поставщика, то для осуществления платежа, при выполнении всех условий, предусмотренных в аккредитиве, в банке поставщика открывается отдельный балансовый счет нр. 720 «Аккредитивы».

Для учета поступивших в учреждения банка аккредитивов в банке плательщика открывается внебалансовый счет нр. 9931 «Аккредитивы к оплате».

Исполнение аккредитива в этом случае, то есть выплаты по нему, производятся непосредственно банком, обслуживающим поставщика.

5.3. Могут открываться следующие виды аккредитивов:

― покрытые (депонированные) или непокрытые (гарантированные);

― безотзывные.

5.4. Покрытыми (депонированными) считаются аккредитивы, при открытии которых банк-эмитент перечисляет собственные средства плательщика или предоставленный ему кредит в распоряжение банка-поставщика (исполняющий банк) на отдельный балансовый счет нр. 720 «Аккредитивы» на весь срок действия обязательств банка-эмитента.

При установлении между банками корреспондентских отношений непокрытый (гарантированный) аккредитив может открываться в исполняющем банке путем предоставления ему права списывать всю сумму аккредитива с ведущегося у него счета банка-эмитента.

Ходатайства предприятия о выставлении непокрытого (гарантированного) аккредитива приходуются банком-эмитентом на внебалансовом счете нр. 9925 «Гарантии, поручительства, выданные банком».

Отзывной аккредитив может быть изменен или аннулирован банком-эмитентом в любой момент без предварительного согласования поставщика.

Все распоряжения об изменении условий отзывного аккредитива плательщик может давать поставщику только через банк-эмитент, который извещает банк поставщика (исполняющий банк), а последний ― поставщика. Однако, исполняющий банк обязан оплатить документы, соответствующие условиям аккредитива, выставленные поставщиком и принятые банком поставщика до получения уведомления об изменении или аннулировании аккредитива.

Безотзывный аккредитив представляет собой твердое обязательство банка-эмитента, подтвержденное исполняющим банком в дополнение к обязательству банка-эмитента, осуществлять выплаты по аккредитиву при выполнении всех его условий. Безотзывный аккредитив не может быть изменен или аннулирован без согласия поставщика, в пользу которого он открыт.

Поставщик может досрочно отказаться от использования аккредитива, если это предусмотрено условиями аккредитива.

5.5. Аккредитив может быть предназначен для расчетов только с одним поставщиком.

5.6. Срок действия и порядок расчетов по аккредитиву устанавливаются в договоре между плательщиком и поставщиком, в котором следует указать:

― наименование банка-эмитента;

― вид аккредитива и способ его исполнения;

― способ извещения поставщика об открытии аккредитива;

― полный перечень и точную характеристики документов, представленным поставщиком для получения средств по аккредитиву;

― сроки представления документов после отгрузки товаров, требования к их оформлению, другие необходимые документы и условия.

Открытие банком-эмитентом гарантированных аккредитивов осуществляется по договоренности с покупателем и в соответствии с условиями корреспондентских отношений с другим банком. Исполнение таких аккредитивов банком поставщика осуществляется в установленном порядке.

5.7. Для открытия аккредитива плательщик представляет обслуживающему банку (банку-эмитенту) заявление на бланках (0401005), в котором плательщик обязан указать:

― номер договора, по которому открывается аккредитив;

― срок действия аккредитива (число и месяц закрытия аккредитива);

― наименование поставщика;

― наименование банка, исполняющего аккредитив;

― место исполнения аккредитива;

― полное и точное наименование документов, против которых производятся выплаты по аккредитиву, срок их представления и порядок оформления (полный развернутый перечень может указываться в приложении к заявлению);

― вид аккредитива с указанием по нему необходимых данных;

― для отгрузки каких товаров (оказания услуг) открывается аккредитив в сроки отгрузки (оказания услуг);

― сумма аккредитива;

― способ реализации аккредитива.

