Настоящее Положение в соответствии с Гражданским кодексом Республики Узбекистан, законами Республики Узбекистан «О банках и банковской деятельности» и «Об акционерных обществах и защите прав акционеров» определяет порядок ликвидации банков в случаях принятия решения общим собранием акционеров банка о добровольной ликвидации и при отзыве у банка лицензии на право совершения банковских операций.

Действие данного Положения не распространяется на случаи ликвидации в связи с решением суда о признании банкротства банка.

1.1. В Положении используются следующие понятия:

Ликвидация банка — прекращение деятельности банка без перехода прав и обязанностей в порядке правопреемства к другим юридическим и физическим лицам;

Ликвидатор или ликвидационная комиссия (далее по тексту — ликвидатор) назначается общим собранием акционеров банка по согласованию с Центральным банком.

В состав ликвидационной комиссии могут быть включены специалисты Центрального банка и Главного территориального управления Центрального банка по месту нахождения банка.

1.2 Банки ликвидируются по основаниям и в порядке, предусмотренном Гражданским кодексом Республики Узбекистан, с учетом особенностей, установленных банковским законодательством и настоящим Положением.

Целью ликвидационного процесса является скорейшее удовлетворение всех требований вкладчиков и кредиторов банка.

1.3. Ликвидация банка может быть проведена в добровольной или принудительной формах (при отзыве Центральным банком лицензии на совершение банковских операций).

Информация об отзыве лицензии банка подлежит публикации в средствах массовой информации, а также на официальном веб-сайте Центрального банка.

1.4. Основанием для ликвидации банков является:

а) отзыв Центральным банком лицензии на совершение банковских операций;

б) решение общего собрания акционеров либо учредителей (участников) о добровольной ликвидации банка при наличии разрешения Центрального банка;

1.5. Центральный банк при ликвидации банка отзывает выданную ему лицензию на право проведения банковских операций.

1.6. Ликвидационный процесс в банке считается начатым со дня вынесения постановления Правления Центрального банка об отзыве лицензии. Постановление Правления Центрального банка об отзыве лицензии вступает в силу с момента принятия соответствующего решения.

Постановление вручается руководству банка под расписку в день принятия данного решения.

1.7. После принятия решения об отзыве лицензии на право совершения банковских операций в Государственную книгу регистрации банков вносится запись о том, что банк находится в процессе ликвидации.

1.8. Ликвидатор в течение двух месяцев со дня отзыва лицензии на право совершения банковских операций принимает меры к выявлению кредиторов и получению дебиторской задолженности и средств, депонированных в фонде обязательных резервов Центрального банка Республики Узбекистан. Указанные средства в первоочередном порядке направляются на погашение задолженности ликвидируемого банка по вкладам граждан.

Средства ликвидируемого банка, находящиеся на обязательном резервном счете в Центральном банке, в трехдневный срок после представления ликвидатором подтверждения о том, что процесс ликвидации банка начат, возвращаются на ликвидационный счет банка, открываемый в расчетно-кассовом центре при территориальном Главном управлении Центрального банка по месту нахождения ликвидируемого банка.

1.9. Со дня принятия постановления правления Центрального банка об отзыве лицензии и до завершения процесса ликвидации банка устанавливаются следующие ограничения:

а) приостанавливаются полномочия общего собрания акционеров, других органов и должностных лиц банка, в том числе по распоряжению имуществом и погашению обязательств, а также их права по управлению банком. При этом у общего собрания акционеров остается право совещательного обсуждения отчетов ликвидатора, утверждения ликвидационных балансов, а также право назначения и переназначения ликвидатора;

б) действия, совершаемые от имени или за счет ликвидируемого банка, могут иметь юридическую силу лишь в случае, если они совершены ликвидатором;

в) сроки всех долговых обязательств банка считаются истекшими;

г) прекращается начисление процентов, а также неустоек по обязательствам ликвидируемого банка, в том числе по договорам банковского вклада и/или банковского счета;

