Suggestion to the document
Listen to audio
Get a link from a document element«УТВЕРЖДЕНО»
Правлением Центрального банка
Республики Узбекистан
Протокол № 4
№ 34
Suggestion to the documentListen to audioGet a link from a document elementПоложение
Suggestion to the documentListen to audioGet a link from a document elementО КАССОВОЙ РАБОТЕ С ВАЛЮТНЫМИ ЦЕННОСТЯМИ В УЧРЕЖДЕНИЯХ БАНКОВ РЕСПУБЛИКИ УЗБЕКИСТАН
Suggestion to the documentListen to audioGet a link from a document element[Зарегистрировано Министерством юстиции Республики Узбекистан от 3 августа 1998 г. Регистрационный № 468]
Suggestion to the documentListen to audioGet a link from a document element
Комментарий LexUzНастоящее положение утратило силу в соответствии с постановлением Правления Центрального банка Республики Узбекистан от 11 ноября 2017 года № 31/15 «О признании утратившими силу Положения о кассовой работе с валютными ценностями в учреждениях банков Республики Узбекистан, а также изменений и дополнений к нему» (рег. № 468-3 от 23.11.2017 г.).
См. предыдущую редакцию.
Suggestion to the documentListen to audioGet a link from a document elementНастоящее Положение разработано в соответствии с Законом Республики Узбекистан «О валютном регулировании».
(преамбула в редакции постановления Правления Центрального банка Республики Узбекистан от 21 февраля 2004 года № 34-1 (рег. № 468-1 от 29.03.2004 г.))
Suggestion to the documentListen to audioGet a link from a document elementI. ОРГАНИЗАЦИЯ ОБЕСПЕЧЕНИЯ ВАЛЮТНЫМИ ЦЕННОСТЯМИ
Suggestion to the documentListen to audioGet a link from a document element1. Настоящее Положение устанавливает порядок организации кассовой работы с иностранной валютой, платежными документами в иностранной валюте (в последующем — валютные ценности) и другими ценностями в учреждениях банков Республики Узбекистан.
Suggestion to the documentListen to audioGet a link from a document element2. Учреждения банков Республики Узбекистан, имеющие право совершать кассовые операции в иностранной валюте (в последующем — учреждения банков), должны иметь у себя запас валютных ценностей в размере, обеспечивающем потребности юридических и физических лиц — резидентов и нерезидентов.
Suggestion to the documentListen to audioGet a link from a document element3. Размер запаса валютных ценностей определяется учреждениями банков исходя из предполагаемого объема операций и времени перевозки ценностей учреждениями банков.
Suggestion to the documentListen to audioGet a link from a document element4. При необходимости учреждения банков могут по согласованию с головными банками подкреплять другие учреждения банков валютными ценностями.
Suggestion to the documentListen to audioGet a link from a document elementII. ОРГАНИЗАЦИЯ И ПОРЯДОК РАБОТЫ КАСС И ОБМЕННЫХ ПУНКТОВ С ВАЛЮТНЫМИ ЦЕННОСТЯМИ
Suggestion to the documentListen to audioGet a link from a document element5. Для выполнения операций по валютно-кассовому обслуживанию клиентов учреждений банков создаются операционные кассы, кассы пересчета, кассы по подготовке авансов и другие кассы. Операционные кассы в зависимости от условий и режима работы могут быть приходно-расходными, приходными и расходными.
Suggestion to the documentListen to audioGet a link from a document element6. Операционные кассы с продленным днем открываются на основании приказа (распоряжения) по учреждению банка, в котором устанавливается перечень совершаемых операций и режим их работы.
Suggestion to the documentListen to audioGet a link from a document element7. Открытие обменных пунктов и порядок их работы определяется «Положением об обменном пункте» и другими нормативными актами Центрального банка Республики Узбекистан.
Suggestion to the documentListen to audioGet a link from a document element8. Кассовые работники должны подготовить рабочие места к началу операционного дня, проверить работу сигнализации и внести поступившие изменения в имеющиеся у них нормативные и справочные материалы.
Suggestion to the documentListen to audioGet a link from a document element9. При приеме (сдаче) инкассаторских сумок с валютными ценностями кассовые работники должны подготовить образцы оттисков пломбиров для сличения их с оттисками пломбиров на инкассаторских сумках.
Suggestion to the documentListen to audioGet a link from a document elementОбразцы оттисков общих (личных) пломбиров, которые используются кассовыми работниками для опломбирования инкассаторских сумок (мешков) с валютными ценностями, должны быть заверены начальником участка (отдела) инкассации и заведующим кассой учреждения банка, производящего пересчет (подготовку) валютных ценностей, путем наложения пломб с оттиском пломбира на шпагат ниже образцов.
Suggestion to the documentListen to audioGet a link from a document elementПредварительно заведующий кассой проверяет соответствие представленного образца оттиска пломбира кассового работника записям в тетради регистрации выдачи пломбиров.
Suggestion to the documentListen to audioGet a link from a document elementОдин экземпляр заверенного образца оттиска пломбира передается кассовому работнику, сдающему инкассаторскую сумку с ценностями, другой экземпляр — кассовому работнику, принимающему сумку, а третий — инкассирующему учреждению банка.
Suggestion to the documentListen to audioGet a link from a document element10. Учреждения банков устанавливают предприятиям лимиты остатка валютных ценностей в соответствии с «Порядком ведения кассовых операций с иностранной валютой на территории Республики Узбекистан».
Suggestion to the documentListen to audioGet a link from a document element11. Кассовые работники учреждений банков принимают и выдают клиентам банка валютные ценности на основании приходных, расходных и приходно-расходных кассовых документов, оформленных учетно-операционными работниками. При этом в кассовом документе обязательно должна указываться общая сумма (с учетом общей комиссии) по каждому наименованию ценностей, независимо от того на какие счета они зачисляются.
Suggestion to the documentListen to audioGet a link from a document elementПосле надлежащего оформления кассовых документов учетно-операционные работники выдают клиенту, получающему ценности, контрольный талон и передают документы кассовому работнику.
Suggestion to the documentListen to audioGet a link from a document elementSuggestion to the documentListen to audioGet a link from a document elementОперации по приему и выдаче наличной иностранной валюты регистрируются в реестрах и журналах.
(пункт 11 дополнен абзацем третьим в соответствии с постановлением Правления Центрального банка Республики Узбекистан от 21 февраля 2004 года № 34-1 (рег. № 468-1 от 29.03.2004 г.))
Suggestion to the documentListen to audioGet a link from a document element12. Принимаемые от клиента банка валютные ценности пересчитываются кассовым работником полистно (поштучно).
Suggestion to the documentListen to audioGet a link from a document element13. Кассовые работники совершают операции по приему (покупке) только тех видов и достоинств валютных ценностей, которые указаны в справочных материалах.
Suggestion to the documentListen to audioGet a link from a document element14. Оформление операций по покупке и продаже валютных ценностей, бухгалтерский учет этих ценностей производится в соответствии с нормативными актами по совершению неторговых валютных операций и бухгалтерскому учету операций учреждений банков.