5.8. Заявление об открытии аккредитива представляется в пяти экземплярах, которые предназначаются:

― первый служит мемориальным ордером, а при документарном аккредитиве относится на внебалансовый счет 9925 «Гарантии, поручительства, выданные банком»;

― второй экземпляр заявления на почтовый аккредитив снабжается оттиском гербовой печати (в соответствующих случаях также переводным ключом) и отправляется банку поставщика вместе с третьим экземпляром;

― третий экземпляр заявления на телеграфный аккредитив (а при документарном аккредитиве — 2-ой экземпляр) служит основанием для составления аккредитивной телеграммы и для зачисления платы в возмещение телеграфных расходов на лицевой счет доходов банка;

― четвертый экземпляр заявления на почтовый и второй на телеграфный аккредитив используются в качестве лицевого счета по балансовому счету « Аккредитивы»;

― пятый экземпляр заявления при почтовом аккредитиве, а при документарном аккредитиве — 4-й экземпляр, выдается покупателю в качестве расписки.

При телеграфном аккредитиве 4-й экземпляр заявления, а при документарном — 3-й, выдается покупателю в качестве расписки.

5.9. Для получения средств по аккредитиву поставщик, отгрузив товары, представляет реестр счетов, отгрузочные и другие, предусмотренные условиями аккредитива, документы в обслуживающий банк. Документы, подтверждающие выплаты по аккредитиву, должны быть представлены поставщиком банку до истечения срока аккредитива и подтверждать выполнение всех условий аккредитива. При невыполнении хотя бы одного из этих условий выплаты по аккредитиву не производятся.

5.10. При выплате по аккредитиву банк поставщика (исполняющий банк) обязан проверить соблюдение поставщиком всех условий аккредитива, а также правильность оформления реестра счетов, соответствие подписей и печати поставщика на нем заполненным образцам.

Если условиями аккредитива предусмотрен акцепт уполномоченного покупателя, то проверяется наличие акцептной надписи и соответствие подписи уполномоченного представленному им образцу.

Не принимаются к оплате реестры счетов без указания даты отгрузки, номеров товарно-транспортных документов, номеров почтовых квитанций при отправке товара через предприятия номеров или дат приемо-сдаточных документов и вида транспорта, которым отправлен груз при приеме товара представителем покупателя на месте у поставщика.

Реестр счетов представляется поставщиком банку в трех экземплярах, из которых первый экземпляр используется в качестве мемориального ордера, третий выдается поставщику в качестве расписки в приеме реестра счетов, а второй с приложением товарно-транспортных документов и отметкой банка отсылается банку-эмитенту для вручения плательщику и одновременного отражения по счету нр. 9931 «Аккредитивы к оплате».

Выплата с аккредитива наличными деньгами не допускается.

Банки не несут ответственности за последствия задержки или утери в пути каких-либо документов.

5.11. Если условиями аккредитива предусмотрен акцепт уполномоченного покупателя, то указанные лица обязаны представить исполняющему банку:

паспорт или другой заменяющий его документ;

образец своей подписи, если таковой в банке не имеется (заполняется в банке на карточке образцов подписей);

командировочное удостоверение или доверенность, выданные организацией, открывшей аккредитив.

На реестра и счетов или на товарно-транспортных документах, акцептованных для оплаты за счет аккредитива, уполномоченный делает следующую надпись:

5.12. Закрытие аккредитива в банке поставщика производится:

― по истечении срока аккредитива О закрытии аккредитива исполняющий банк уведомляет банк-эмитент;

― по заявлению поставщика об отказе дальнейшего использования аккредитива до истечения срока на основании заявления поставщика об отказе от дальнейшего использования аккредитива, банку-эмитенту посылается уведомление исполняющим банком. Неиспользованная сумма перечисляется банку плательщика по его указанию на счет, с которого депонировались средства;

― по заявлению покупателя об отзыве аккредитива полностью или частично аккредитив закрывается или уменьшается в день получения сообщения от банка-эмитента, но не более суммы остатка на счете нр. 720.0 закрытии аккредитива посылается уведомление банку-эмитенту.

5.13. Все претензии к поставщику, кроме возникших по вине банка, рассматриваются сторонами без участия банка.

6.1. Платежные требования-поручения представляют собой требование поставщика к покупателю оплатить на основании направленных ему, минуя банк, расчетных и отгрузочных документов, стоимость поставленной по договору продукции, выполненных работ и оказанных услуг.