д) в установленном законодательством порядке прекращаются споры имущественного характера с участием ликвидируемого банка, рассматривавшиеся в суде, если принятые по ним решения не вступили в законную силу;

е) все требования имущественного характера, относящиеся к банку, могут быть предъявлены только на имя ликвидатора и рассмотрены в порядке, предусмотренном настоящим положением и действующим законодательством;

ж) исполнительные документы судов по решениям, принятым ими до начала ликвидационного процесса и касающиеся имущественных требований к ликвидируемому банку, передаются ликвидационной комиссии для исполнения в порядке очередности, установленной законодательством.

1.10. Процесс ликвидации банка состоит из следующих этапов:

материальный контроль и инвентаризация;

проверка активов;

оценка и продажа активов;

размещение поступлений от продажи;

завершение ликвидационного процесса.

1.11. Центральный банк обязан контролировать процесс ликвидации банка. В этих целях Центральный банк получает регулярные отчеты о ходе оценки активов банка, ликвидации этих активов и распределении доходов.

1.13. Условия оплаты деятельности ликвидатора, экспертов и других лиц, занятых в процессе ликвидации, отражаются в плане ликвидации, разрабатываемом ликвидатором в установленном законодательством порядке.

1.14. Все расходы, связанные с ликвидацией банка, производятся за счет этого банка. Финансирование Центральным банком расходов по ликвидации банка не допускается.

При осуществлении расчетов по обязательствам ликвидируемого банка расходы, связанные с производством ликвидации, производятся во внеочередном порядке.

1.15. В случае нарушения ликвидатором или членами ликвидационной комиссии действующего законодательства Центральный банк вправе требовать назначения другого ликвидатора или членов ликвидационной комиссии.

1.16. До завершения ликвидации банк продолжает находиться под надзором Центрального банка, и последний вправе проводить проверку банка.

1.17. Отказ Центрального банка на добровольную ликвидацию банка, а также решение о принудительной ликвидации банка могут быть обжалованы в порядке, установленном законодательством.

2.1. Добровольная ликвидация банка может быть осуществлена в случае принятия решения о добровольной ликвидации общим собранием акционеров (участников) банка, имеющего возможность обеспечения исполнения обязательств перед кредиторами и вкладчиками, на основании разрешения Центрального банка в соответствии с Положением о порядке прохождения разрешительных процедур в сфере банковской деятельности, утвержденного постановлением Кабинета Министров от 10 марта 2014 года № 56.

2.3.4. После получения разрешения Центрального банка на добровольную ликвидацию ликвидатор обязан опубликовать в средствах массовой информации, а также на корпоративном веб-сайте банка объявление о ликвидации банка, в том числе о порядке и сроке подачи его кредиторами заявлений о требованиях. Ликвидатор также должен осуществить в установленном порядке раскрытие информации на рынке ценных бумаг касательно принятия решения о ликвидации.

2.3.5. После выполнения всех требуемых мер ликвидационная комиссия должна представить в Центральный банк отчет и ликвидационный баланс в течение 7 дней после утверждения общим собранием акционеров.

3.1. Принудительная ликвидация осуществляется по решению Центрального банка об отзыве лицензии.

3.2. Принудительная ликвидация банка по решению Центрального банка об отзыве лицензии осуществляется по следующим основаниям:

а) наступления неплатежеспособности банка, когда пассивы превышают активы;

б) установления недостоверности сведений, на основании которых выдана лицензия;

в) несостоятельности банка выполнить обязательства перед своими вкладчиками или другими кредиторами;

г) систематического искажения отчетных данных;

д) проведения банковских операций, противоречащих законодательству и условиям лицензии, которые создают реальную угрозу интересам вкладчиков и других кредиторов;

е) задержки осуществления банковских операций более чем на один год с момента выдачи лицензии;

ж) нарушения антимонопольных правил;

з) отзыва лицензии у банка иностранного государства, создавшего дочерний банк в Республике Узбекистан;

и) нарушение законодательства о противодействии легализации доходов, полученных от преступной деятельности, финансированию терроризма и финансированию распространения оружия массового уничтожения.