Suggestion to the documentListen to audioGet a link from a document element15. Кассовый работник, получив приходные, расходные и приходно-расходные документы обязан:
Suggestion to the documentListen to audioGet a link from a document elementпроверить наличие подписей должностных лиц банка и убедиться в тождественности этих подписей с имеющимися у него образцами;
Suggestion to the documentListen to audioGet a link from a document elementсличить сумму, проставленную на документе цифрами, с суммой прописью и проверить соответствие сумм на всех экземплярах приходного документа;
Suggestion to the documentListen to audioGet a link from a document elementпроверить, есть ли расписка клиента банка в получении валютных ценностей на расходных документах;
Suggestion to the documentListen to audioGet a link from a document elementпригласить клиента банка по номеру контрольного талона;
Suggestion to the documentListen to audioGet a link from a document elementпроверить наличие сведений о предъявлении паспорта или другого документа, удостоверяющего личность получателя ценностей;
Suggestion to the documentListen to audioGet a link from a document elementсверить номер контрольного талона с номером на кассовом документе и прикрепить контрольный талон к кассовому документу;
Suggestion to the documentListen to audioGet a link from a document elementпроизвести прием (выдачу) валютных ценностей.
Suggestion to the documentListen to audioGet a link from a document element16. При выполнении приходно-расходных операций в первую очередь производятся операции по приему валютных ценностей, а затем — по их выдаче. Прием и выдача валютных ценностей производится по каждому документу отдельно.
Suggestion to the documentListen to audioGet a link from a document elementКассовым работникам запрещается до завершения операции с клиентом производить обмен денежных знаков одних достоинств на другие.
Suggestion to the documentListen to audioGet a link from a document element17. Запрещаются операции, при которых клиент банка, не внося в кассу валютных ценностей, предъявляет документ на их получение и одновременно объявление на их взнос.
Suggestion to the documentListen to audioGet a link from a document element18. После приема валютных ценностей кассовый работник сверяет сумму, указанную в приходном документе, с суммой, фактически оказавшейся при расчете. При соответствии сумм кассовый работник подписывает все экземпляры приходного документа, из которых первый экземпляр оставляет у себя, один с печатью кассы выдает клиенту, а остальные отправляет учетно-операционному работнику.
Suggestion to the documentListen to audioGet a link from a document elementВ тех случаях, когда у клиента не хватает ценностей до суммы, указанной в приходном кассовом документе, ценности ему не возвращаются, а приходный документ передается учетно-операционному работнику для переоформления.
Suggestion to the documentListen to audioGet a link from a document elementЕсли валютные ценности в кассу банка клиентом не были внесены, приходные документы возвращаются учетно-операционному работнику для выяснения.
Suggestion to the documentListen to audioGet a link from a document element19. При выдаче клиентам валютных ценностей кассовый работник должен:
Suggestion to the documentListen to audioGet a link from a document elementподготовить сумму ценностей, подлежащих выдаче;
Suggestion to the documentListen to audioGet a link from a document elementпроставить на платежных документах необходимые реквизиты;
Suggestion to the documentListen to audioGet a link from a document elementеще раз тщательно проверить сумму ранее подготовленных валютных ценностей, срезать с мешков и пачек пломбы, если клиент не изъявляет желания пересчитывать ценности, выдать их получателю и подписать расходный документ.
См. предыдущую редакцию.
Suggestion to the documentListen to audioGet a link from a document element20. В целях обеспечения бесперебойной работы обменных пунктов и касс по подготовке авансов, включая выходные и праздничные дни, учетно-операционным работникам для составления расходных ордеров и описей валютных ценностей и авансовых ведомостей (приложения №№ 1 и 2) представляются авансовые заявки (приложение № 3):
(абзац первый пункта 20 в редакции постановления Правления Центрального банка Республики Узбекистан от 21 февраля 2004 года № 34-1 (рег. № 468-1 от 29.03.2004 г.))
Suggestion to the documentListen to audioGet a link from a document elementSuggestion to the documentListen to audioGet a link from a document elementна денежные авансы за подписью руководителя отдела или его заместителя, осуществляющего руководство соответствующим участком;
Suggestion to the documentListen to audioGet a link from a document elementна дополнительно заказанные бланки строгой отчетности за подписью работника, затребовавшего их.
Suggestion to the documentListen to audioGet a link from a document elementДенежные авансы и бланки строгой отчетности могут заказывается на специально выделенных работников или на каждого работника обменного пункта.
Suggestion to the documentListen to audioGet a link from a document elementSuggestion to the documentListen to audioGet a link from a document element21. Расходные ордера, описи валютных ценностей и авансовые ведомости в трех экземплярах передаются заведующему кассой для формирования авансов.
Suggestion to the documentListen to audioGet a link from a document elementУчетно-операционные работники проверяют соответствие наличия бланков строгой отчетности, числящихся за кассовыми работниками, с данными бухгалтерского учета и отчетных документов, записывают общее количество полных и неполных блокнотов с проставлением номеров этих бланков в описях валютных ценностей и авансовых ведомостях, вкладывают бланки в мешки, опломбируют и передают их кассовым работникам под расписку в авансовых заявках (книге учета бланков).
Suggestion to the documentListen to audioGet a link from a document elementВ случае дополнительного заказа обменными пунктами блокнотов с бланками строгой отчетности — вписывают в опись валютных ценностей и авансовую ведомость наименования, количество и номера вновь заказанных блокнотов.
(пункт 21 в редакции постановления Правления Центрального банка Республики Узбекистан от 21 февраля 2004 года № 34-1 (рег. № 468-1 от 29.03.2004 г.))
Suggestion to the documentListen to audioGet a link from a document element22. Подготовка авансов, как правило, производится одним кассовым работником за счет денежной наличности, полученной из кладовой или поступившей в кассу пересчета.
См. предыдущую редакцию.
Suggestion to the documentListen to audioGet a link from a document elementВ случае использования для этих целей валютных ценностей, поступивших в кассу пересчета, учетно-операционные работники на основании описей валютных ценностей зачисляют суммы (в пределах авансовых заявок) на лицевой счет кассового работника, осуществляющего подготовку денежных авансов.
(абзац второй пункта 22 в редакции постановления Правления Центрального банка Республики Узбекистан от 21 февраля 2004 года № 34-1 (рег. № 468-1 от 29.03.2004 г.))
Suggestion to the documentListen to audioGet a link from a document elementПодготовка денежных авансов и их вложение в инкассаторские сумки (мешки) производится кассовым работником только после сводки кассы и сверки сумм ценностей, пересчитанных из инкассаторских сумок (посылок), в присутствии контролера банка. Неиспользованные при формировании денежных авансов ценности сдаются заведующему кассой.
Suggestion to the documentListen to audioGet a link from a document elementSuggestion to the documentListen to audioGet a link from a document elementПри этом первый экземпляр описи валютных ценностей вкладывается в инкассаторскую сумку, второй экземпляр описи валютных ценностей и первый экземпляр авансовой ведомости передаются инкассатору для передачи сумки под роспись кассовому работнику подразделения банка, принимающего сумку, третьи экземпляры авансовой ведомости и описи валютных ценностей с подписью и печатью инкассатора, удостоверяющих прием сумки, остаются у заведующего кассой, второй экземпляр авансовой ведомости передается учетно-операционным работникам.