Ответственность за соблюдение очередности платежей и начисление пени возлагается непосредственно на само предприятие, которое осуществляет учет предстоящих к оплате расчетных документов.

Плательщик, определив возможность оплаты полученного платежного требования - поручения, сдает его в обслуживающее учреждение банка с тем, чтобы акцептованная по платежному требованию-поручению сумма была перечислена со счета плательщика на счет поставщика.

6.2. Платежные требования - поручения выписываются поставщикам на бланке нр. 0401040 и вместе с отгрузочными и другими, предусмотренными договором, документами направляются в 3-х экземплярах (или с дополнительным экземпляром, если расчеты осуществляются через финансово-расчетные центры агропромышленных комбинатов или в платежном требовании-поручении выделяется сумма налога на добавленную стоимость.) непосредственно покупателю.

Первый экземпляр должен быть оформлен в установленном порядке подписями поставщика и оттиском печати.

6.3. При внутри республиканских расчетах платеж может быть телеграфно авизован. Для телеграфного авизования платежа поставщик на всех экземплярах требования-поручения сверху на полях проставляет надпись: «Платеж перевести телеграфом».

6.4. При согласии оплатить полностью или частично платежное требование-поручение плательщик оформляет его подписями лиц, уполномоченных распоряжаться счетом, и оттиском печати на первом и втором экземплярах и сдает первые два экземпляра (или 3, если в установленных случаях платежные требования-поручения представляются с дополнительным экземпляром) в обслуживающее его учреждение банка.

В графе «Сумма к оплате» должна быть проставлена цифрами и прописью сумма, подлежащая списанию со счета плательщика.

6.5. Срок, в течение которого плательщик обязан представить в банк акцептованные платежные требования-поручения, определяется сторонами в договоре и банком не контролируется.

6.6. Банк плательщика на основании первого экземпляра требования-поручения производит списание средств со счета плательщика и направляет второй, а при необходимости и третий экземпляр требования-поручения при авизо по МФО банку, обслуживающему поставщика. При телеграфном авизовании платежей второй экземпляр платежного требования-поручения служит мемориальным ордером для зачисления на счет 960 платы за телеграфный перевод.

Платежное требование-поручение принимается при наличии средств на счете плательщика.

Об отказе полностью или частично оплатить платежное требование-поручение плательщик уведомляет непосредственно поставщика в порядке и сроки, определенные договором.

Требование-поручение вместе с приложенными отгрузочными документами и извещением об отказе в оплате возвращаются непосредственно поставщику.

6.7. Учет поступивших и неоплаченных расчетных документов плательщик осуществляет в порядке, предусмотренном законодательством Республики Узбекистан.

В целям ускорения расчетов Центральный банк Республики Узбекистан рекомендует коммерческим банкам и предприятиям сохранить действующий порядок отправки документов через фельдъегерскую связь.

7.1. Списание средств со счетов плательщиков без их согласия производится только по решению суда, хозяйственного суда, по распоряжению банка, либо в случаях, предусмотренных действующим законодательством на основании исполнительных документов.

Исполнительными документами, на основании которых производится списание средств, являются:

а) распоряжения банков о взыскании начисленных процентов за пользование кредитами и взыскание ошибочно зачисленных сумм;

б) исполнительные листы, выданные судами;

в) приказы хозяйственного и ведомственных судов, арбитражных комиссий;

г) исполнительные надписи, учтенные нотариусами;

д) постановления специально уполномоченного государственного органа в области охраны окружающей природной среды, санитарно-эпидемиологического надзора Узбекистана, а также технической инспекции труда профессиональных союзов о наложении штрафа за экологические правонарушения;

е) распоряжения налоговых органов о взыскании недоимок по налогам и другим обязательным платежам, а также сумм штрафов, пени и иных санкций, предусмотренных законодательством;

ж) суммы штрафов и иных санкций, взыскиваемые с работодателей в соответствии с законодательством;

з) распоряжения территориального дорожного фонда о взыскании недоимок и штрафов за неуплаты налогов и акцизов, предусмотренных законодательством;

и) удостоверения профсоюзных комитетов предприятий на проведение и исполнение в принудительном порядке решений комиссий по трудовым спорам по существу трудового спора;

к) удостоверения профсоюзных комитетов предприятий на взыскание сумм в возмещение ущерба, причиненного по вине предприятия рабочему или служащему в результате увечья или иного повреждения здоровья, связанного с его работой, а также в случае смерти рабочего или служащего, наступившей в результате увечья или иного повреждения здоровья, связанного с работой и происшедшего по вине администрации предприятия.