В целях настоящего Положения к нарушениям, допущенным банком и создающим реальную угрозу интересам вкладчиков и кредиторов, относятся:

а) нарушение законодательства и нормативных актов Центрального банка;

б) осуществление небезопасной или нездоровой банковской деятельность;

в) сознательное и продолжительное неисполнение обязательных банком предписаний Центрального банка;

г) сокрытие банком документации или записей от инспекторов Центрального банка или отказ предоставить запрошенные документы для службы банковского надзора.

3.3. Деятельность банка признается создающей реальную угрозу интересам вкладчиков и кредиторов если:

значение коэффициента адекватности капитала банка меньше чем 75% от установленного Центральным банком данного экономического норматива;

банк несет или будет нести потенциальные убытки, превышающие более 10% регулятивного капитала банка в каждый из трех последовательных кварталов или более 50% регулятивного капитала вне зависимости от периода времени;

любые другие обстоятельства, создают реальную опасность сохранности средств, доверенных банку вкладчиками и кредиторами.

4.1. С момента назначения ликвидатора к нему переходят полномочия по управлению делами банка.

4.2. С момента назначения ликвидатора и согласования с Центральным банком на него возлагаются следующие обязанности:

а) полный контроль за активами и пассивами банка;

б) ответственность за управление делами банка;

в) продажа активов банка по цене, обеспечивающей максимальное удовлетворение требований кредиторов;

г) составление регулярных отчетов, не реже одного раза в три месяца, которые подробно отражают процесс ликвидации, включая информацию о продаваемых активах, и представление этих отчетов Центральному банку.

4.3. Ликвидатор несет ответственность за ущерб, причиненный банку в результате неправомерных или преднамеренно неправильных действий (или бездействия).

4.4. Ликвидатор не несет ответственность за убытки, относимые к категории нормального операционного риска, связанного с ликвидацией.

4.5. Ликвидатор вправе:

а) выявлять активы банка и распоряжаться ими в пределах полномочий собственника и органов управления банка с учетом цели его ликвидации;

б) выполнять от имени банка функции его руководства, соответствующие целям ликвидации и завершению деятельности банка;

в) резервировать активы и имущество банка;

г) принимать меры по обеспечению сохранности документов и имущества банка, а также иного имущества, предоставленного в качестве залогового обеспечения;

д) нанимать сотрудников по контракту (начиная от охранников до профессиональных советников) для осуществления ликвидационного процесса, как из числа независимых специалистов, так и работников банка по своему усмотрению; кредиторы банка в качестве сотрудников не могут привлекаться;

е) устанавливать заработную плату и другие виды выплат работникам ликвидируемого банка с учетом его финансового состояния и в соответствии с трудовым законодательством;

ж) выступать в суде от имени ликвидируемого банка;

з) при недостаточности денежных средств для удовлетворения требований вкладчиков и кредиторов ликвидатор вправе реализовать имущество банка;

и) предъявлять требования от имени банка, определять правомерность требований кредиторов банка и удовлетворять признанные законными требования.

4.6. Платежи или иные активные операции банка, осуществленные в течение трех последних месяцев до назначения ликвидатора, если они предоставили привилегии одному из кредиторов или любому связанному с банком лицу, могут быть объявлены ликвидатором недействительными, за исключением случаев снятия вкладов и обычных выплат заработной платы или других вознаграждений. В этом случае ликвидатор обращается в суд с ходатайством о признании недействительным осуществленного платежа или иной активной операции банка.

5.1. Все поступающие депозиты и залоговые письма должны быть возвращены без исполнения отправителю с уведомлением о том, что банк ликвидируется.

С начала процесса ликвидации ликвидатор обязан организовать инвентаризацию имущества банка и составить промежуточный баланс.