(абзац третий пункта 22 введен в соответствии с постановлением Правления Центрального банка Республики Узбекистан от 21 февраля 2004 года № 34-1 (рег. № 468-1 от 29.03.2004 г.))
См. предыдущую редакцию.
(пункт 23 исключен в соответствии с постановлением Правления Центрального банка Республики Узбекистан от 21 февраля 2004 года № 34-1 (рег. № 468-1 от 29.03.2004 г.))
Suggestion to the documentListen to audioGet a link from a document element24. Доставка инкассаторских сумок (мешков) с валютными ценностями в подразделения учреждения банка производится инкассаторами или кассовыми работниками учреждения банка в сопровождении инкассаторов или вооруженной охраны (в последующем — в сопровождении охраны).
См. предыдущую редакцию.
Suggestion to the documentListen to audioGet a link from a document elementПосле сдачи сумок (мешков) с валютными ценностями кассовым работникам подразделений учреждения банка инкассаторы (кассовые работники), осуществляющие доставку ценностей, возвращают в банк вторые экземпляры описей валютных ценностей и первые экземпляры авансовых ведомостей кассовым работникам, формировавшим авансы, которые проверяют наличие подписей, печатей, полноту приема сумок с ценностями работниками подразделений учреждения банка и количество возвращенных порожних сумок. При получении сумок с ценностями непосредственно в учреждении банка работники обменных пунктов возвращают вторые и третьи экземпляры описей валютных ценностей, первые и третьи экземпляры авансовых ведомостей кассовым работникам, формировавшим авансы. После этого один экземпляр описи валютных ценностей и авансовой ведомости передаются учетно-операционным работникам.
(абзац второй пункта 24 в редакции постановления Правления Центрального банка Республики Узбекистан от 21 февраля 2004 года № 34-1 (рег. № 468-1 от 29.03.2004 г.))
Suggestion to the documentListen to audioGet a link from a document elementВ таком же порядке может производиться в течение операционного дня подкрепление работников обменных пунктов дополнительными авансами валютных ценностей.
Suggestion to the documentListen to audioGet a link from a document elementSuggestion to the documentListen to audioGet a link from a document element25. Доставленные инкассаторами (кассовыми работниками) или выдаваемые непосредственно в учреждении банка сумки с ценностями принимаются тем работником обменного пункта, на имя которого оформлены описи валютных ценностей и авансовые ведомости.
Suggestion to the documentListen to audioGet a link from a document elementВ случае отсутствия работника обменного пункта, на имя которого оформлена опись валютных ценностей и авансовая ведомость, сумка с ценностями вручается другому работнику обменного пункта, фамилия которого вносится при приеме (пересчете) сумки во все экземпляры описи валютных ценностей и авансовой ведомости).
(пункт 25 в редакции постановления Правления Центрального банка Республики Узбекистан от 21 февраля 2004 года № 34-1 (рег. № 468-1 от 29.03.2004 г.))
Suggestion to the documentListen to audioGet a link from a document element26. Вскрытие сумки и прием вложенных в нее ценностей производится работником обменного пункта в присутствии работника, выполняющего функции контролера, или кассового работника, формировавшего сумки. Сумки, доставленные инкассаторами на обменный пункт, вскрываются и пересчитываются под наблюдением одного из инкассаторов.
Suggestion to the documentListen to audioGet a link from a document elementIII. ПОРЯДОК СОВЕРШЕНИЯ ОПЕРАЦИЙ С ВАЛЮТНЫМИ ЦЕННОСТЯМИ
Suggestion to the documentListen to audioGet a link from a document element27. Выдача валютных ценностей из кладовой учреждения банка производится заведующим кассой под расписку:
Suggestion to the documentListen to audioGet a link from a document elementв книге учета принятых и выданных ценностей (приложение № 4) — кассовым работникам для совершения кассовых операций, операций по их обработке, контрольному пересчету и ревизии. При этом чемоданы с ценностями выдаются по количеству мест;
Suggestion to the documentListen to audioGet a link from a document elementв расходных ордерах — для подготовки (получения) авансов кассовыми работниками, получения неразобранных посылок, инкассаторских сумок с ценностями и отправки другим учреждениям банка (подразделениям);
Suggestion to the documentListen to audioGet a link from a document elementв актах передачи валютных ценностей (приложение № 5) — авансы ценностей кассовым работникам операционных касс с продленным днем.
Suggestion to the documentListen to audioGet a link from a document element28. Кассовые работники передают под расписку:
Suggestion to the documentListen to audioGet a link from a document elementа) в контрольном листе принятых и выданных ценностей (приложение № 6) или книге;
Suggestion to the documentListen to audioGet a link from a document elementвалютные ценности — заведующему кассой, другим кассовым работникам;
Suggestion to the documentListen to audioGet a link from a document elementчемоданы (тележки, инкассаторские сумки и т. д.) с ценностями (по количеству мест) — заведующему кассой;
Suggestion to the documentListen to audioGet a link from a document elementинкассаторские сумки и посылки с ценностями — между контролерами счетных бригад (по количеству), а также между работниками обменных пунктов (по количеству и номерам);
Suggestion to the documentListen to audioGet a link from a document elementкупленные (принятые) платежные документы в иностранной валюте с указанием их количества и суммы — учетно-операционному работнику учреждения банка (подразделения);
Suggestion to the documentListen to audioGet a link from a document elementб) в препроводительных (авансовых) ведомостях — денежные авансы работникам обменных пунктов. Предварительно второй экземпляр авансовой ведомости разрезается на ленты и передается вместе с инкассаторской сумкой кассовым работникам;
Suggestion to the documentListen to audioGet a link from a document elementв) в актах передачи валютных ценностей — авансы ценностей заведующему кассой или работникам обменных пунктов (операционных касс с продленным днем).
Suggestion to the documentListen to audioGet a link from a document elementАкты передачи валютных ценностей составляются кассовыми работниками в трех экземплярах, которые передаются учетно-операционным работникам — первые и вторые экземпляры, передававшими ценности, а третий экземпляр — получившими ценности.
Suggestion to the documentListen to audioGet a link from a document element29. Инкассаторские сумки с ценностями между работниками обменных пунктов при необходимости могут передаваться под расписку в акте передачи валютных ценностей по количеству и номерам.
См. предыдущую редакцию.
Suggestion to the documentListen to audioGet a link from a document element30. Выдача клиентам банка денежных билетов, монет и платежных документов в иностранной валюте производится кассовым работником пачками, корешками (книжками), в мешках — по обозначениям на накладках, бандеролях (обложках книжек) и ярлыках, а остальных — полистным и поштучным пересчетом.
(пункт 30 в редакции постановления Правления Центрального банка Республики Узбекистан от 21 февраля 2004 года № 34-1 (рег. № 468-1 от 29.03.2004 г.))