Приравненными к исполнительным документам признаются распоряжения на списание признанной должником суммы.

Уплата платежей в бюджет на основании платежных поручений налогоплательщиков и инкассовых распоряжений налоговых органов осуществляется банками в первоочередном порядке в день их предъявления в банк. Банк не вправе задерживать исполнение указанных поручений.

7.2. Для взыскания средств без согласия плательщика, взыскатель средства представляет в банк инкассовое распоряжение на бланке платежного требования-поручения с приложением соответствующих документов.

В инкассовом распоряжении указывается назначение платежа и делается ссылка на акт законодательства, предусматривающий право списания этик платежей (его дату, номер и соответствующим пункт) со счета плательщика без его согласия.

7.3. Ответственности за правильность взыскания, а также ссылки на основание для списании средств без согласия плательщика несет взыскатель. Банки не рассматривают по существу возражения плательщиков против списания средств со счетов без их согласия.

Вопросы, связанные с обоснованностью списания средств со счета плательщика без его согласия, решаются в претензионном порядке через судебные органы.

7.4. Инкассовые распоряжения на списания средств со счетов одногородних плательщиков без их согласия представляются взыскателем на инкассо непосредственно банку, где ведется счет плательщика, а по иногородним плательщикам — банку, обслуживающему взыскателя.

7.5. При взыскании по исполнительным документам в пользу отдельных граждан банк, в котором находится счет плательщика, принимает исполнительные документы только через судебного исполнителя, состоящего при суде, в районе деятельности которого находится данный банк.

7.6. Инкассовое распоряжение представляется в 4-х экземплярах.

Судебные исполнители представляют банкам исполнительные документы при инкассовом распоряжении в 2-х экземплярах.

В тех случаях, когда счет плательщика и счет суда находятся в разных одногородних банках, инкассовое распоряжение представляется судебным исполнителем в 3-х экземплярах.

Если платеж не подлежит зачислению на счет суда, а по указанию судебного исполнителя зачисляется на счет взыскателя, то судебный исполнитель представляет инкассовое распоряжение с дополнительным экземпляром.

7.7. Списание средств со счетов плательщиков без их согласия производится банками только по подлинными документам или их дубликатам, но не копиям. Решение или копия решения судебных органов не заменят приказа суда или исполнительного листа.

Решения арбитражной комиссии приводятся в исполнение, если они снабжены надписью председателя этой комиссии о вступлении решения в законную силу и оттиском печати.

7.8. В случае ликвидации предприятия и его реорганизации (слиянии, разделении, выделении, присоединении, преобразовании в иную организационно-правовую форму) оплата исполнительных и других расчетных документов производится с расчетного или текущего счета предприятия, на которое в соответствии с законодательством возложена ответственность по обязательством первоначального плательщика.

При принятии решения о ликвидации предприятия с образованием ликвидкома последний представляет в банк, в котором находится счет ликвидируемого предприятия или ликвидкома, заявление о порядке и сроках проведения ликвидации, при истечении которых прекращается списание средств со счета без согласия ликвидкома.

Обязательства на погашение банковских ссуд не передаются ликвидному, платежи по этим ссудам могут производиться банком в соответствии с залоговым правом.

При передаче ранее принятых документов ликвидному банк сообщает об этом взыскателям.

Тот же порядок применяется в случаях ликвидации предприятия без образования ликвидкома.

При ликвидации предприятия стоимость вклада работника в имущество предприятия выплачивается работнику (его наследнику) из имущества, оставшегося после расчетов предприятия с бюджетом, банками и другими кредиторами.

7.9. Приостановление операций по счетам предприятий в банке осуществляется только в случаях, предусмотренных законодательными актами. В этих случаях органы, которым предоставлены такие правомочия, представляют в банк соответствующие документы со ссылкой на акт законодательства с указанием его даты, номера и соответствующей статьи, пункта, а также периода действия данного предписания.