5.2. С момента принятия Центральным банком решения о ликвидации банка физический контроль над активами банка должен обеспечить ликвидатор. Это означает:

а) обеспечение сохранности зданий и оборудования банка, с использованием служб безопасности, органов милиции и других возможных средств;

б) принятие в распоряжение ликвидатора ценных предметов, включая наличность, ценные бумаги, автомобили и произведения искусства;

г) замену дверных замков;

д) замену охраны с целью обеспечения контроля за доступом к банковским документам и имуществу.

5.3. В случае обнаружения деятельности, особенно на иностранных счетах, которая вызывает подозрения о мошенничестве или криминальной деятельности, ликвидатор должен немедленно известить об этом Центральный банк для принятия необходимых мер.

5.4. Все работы в банке, включая необработанные депозиты, средства, поступающие на погашение ссуд, которые были получены до начала ликвидационного процесса, должны быть доведены до конца и внесены во вспомогательные и главные книги.

5.5. Должен быть подготовлен заключительный баланс на последний день работы банка.

5.6. Ликвидатор открывает специальный ликвидационный счет «Банк Х ликвидируется» в расчетно-кассовом центре Центрального банка по месту нахождения банка. Иностранная валюта должна содержаться на отдельных ликвидационных счетах для иностранных валют. Средства банка переводятся на указанные счета. Исключительное право пользоваться ликвидационными счетами имеет только ликвидатор.

5.7. Все поступления от продажи активов учитываются на ликвидационных счетах.

5.8. Ликвидатор должен установить особый контроль за корреспондентскими счетами банка, особенно в иностранных банках. Ликвидатор должен известить все отечественные и иностранные финансовые учреждения, которые хранят средства банка, о том, что банк находится в процессе ликвидации и изъятия или перевод его средств может быть разрешен только ликвидатором. Эти извещения должны быть сделаны в экстренном порядке. Перед отправкой письменных извещений необходимо предупредить получателей об этом по телефону. Если счета имеются в филиалах банка или содержаться на иностранных счетах, эти средства необходимо перевести телеграфом на ликвидационный счет «Банк Х ликвидируется».

6.1. Ликвидатор после проведения проверки активов и необходимых уведомлений должен подготовить ликвидационный отчет на основе:

заключительного баланса;

выверки отчетов о состоянии корреспондентских счетов;

учета денежных средств и валюты;

проверки оборудования по банковским инвентаризационным спискам;

проверки кредиторских задолженностей по балансу и кредитному портфелю.

7.1. Финансовые активы банка включают:

денежные средства;

ссуды;

ценные бумаги;

валютные ценности.

7.2. Финансовые активы в виде банкнот, монет и средств на корреспондентских банковских счетах, выраженные в национальной и иностранной валютах, оцениваются по номинальной стоимости.

7.3. Оценка активов в виде ценных бумаг зависит от состояния рынка ценных бумаг.

7.4. Ликвидация портфеля кредитов банка осуществляется путем продажи выданных кредитов третьей стороне либо другим путем, позволяющим получить средства по этим займам.

7.5. Продажа кредитов, классифицированных как «стандартные», должна производиться по рыночной стоимости. В случае продажи кредитов, классифицированных как «стандартные», по цене ниже их номинальной стоимости ликвидатор обязан указать в отчете о ликвидации обоснования по такой цене. При этом номинальная стоимость кредита определяется на дату его продажи и состоит из суммы непогашенной части кредита, а также начисленных и неполученных по нему процентов.

7.6. При продаже проблемных займов ликвидатор должен руководствоваться следующими рекомендациями.

7.6.1. Стоимость ссуды приравнивается к ее номинальной стоимости. Покупателями таких займов, как правило, являются банки и другие финансовые кампании.

7.6.2. Для продажи проблемных займов используются такие способы, как договорная продажа индивидуальным покупателям, частные конкурентные торги среди группы отобранных участников, а также аукционы.