Suggestion to the documentListen to audioGet a link from a document element31. Выдача сумок с валютными ценностями инкассаторам производится под расписку на третьих экземплярах препроводительных ведомостей, заверенных оттиском печати участка (отдела) инкассации. Перед выдачей инкассаторам сумок кассовые работники обязаны:
Suggestion to the documentListen to audioGet a link from a document elementпотребовать от инкассаторов служебные удостоверения, доверенность на право получения сумок с валютными ценностями, явочную карточку, заверенную печатью участка инкассации, а также порожние сумки, если они имеются. Одновременно сдающий ценности предъявляет инкассаторам образцы оттисков пломбиров, заверенные учреждением банка, производящим пересчет (подготовку) ценностей;
Suggestion to the documentListen to audioGet a link from a document elementзаписать в явочной карточке точное время прибытия инкассаторов, прописью количество сумок с ценностями, общую сумму вложения в сумки валютных ценностей в эквиваленте в сумах, количество порожних сумок, принятых от инкассаторов, и расписаться;
Suggestion to the documentListen to audioGet a link from a document elementсличить подпись инкассатора на копии препроводительной ведомости с образцом его подписи на служебном удостоверении;
Suggestion to the documentListen to audioGet a link from a document elementвозвратить инкассатору предъявленные им документы и передать сумки с ценностями вместе со вторыми экземплярами препроводительных ведомостей.
Suggestion to the documentListen to audioGet a link from a document element32. Выдача порожних сумок из кассы пересчета инкассаторам производится по предъявлении ими служебных удостоверений под расписку в отдельной книге с указанием времени выдачи и количества сумок.
Suggestion to the documentListen to audioGet a link from a document element33. Выдача валютных ценностей инкассаторам для доставки их по назначению (кроме ценностей обменных пунктов) производится по разовой доверенности учреждения банка, направившего инкассаторов, подписанной руководителем и главным бухгалтером и заверенной гербовой печатью инкассации.
Suggestion to the documentListen to audioGet a link from a document elementПри получении ценностей все инкассаторы предъявляют служебные удостоверения.
Suggestion to the documentListen to audioGet a link from a document element34. Учреждения банка выдают валютные ценности инкассаторам (кассовым работникам в сопровождении охраны) для отправки их по назначению по надписям на ярлыках, прикрепленных к мешкам, под расписку в расходных ордерах. В расходных ордерах должны быть указаны фамилии и инициалы инкассаторов (кассовых работников), получающих ценности.
Suggestion to the documentListen to audioGet a link from a document element35. На пересылаемые (перевозимые) в другие учреждения (подразделения) банков валютные ценности составляется опись в трех экземплярах (приложение № 7), из которых первый экземпляр вкладывается в посылку (мешок), второй — остается в кассовых документах дня вместе с ордером и разовой доверенностью, а третий — передается инкассаторам. В сопроводительных документах должны быть указаны реквизиты, требуемые организациями, осуществляющими перевозку ценностей, а также количество мест и номера пломбиров (печатей), которыми опломбированы (опечатаны) ценности.
Suggestion to the documentListen to audioGet a link from a document element36. Упаковка ценностей для отправки производится лицами, под ответственностью которых находятся валютные ценности кладовых, в соответствии с требованиями, предъявляемыми организациями, осуществляющими перевозку ценностей.
Suggestion to the documentListen to audioGet a link from a document element37. Материальные пропуска на вынос из учреждений банков валютных ценностей, принятых инкассаторами (кассовыми работниками), выписываются руководителем учреждения банка (работниками, уполномоченными руководителем) только после окончания приема всей партии ценностей.
Suggestion to the documentListen to audioGet a link from a document element38. При приеме валютных и других ценностей лица, под ответственностью которых находятся ценности кладовой (кассовые работники), удостоверяются в целости упаковки и правильности ее оформления, наличии пломбы с ясным оттиском пломбира, и проверяют:
См. предыдущую редакцию.
Suggestion to the documentListen to audioGet a link from a document elementденежные билеты, монеты и платежные документы, сформированные в пачки, мешки — по надписям на накладках, ярлыках и корешкам, остальные — полистным, поштучным пересчетом. Работники операционных касс и обменных пунктов могут принимать иностранную валюту и платежные документы в иностранной валюте без полистного, поштучного пересчета только в упаковке данного банка;
(абзац второй пункта 38 в редакции постановления Правления Центрального банка Республики Узбекистан от 21 февраля 2004 года № 34-1 (рег. № 468-1 от 29.03.2004 г.))
Suggestion to the documentListen to audioGet a link from a document elementбланки строгой отчетности, сформированные в пачки, — по надписям на накладках и блокнотам. Прием бланков кассовыми (учетно-операционными) работниками производится полистным пересчетом. На обложках блокнотов проставляются номера бланков, фамилия и инициалы работника, получившего их для работы с клиентами;
Suggestion to the documentListen to audioGet a link from a document elementостальные ценности (в условной или номинальной оценке) принимаются полистно (поштучно).
Suggestion to the documentListen to audioGet a link from a document element39. Прием инкассаторских сумок с валютными ценностями лицами, под ответственностью которых находятся ценности кладовой, кассовыми работниками или инкассаторами учреждений банков производится по количеству мест, указанных в сопроводительных документах. Прием инкассаторских сумок производится двумя работниками учреждения банка: контролером и кассиром.
Suggestion to the documentListen to audioGet a link from a document elementПри этом проверяется:
целость упаковки (отсутствие заплат, наружных швов, разрыва ткани, шпагата или узлов на шпагате и др.);
целость упаковки (отсутствие заплат, наружных швов, разрыва ткани, шпагата или узлов на шпагате и др.);
Suggestion to the documentListen to audioGet a link from a document elementясность оттиска пломбира (печатей) и соответствие их образцам, заверенным банком, или номером, указанным в сопроводительных документах;
Suggestion to the documentListen to audioGet a link from a document elementсоответствие номеров посылок, сумок номерам, указанным в сопроводительных документах (копиях препроводительных ведомостей), а также записей в копиях препроводительных ведомостей и явочных карточках;
Suggestion to the documentListen to audioGet a link from a document elementналичие и правильность оформления ярлыков, соответствие сумм, указанных на ярлыках, данным сопроводительных документов.
Suggestion to the documentListen to audioGet a link from a document element40. При приеме инкассаторских сумок в течение рабочего дня из обменных пунктов, или предприятий и организаций в разрешенных случаях (в последующем — предприятия), инкассаторы предъявляют явочные карточки. Кассовыми работниками, принимающими сумки с ценностями, заполняется журнал в двух экземплярах, в котором также учитываются принятые сумки с ценностями, доставленные непосредственно работниками обменных пунктов.
Suggestion to the documentListen to audioGet a link from a document element41. Если при приеме инкассаторских сумок с ценностями установлены повреждения упаковки, расхождения в сопроводительных документах, несоответствие количества мест сопроводительным документам и другие недостатки, инкассаторские сумки вскрываются лицами, принимающими их, и пересчитываются в присутствии работников, сдающих ценности.
Suggestion to the documentListen to audioGet a link from a document elementПо усмотрению руководителя учреждения банка эти инкассаторские сумки могут вскрываться и пересчитываться в присутствии представителей предприятий (организаций), отправивших ценности или осуществляющих их перевозку, а также представителей органов милиции, о чем составляется акт.
Suggestion to the documentListen to audioGet a link from a document element42. Прием инкассаторских сумок с ценностями оформляется подписями принимающих и сдающих лиц на сопроводительных документах с проставлением печати учреждения банка и даты приема. Печать на сопроводительном документе не ставится при сдаче ценностей кассовым работником банка.
Suggestion to the documentListen to audioGet a link from a document elementКопии препроводительных ведомостей к инкассаторским сумкам с ценностями передаются в бухгалтерию.
Suggestion to the documentListen to audioGet a link from a document element43. Все поступившие в течение операционного дня валютные ценности должны быть пересчитаны, оприходованы в установленном порядке в кладовую и зачислены на соответствующие счета в тот же рабочий день.
См. предыдущую редакцию.
(абзац второй пункта 43 исключен в соответствии с постановлением Правления Центрального банка Республики Узбекистан от 21 февраля 2004 года № 34-1 (рег. № 468-1 от 29.03.2004 г.))
Suggestion to the documentListen to audioGet a link from a document element45. Пересчет валютных ценностей, поступивших в инкассаторских сумках, контрольный пересчет ценностей, а также пересчет ценностей клиентами банка производится под наблюдением специально выделенных работников (контролеров).
Suggestion to the documentListen to audioGet a link from a document element46. Сумка вскрывается путем разрезания только одного оборота шпагата и снятия пломбы, пачка — путем разрезания шпагата (полиэтиленового пакета) таким образом, чтобы не нарушить его величины и сохранить пломбу на шпагате (личный код кассового работника на пакете). Верхние и нижние накладки, обвязки с пломбами от пачек, полиэтиленовая упаковка, бандероли от корешков должны быть сохранены до окончания пересчета ценностей.
Suggestion to the documentListen to audioGet a link from a document element47. Контролер выдает кассирам-счетчикам для пересчета ценностей только по одной сумке, предварительно записывая в контрольную ведомость номер каждой выдаваемой сумки и после пересчета сумму фактически оказавшихся в сумке ценностей по каждому наименованию валюты. Также в контрольном листе учитываются суммы ценностей (платежные документы в иностранной валюте, бланки строгой отчетности), вложенных в каждую сумку.
Suggestion to the documentListen to audioGet a link from a document elementПри передаче в течение дня сумок с ценностями от одного контролера другому в контрольном листе указывается общее количество переданных сумок.
Suggestion to the documentListen to audioGet a link from a document element48. Кассир-счетчик вынимает из сумки валютные ценности и передает сумку контролеру, оставляя пломбу от сумки у себя. Контролер проверяет, все ли ценности изъяты из сумки, вынимает сопроводительные документы, которые вместе с порожней сумкой оставляет у себя для контроля.
Suggestion to the documentListen to audioGet a link from a document element49. После пересчета (приема) ценностей кассир-счетчик обязан записать в свой контрольный лист и сообщить контролеру суммы фактически оказавшихся в сумке ценностей по каждому наименованию (по номиналу).
Suggestion to the documentListen to audioGet a link from a document elementКонтролер сверяет названные кассиром-счетчиком суммы каждого наименования ценностей (по номиналу) с суммами, указанными в препроводительной ведомости (сопроводительном документе).
Suggestion to the documentListen to audioGet a link from a document elementПри тождестве сумм ценностей, названных кассиром-счетчиком, с указанными в препроводительной ведомости (сопроводительном документе), контролер и кассир-счетчик подписывают препроводительную ведомость (сопроводительный документ). Кассир-счетчик убирает пересчитанные (принятые) ценности, пломбы от сумок и получает от контролера новую сумку.
Suggestion to the documentListen to audioGet a link from a document element50. При контрольном пересчете ценностей пломба со шпагатом (полиэтиленовые мешки), верхняя и нижняя накладки от пачки остается у контролера. Контролер, передавая кассиру-счетчику билеты для полистного пересчета, предварительно снимает с корешка бандероль и оставляет ее у себя вместе с частью билетов для контроля.
Suggestion to the documentListen to audioGet a link from a document elementПересчитав ценности, кассир-счетчик сообщает их сумму или количество билетов, к которым контролер прибавляет сумму ценностей или количество билетов, оставленных для контроля, и полученный итог сопоставляет с данными бандероли. При совпадении общей суммы (количества билетов) оставленные на контроле билеты передаются кассиру-счетчику для пересчета и формирования корешка в установленном порядке.
См. предыдущую редакцию.
Suggestion to the documentListen to audioGet a link from a document elementПри несоответствии — ценности должны быть пересчитаны контролером, после чего вновь пересчитаны кассиром-счетчиком, производившим их первоначальный пересчет и оформлены в установленном порядке. Бандероли, верхняя накладка и обвязка с пломбой от вскрытой пачки должны оставаться у контролера до полного пересчета всех ценностей, находящихся в пачке. Ценности, пересчитанные непосредственно контролером, должны быть вновь пересчитаны кассиром-счетчиком. В таком же порядке производится контрольный пересчет монет.
(абзац третий пункта 50 в редакции постановления Правления Центрального банка Республики Узбекистан от 21 февраля 2004 года № 34-1 (рег. № 468-1 от 29.03.2004 г.))
См. предыдущую редакцию.
Suggestion to the documentListen to audioGet a link from a document element51. При контрольном пересчете бандероли и верхние накладки от билетов, надписи на ярлыках мешков заменяются новыми и оформляются кассовым работником, считавшим эти ценности. На бандеролях, верхней накладке пачки денежных билетов (чеков), надписях на ярлыках мешков помимо всех предусмотренных реквизитов ставится штамп «Контрольный пересчет». Если после контрольного пересчета валютных ценностей производится их сортировка или объединение неполных корешков (мешков), штамп «Контрольный пересчет» на их упаковке не проставляется.
(пункт 51 в редакции постановления Правления Центрального банка Республики Узбекистан от 21 февраля 2004 года № 34-1 (рег. № 468-1 от 29.03.2004 г.))
Suggestion to the documentListen to audioGet a link from a document elementSuggestion to the documentListen to audioGet a link from a document element52. Кассовые работники сортируют принятые валютные ценности по наименованиям валюты и достоинствам, а также в случае необходимости — по видам или выпускам денежных билетов и момент.
(абзац первый пункта 52 в редакции постановления Правления Центрального банка Республики Узбекистан от 21 февраля 2004 года № 34-1 (рег. № 468-1 от 29.03.2004 г.))
Suggestion to the documentListen to audioGet a link from a document elementРассортированные по наименованию и достоинствам валютные ценности кассовые работники формируют и упаковывают отдельно.
Suggestion to the documentListen to audioGet a link from a document element53. Каждые 100 листов денежных билетов одного наименования и достоинства формируются в корешки и обандероливаются крестообразно сплошной бандеролью. На бандероли проставляется наименование учреждения банка, наименование и достоинство валюты, количество листов сумм вложения (по номиналу), дата, подпись и именной штамп (код) кассового работника, производившего пересчет ценностей. На бандероли делается вырез, если не обозревается достоинство банкнот.