7.6.3. В случае невозможности реализации займа другим покупателям он может быть оставлен самому заемщику по цене ниже номинальной. Ликвидатор должен обосновать каждый такой случай в отчете о ликвидации.

7.6.4. При невозможности продажи проблемных кредитов ликвидатор предпринимает меры по продаже залогового имущества или обращается в суд с иском о несостоятельности заемщика.

7.7. Нефинансовые активы включают:

здания и сооружения;

транспортные средства;

произведения искусств;

оргтехнику;

мебель, оборудование и другое имущество банка.

7.8. Оценка нефинансовых активов осуществляется ликвидатором с участием оценочной организации. Ликвидатор изучает всю информацию и факторы, влияющие на цену нефинансовых активов, и на этой основе определяет предварительную продажную цену. Оценка зданий, сооружений и транспортных средств осуществляется в соответствии с требованиями, установленными для оценки недвижимости.

7.9. После оценки нефинансовых активов ликвидатор информирует потенциальных покупателей о предполагаемой продаже активов или осуществляет продажу имущества банка в случаях, предусмотренных законодательством и настоящим Положением.

7.10. В ходе переговоров с покупателями предварительная цена реализуемых нефинансовых активов может меняться. Если актив продается по цене значительно ниже расчетной стоимости, то ликвидатор обязан задокументировать причины, по которым это произошло. Указанная документация отражается в отчете и к нему прилагается.

8.1. В течение двух рабочих дней с даты своего назначения ликвидатор обязан опубликовать в средствах массовой информации, а также на корпоративном веб-сайте банка объявление о ликвидации банка, в том числе о порядке и сроке подачи его кредиторами заявлений о требованиях. Срок предъявления требований составляет 2 месяца с даты опубликования сообщения о ликвидации банка и по его истечении требования ликвидатором не принимаются.

Ликвидатор также должен осуществить в установленном порядке раскрытие информации на рынке ценных бумаг касательно принятия решения о ликвидации.

8.2. Ликвидатор письменно уведомляет о начале ликвидации банка всех кредиторов и вкладчиков. При этом ликвидатор в уведомлении указывает о сумме долга или вклада, которая зафиксирована на их лицевых счетах.

8.3. В уведомлении ликвидатор сообщает срок подачи претензий, по истечении которого претензии не принимаются и не рассматриваются.

8.4. При наличии взаимных обязательств кредиторов и ликвидируемого банка допускается их взаимная компенсация.

8.5. Взаимная компенсация производится с соблюдением следующих требований:

взаимная компенсация разрешается только по тем обязательствам, сроки платежей по которым уже наступили;

ни одно из обязательств не должно оспариваться;

обе стороны должны иметь право инкассировать и погашать долг;

не допускается автоматическая компенсация, необходимо, чтобы стороны обратились друг к другу с заявлением;

взаимная компенсация обязательств в разных валютах осуществляется по курсу Центрального банка на день проведения компенсации;

при невыполнении обязательств перед банком лицами, связанными с банком, к ним применяются такие же требования, как и к другим должникам банка;

не разрешается взаимная компенсация обязательств по займам, выделенным связанным лицам;

обязательства акционера перед банком по оплате акционерного капитала не могут компенсироваться другими обязательствами банка перед этим акционером.

При взаимной компенсации учитывается очередность удовлетворения требований вкладчиков и кредиторов.

8.6. При ликвидации банка требования его кредиторов удовлетворяются в порядке, установленном действующим законодательством.

Вкладчики, являющиеся физическими лицами, имеют приоритет при получении своих вкладов за счет поступлений от ликвидации.

8.7. При недостаточности имущества ликвидируемого банка для полного удовлетворения всех требований одной очереди имеющиеся средства распределяются между кредиторами в соответствии с действующим законодательством.

8.8. В удовлетворении требований кредиторов может быть отказано, если требования:

а) были получены после истечения установленного срока;

б) признаны ликвидатором необоснованными.