Suggestion to the documentListen to audioGet a link from a document elementКорешки денежных билетов, предназначенные для использования в данном учреждении банка, а также корешки платежных документов в иностранной валюте могут обандероливаться поперечно. В этом случае на бандероли проставляется сумма, дата, подпись кассового работника, производившего пересчет ценностей.
Suggestion to the documentListen to audioGet a link from a document element54. Денежные билеты и платежные документы в иностранной валюте формируются в пачки не свыше 10 корешков одного достоинства и наименования.
Suggestion to the documentListen to audioGet a link from a document element55. Каждая пачка денежных билетов и платежных документов в иностранной валюте снабжается верхней и нижней накладками из картона.
Suggestion to the documentListen to audioGet a link from a document elementНа верхней накладке указываются наименование учреждения банка, наименование валюты (наименование банка, выпустившего чеки), достоинство валюты, количество листов, сумма вложения, дата упаковки, подпись кассового работника и его именной штамп (код). На накладке делается вырез, если не обозревается достоинство банкнот.
Suggestion to the documentListen to audioGet a link from a document elementКаждая пачка обвязывается шпагатом без узлов и надрывов крестообразно двойной вязкой на 4 глухих узла или заваривается в полиэтилен.
Suggestion to the documentListen to audioGet a link from a document elementНа обоих концах шпагата около узла кассовым работником, формировавшим ценности, накладывается пломба, и пачка опломбируется его личным пломбиром.
Suggestion to the documentListen to audioGet a link from a document element56. При упаковке валютных ценностей в полиэтиленовые пакеты, корешки обандероливаются крестообразно или поперечно с проставлением на бандероли суммы, даты и подписи кассового работника, производившего пересчет, оформлением накладки. Пакет заваривается кассиром с проставлением его личного кода (клише).
Suggestion to the documentListen to audioGet a link from a document element57. Денежные билеты и платежные документы в иностранной валюте, из которых нельзя сформировать полные корешки, упаковываются в пачку, состоящую из билетов одного наименования валюты, одного или разных достоинств. При этом билеты в пачке обандероливаются без оформления реквизитов одной общей сплошной бандеролью и снабжаются накладками.
Suggestion to the documentListen to audioGet a link from a document elementФормирование пачки и оформление накладки производится в соответствии с пунктом 55.
Suggestion to the documentListen to audioGet a link from a document elementSuggestion to the documentListen to audioGet a link from a document elementМонеты расфасовываются кассовыми работниками по видам и достоинствам в полные и неполные мешки в количестве не более 1000 штук в одном мешке. Оформление упаковки и хранение мешков с монетой осуществляются в порядке, установленном Инструкцией по организации кассовой работы, инкассации и перевозки ценностей в коммерческих банках (рег. № 1831 от 27 июня 2008 г.) (Собрание законодательства Республики Узбекистан, 2008 г., № 26-27, ст. 258).
(абзац третий пункта 57 в редакции постановления Правления Центрального банка Республики Узбекистан от 5 июня 2010 года № 21/5 (рег. № 468-2 от 23.06.2010 г.) — СЗ РУ, 2010 г., № 24-25, ст. 206)
См. предыдущую редакцию.
(пункт 58 исключен в соответствии с постановлением Правления Центрального банка Республики Узбекистан от 21 февраля 2004 года № 34-1 (рег. № 468-1 от 29.03.2004 г.))
Suggestion to the documentListen to audioGet a link from a document element59. Валютные ценности могут вкладываться в отдельные папки (мешки) по наименованиям ценностей. Предварительно производится сверка наличия ценностей с данными отчетных справок о кассовых оборотах и остатках ценностей (контрольных листов). На папках (мешках) указывается наименование ценностей (код валюты).
Suggestion to the documentListen to audioGet a link from a document elementПапки (мешки) вкладываются в чемодан (тележку, мешок, инкассаторскую сумку).
Suggestion to the documentListen to audioGet a link from a document elementЧерез специально проделанные отверстия в чемодане, тележке, инкассаторской сумке продевается шпагат без узлов и надрывов (мешок предварительно прошивается шпагатом), на который прикрепляется ярлык (второй экземпляр отчетной справки кассового работника) по видам вложенных ценностей, и накладывается пломба с оттиском личного пломбира кассового работника. Шпагат завязывается так, чтобы не нарушая его целости нельзя было приоткрыть чемодан (тележку, инкассаторскую сумку, мешок).
Suggestion to the documentListen to audioGet a link from a document elementSuggestion to the documentListen to audioGet a link from a document element60. Вложение валютных ценностей обменных пунктов в инкассаторские сумки производится на основании препроводительных ведомостей, выписанных в трех экземплярах, в которые кассовые работники предварительно вписывают номера инкассаторских сумок. Работники обменных пунктов проставляют в препроводительных ведомостях общее количество вложенных полных и неполных блокнотов с бланками строгой отчетности с указанием их номеров.
Suggestion to the documentListen to audioGet a link from a document elementВалютные ценности, сформированные данным учреждением банка в пачки, мешки вкладываются в инкассаторские сумки без предварительного полистного (поштучного) пересчета, остальные — полистным (поштучным) пересчетом. В сумки также вкладываются опломбированные мешки с бланками строгой отчетности.
Suggestion to the documentListen to audioGet a link from a document elementНа обложке блокнота с бланками строгой отчетности делается отметка о количестве использованных, испорченных и остатках бланков, заверенная подписью работника обменного пункта.
(пункт 60 в редакции постановления Правления Центрального банка Республики Узбекистан от 21 февраля 2004 года № 34-1 (рег. № 468-1 от 29.03.2004 г.)
Suggestion to the documentListen to audioGet a link from a document elementSuggestion to the documentListen to audioGet a link from a document element61. Вложение ценностей в инкассаторскую сумку (мешок) производится с одновременной сверкой их фактического наличия с данными препроводительной ведомости. Первый экземпляр препроводительной ведомости вкладывается в специальный карман инкассаторской сумки, после чего сумка опломбируется.
(абзацы первый и второй пункта 61 заменены на абзац первый в соответствии с постановлением Правления Центрального банка Республики Узбекистан от 21 февраля 2004 года № 34-1 (рег. № 468-1 от 29.03.2004 г.))
Suggestion to the documentListen to audioGet a link from a document elementПеред опломбированием сумок кассовый работник обязан проверить свое рабочее место и убедиться, что все ценности вложены в инкассаторские сумки.
Suggestion to the documentListen to audioGet a link from a document element62. Формирование инкассаторских сумок с валютными ценностями предприятиями (организациями) производится в соответствии с заключенными договорами на их обслуживание.
См. предыдущую редакцию.
Suggestion to the documentListen to audioGet a link from a document element63. При приеме и обработке денежных знаков и платежных документов в иностранной валюте кассовые работники учреждений банка обязаны следить за их подлинностью и платежностью, руководствуясь при этом информационными, контрольными и справочными материалами, а также Правилами совершения операций с наличной иностранной валютой (рег. № 957 от 17 августа 2000 г. — Бюллетень нормативных актов, 2000 г., № 11.)
(пункт 63 в редакции постановления Правления Центрального банка Республики Узбекистан от 21 февраля 2004 года № 34-1 (рег. № 468-1 от 29.03.2004 г.))
Suggestion to the documentListen to audioGet a link from a document elementIV. ПОРЯДОК ЗАКЛЮЧЕНИЯ КАССЫ
Suggestion to the documentListen to audioGet a link from a document element64. После окончания операционного дня кассовый работник операционной кассы подсчитывает по кассовым документам суммы прихода и расхода по каждому виду и наименованию ценностей, заполняет отчетную справку о кассовых оборотах за день и остатках ценностей (приложение № 8), подписывает ее и передает заведующему кассой или специально выделенному кассовому работнику для составления сводной справки о кассовых оборотах (приложение № 9) и выведения остатков в книге учета ценностей кладовой (приложение № 10).
Suggestion to the documentListen to audioGet a link from a document elementКроме того, отчетная справка составляется кассовыми работниками операционных касс с продленным днем, по подготовке авансов и материально-ответственными лицами, имеющими переходящие авансовые остатки, которые сверяют справку с данными учета операционных работников не позднее следующего дня. Сверка оформляется их подписями. При этом отчетную справку и документы по совершенным операциям они вкладывают в мешки, опломбируют их и закрывают в металлический шкаф. Опломбированные мешки с отчетными документами на следующий рабочий день изымаются из металлического шкафа заведующим кассой или специально выделенным кассовым работником, у которых имеются дубликаты ключей.
Suggestion to the documentListen to audioGet a link from a document elementПри сдаче заведующему кассой ценностей (в чемоданах, тележках, инкассаторских сумках, мешках) отчетная справка может составляться в двух экземплярах, в этом случае второй экземпляр используется в качестве ярлыка к сдаваемым ценностям.
См. предыдущую редакцию.
(абзац четвертый пункта 64 исключен в соответствии с постановлением Правления Центрального банка Республики Узбекистан от 21 февраля 2004 года № 34-1 (рег. № 468-1 от 29.03.2004 г.))
Suggestion to the documentListen to audioGet a link from a document element65. После окончания операционного дня кассовый работник обменного пункта подсчитывает валютные ценности, сверяет их соответствие с данными отчетных документов и составляет препроводительные ведомости к каждой инкассаторской сумке с ценностями.
Suggestion to the documentListen to audioGet a link from a document element66. После окончания пересчета (приема) валютных ценностей, поступивших в инкассаторских сумках в кассу пересчета, каждый контролер в своих контрольных листах выводит общее количество выданных на пересчет (прием) сумок, суммы (по номиналу) пересчитанных валютных ценностей по каждому кассиру-счетчику отдельно, общую сумму пересчитанных валютных ценностей, общую сумму недостач и излишков по номиналу.
Suggestion to the documentListen to audioGet a link from a document elementПосле чего контролер производит сверку соответствия сумм пересчитанных (принятых) валютных ценностей из инкассаторских сумок с данными контрольных листов каждого кассира-счетчика и общих сумм ценностей с данными учета учетно-операционных работников. Сверка оформляется подписями в контрольных листах.
Suggestion to the documentListen to audioGet a link from a document elementЗатем контрольные листы контролеров вместе с отчетными документами передаются заведующему кассой или специально выделенному кассовому работнику.
Suggestion to the documentListen to audioGet a link from a document element67. О всех случаях и причинах расхождений между фактическим наличием ценностей и данными отчетных документов, выявленных при сводке кассы, кассовые работники представляют объяснительные записки начальнику отдела, осуществляющему руководство соответствующим участком.
Suggestion to the documentListen to audioGet a link from a document element68. Заведующий кассой (специально выделенный кассовый работник), приняв отчетные справки и документы от кассовых работников, проверяет правильность выведения остатков в отчетных справках, заполнения контрольных листов контролеров, составляет сводную справку по кассовым оборотам, которую сверяет с данными учета учетно-операционного работника.
Suggestion to the documentListen to audioGet a link from a document elementРезультаты сверки оформляются их подписями.
Suggestion to the documentListen to audioGet a link from a document element69. Кассовые документы за каждый день формируются в папки не позднее следующего рабочего дня одним из кассовых работников.
Suggestion to the documentListen to audioGet a link from a document elementВ учреждениях банков с небольшим объемом кассовых операций допускается брошюрование кассовых документов за несколько рабочих дней, но не более чем за 10 рабочих дней. Несброшюрованные документы должны быть подобраны по дням и храниться в несгораемом шкафу (сейфе) у заведующего кассой.
Suggestion to the documentListen to audioGet a link from a document elementSuggestion to the documentListen to audioGet a link from a document element70. В кассовые документы дня помещаются все подлинные документы (приходные, расходные, приходно-расходные ордера, заявления на взнос и выдачу наличной иностранной валюты и платежных документов), первые экземпляры описей валютных ценностей, авансовых ведомостей, препроводительных ведомостей, реестров и журналов, сопроводительные документы на отправляемые (получаемые) ценности, доверенности инкассаторов, справки и журналы вечерних касс, сводная и отчетные справки кассовых работников и контрольные листы контролеров кассы пересчета.
Suggestion to the documentListen to audioGet a link from a document elementКонтрольные листы, третьи экземпляры препроводительных ведомостей кассовых работников в документы дня не подшиваются, а хранятся у кассовых работников не менее 10 дней и затем уничтожаются.
(пункт 70 в редакции постановления Правления Центрального банка Республики Узбекистан от 21 февраля 2004 года № 34-1 (рег. № 468-1 от 29.03.2004 г.))
Suggestion to the documentListen to audioGet a link from a document element71. Кассовые документы подсчитываются на счетной машине. Лента подсчета составляется в эквиваленте в сумах по приходу и расходу отдельно по каждому балансовому счету и совместно по всем внебалансовым счетам. Ленты подсчета подписываются формировавшим их лицом и помещаются в папке перед кассовыми документами.
Suggestion to the documentListen to audioGet a link from a document elementЛицевая сторона обложки на кассовые документы (приложение № 11) за каждый рабочий день оформляется и заверяется главным бухгалтером и кассовым работником, формировавшим документы.
Suggestion to the documentListen to audioGet a link from a document element72. Кассовые документы дня по операциям с валютными ценностями в течение 12 месяцев текущего года хранятся под ответственностью заведующего кассой (специально выделенного кассового работника) в кладовой или несгораемом сейфе, заблокированном прибором охранно-пожарной сигнализации, сдаваемом под охрану.
Suggestion to the documentListen to audioGet a link from a document elementV. ОБЕСПЕЧЕНИЕ СОХРАННОСТИ ВАЛЮТНЫХ ЦЕННОСТЕЙ
Suggestion to the documentListen to audioGet a link from a document element73. Валютные ценности учреждений банков находятся в кладовых под непосредственной ответственностью руководителя, главного бухгалтера и заведующего кассой.
Suggestion to the documentListen to audioGet a link from a document elementОбязанности, связанные с хранением валютных ценностей, находящихся в кладовых учреждений банков, возлагаются на трех материально-ответственных лиц (управляющего, главного бухгалтера, заведующего кассой), при условии обязательного наличия кладовых для хранения ценностей.