8.9. После окончания срока для предъявления требований кредиторами ликвидатор должен принять следующие меры по удовлетворению требований кредиторов:

составить перечень принятых требований;

отклонить требования, не подтвержденные по усмотрению ликвидатора;

определить сумму долга каждого кредитора и последовательность выплаты требований;

уведомить кредиторов о принятии или отклонении требований;

составить промежуточный баланс.

8.10. Об отказе в удовлетворении требований кредиторов должно направляться письменное уведомление в их адрес.

8.11. В случае отказа в удовлетворении требований кредитора либо уклонения от их рассмотрения кредитор вправе обратиться в суд с иском к ликвидатору.

8.12. В случае отсутствия у ликвидируемого банка денежных средств для удовлетворения требований кредиторов, ликвидационной комиссией осуществляется продажа имущества банка с публичных торгов в порядке, установленном для исполнения судебных решений.

8.13. Требования кредиторов, не удовлетворенные из-за недостаточности имущества ликвидируемого банка, считаются погашенными.

Погашенными считаются также требования кредиторов, не признанные ликвидатором, если кредитор не обращался с иском в суд, а также требования, в удовлетворении которых решением суда кредитору отказано.

8.14. Оставшееся после удовлетворения требований кредиторов имущество ликвидируемого банка передается акционерам банка для распределения в порядке, установленном законодательством.

9.1. После окончания ликвидации ликвидатор составляет заключительный отчет о проделанной работе и ликвидационный баланс.

9.2. Ликвидатор представляет в Центральный банк следующие документы:

отчет ликвидационной комиссии о проделанной работе;

протокол общего собрания акционеров (участников) о ликвидации банка (при добровольной ликвидации);

копии объявлений о ликвидации банка в средствах массовой информации;

решение о создании ликвидационной комиссии;

баланс банка на последний день работы банка;

ликвидационный (нулевой) баланс;

ликвидационный (нулевой) баланс по внебалансовым счетам;

акт о выделении к уничтожению документов и дел банка;

акт о приеме-передаче на архивное хранение документов и информации электронной базы банка;

документ, подтверждающий уничтожение печатей и штампов банка.

9.3. Центральный банк, рассмотрев представленные документы, принимает решение об исключении банка из Государственной книги регистрации банков.

9.4. Центральный банк направляет органам государственной статистики извещение о ликвидации банка в соответствии с Положением о Едином государственном регистре предприятий и организаций, утвержденным постановлением Кабинета Министров Республики Узбекистан от 25 сентября 2012 года № 274.

Банк считается ликвидированным с момента исключения его из Государственной книги регистрации банков.

9.5. После ликвидации банка, его архив, включая документы по операциям ликвидационной комиссии, сдается ликвидатором в государственный архив в установленном порядке по месту нахождения банка.

Сразу после своего назначения ликвидатор должен предпринять меры для предотвращения неконтролируемого доступа к активам сотрудников и акционеров банка. При этом он должен осуществить следующие действия:

1. Ввести физический контроль за зданием банка.

2. Изъять ключи у всех служащих.

3. Опечатать двери всех помещений банка.

4. Пересчитать денежную наличность в кассе.

5. Пересчитать чеки, ценные бумаги.

6. Опечатать банковские страховые полисы, протоколы правления и ревизионные счета.

7. Ограничить доступ к банковскому хранилищу для служащих банка.

8. Опечатать залог, зафиксировать ссудные задолженности.

9. Назначить сотрудника для контроля за хранилищем банка до прибытия службы внутрибанковской безопасности и смены замков и комбинаций.

10. Вызвать сотрудников безопасности и слесаря.

11. Уведомить почту.

12. Уведомить коммунальные службы.

13. Уведомить банки-корреспонденты факсом или телеграммой.

14. Проверить имущество банка, находящееся вне здания, включая легковые машины и кредитные карточки.

15. Вывесить таблички о ликвидации у дверей банка.