Suggestion to the documentListen to audioGet a link from a document element74. Временная передача валютных ценностей, находящихся в кладовых, ключей и печатей от кладовых от одних лиц другим лицам, ответственным за сохранность валютных ценностей кладовой, производится по приказу руководителя учреждения банка.
Suggestion to the documentListen to audioGet a link from a document element75. Кладовые, кассовые помещения и рабочие места кассовых работников оборудуются в соответствии с техническими требованиями на их проектирование и устройство, «Положением об обменном пункте» и другими нормативными актами Центрального банка Республики Узбекистан.
См. предыдущую редакцию.
Suggestion to the documentListen to audioGet a link from a document element76. Все кассовые работники должны хранить валютные ценности в течение рабочего дня в отдельных сейфах (металлических шкафах, тележках, специально оборудованных столах), которые обязательно закрываются на два ключа (первый — у кассира, второй — у контролера), при уходе кассового работника с рабочего места, независимо от наличия в них ценностей.
(абзац первый пункта 76 в редакции постановления Правления Центрального банка Республики Узбекистан от 21 февраля 2004 года № 34-1 (рег. № 468-1 от 29.03.2004 г.))
Suggestion to the documentListen to audioGet a link from a document elementSuggestion to the documentListen to audioGet a link from a document elementВ нерабочее время или при выходе всех кассовых работников из помещения обменного пункта, кассы пересчета, ценности помещаются в сейфы (металлические шкафы), которые должны быть опечатаны (опломбированы) и сданы под охранную сигнализацию.
См. предыдущую редакцию.
(абзац третий пункта 76 исключен в соответствии с постановлением Правления Центрального банка Республики Узбекистан от 21 февраля 2004 года № 34-1 (рег. № 468-1 от 29.03.2004 г.))
Suggestion to the documentListen to audioGet a link from a document elementЗакрытие и открытие помещений обменных пунктов, касс пересчета, а также сейфов (металлических шкафов), в которых хранятся ценности нескольких кассовых работников, должно производиться только в присутствии всех кассовых работников, хранящих в них ценности.
Suggestion to the documentListen to audioGet a link from a document element77. Валютные ценности, сформированные в пачки (мешки), могут храниться в кладовой без полистного (поштучного) пересчета не более двух лет со дня их формирования.
Suggestion to the documentListen to audioGet a link from a document elementПачки, состоящие из неполных корешков и не подвергавшиеся контрольному пересчету, могут храниться в учреждении банка в течение 3 месяцев.
Suggestion to the documentListen to audioGet a link from a document elementЦенности, упакованные в чемоданы (тележки, инкассаторские сумки, мешки), могут храниться в кладовой не более 10 календарных дней.
Suggestion to the documentListen to audioGet a link from a document elementПо истечении указанных сроков ценности должны быть подвергнуты контрольному пересчету.
Suggestion to the documentListen to audioGet a link from a document elementСрок хранения ценностей в упаковке предприятий- изготовителей и банков-эмитентов не ограничен.
Suggestion to the documentListen to audioGet a link from a document elementНеразобранные посылки (мешки) с ценностями могут храниться в течение 5 календарных дней.
Suggestion to the documentListen to audioGet a link from a document element78. Не разобранные посылки и не пересчитанные валютные ценности в инкассаторских сумках, а также прочие ценности в зависимости от их вида, характера и признаков хранятся в кладовой и учитываются раздельно по соответствующим счетам.
Suggestion to the documentListen to audioGet a link from a document elementЧастичный возврат ценностей, принятых в банк на хранение, не допускается. При необходимости частичного изъятия ценностей все ценности выдаются предприятию, сдавшему их.
См. предыдущую редакцию.
Suggestion to the documentListen to audioGet a link from a document element79. Валютные ценности, находящиеся в кладовой, учитываются в книгах учета ценностей кладовой. При этом платежные документы учитываются по наименованиям банков-эмитентов и видам валют. Бланки строгой отчетности учитываются по их наименованию и количеству блокнотов, а также по номерам и могут храниться внутри кладовой на открытых полках, стеллажах и т. д.
(абзац первый пункта 79 в редакции постановления Правления Центрального банка Республики Узбекистан от 21 февраля 2004 года № 34-1 (рег. № 468-1 от 29.03.2004 г.))
Suggestion to the documentListen to audioGet a link from a document elementБланки строгой отчетности после выноса их из кладовой и передачи под отчет заведующему кассой должны быть последними полистно проштампованы с указанием на штампе наименования учреждения банка, выдавшего их.
Suggestion to the documentListen to audioGet a link from a document elementКниги могут вестись отдельно по свободно конвертируемой валюте и другим видам валют и платежных документов.
Suggestion to the documentListen to audioGet a link from a document elementВ книге учета ценностей кладовой выводятся остатки валютных ценностей по состоянию на следующий рабочий день.
Suggestion to the documentListen to audioGet a link from a document elementЕсли операции с валютными ценностями учреждением банка не производились, остатки в книге учета ценностей кладовой на следующий рабочий день разрешается не выводить.
Suggestion to the documentListen to audioGet a link from a document elementПравильность сумм остатков, выведенных в книгах учета ценностей кладовой, ежедневно удостоверяется подписями лиц, под ответственностью которых находятся валютные ценности кладовой. Оговорки и исправления сумм остатков должны заверяться подписями тех же работников. При сдаче кассовыми работниками в кладовую валютных ценностей в чемоданах (тележках, мешках, инкассаторских сумках) кроме общих в книгах учета ценностей кладовой могут выводиться остатки раздельно по каждому кассовому работнику и в целом по лицам, под материальной ответственностью которых находятся валютные ценности кладовой, и соответственно заверяться их подписями.
Suggestion to the documentListen to audioGet a link from a document elementКниги учета ценностей кладовой и книга учета принятых и выданных ценностей в течение дня хранятся у заведующего кассой или специально выделенного кассового работника, а по окончании дня — в кладовой.
Suggestion to the documentListen to audioGet a link from a document element80. Перед закрытием кладовой лица, под ответственностью которых находятся валютные ценности кладовой, обязаны непосредственно в кладовой проверить:
Suggestion to the documentListen to audioGet a link from a document elementвсе ли подлежащие хранению в кладовой ценности, книги и документы внесены в кладовую;
Suggestion to the documentListen to audioGet a link from a document elementсоответствует ли фактическое наличие валютных ценностей кладовой данным об остатках, указанным в книгах учета ценностей кладовой.
Suggestion to the documentListen to audioGet a link from a document elementВ тех случаях, когда валютные ценности одного и того же наименования размещены в нескольких металлических шкафах или стеллажах, а при вложении или изъятии фактическое наличие их было уже проверено, то сверка остатков в книгах учета ценностей кладовой может производиться по описям;
Suggestion to the documentListen to audioGet a link from a document elementвсе ли шкафы, окна, ставни закрыты. Ключи от шкафов, стеллажей должны находиться внутри кладовой.
Suggestion to the documentListen to audioGet a link from a document element81. Главный бухгалтер:
Suggestion to the documentListen to audioGet a link from a document elementа) осуществляет ежедневный контроль за полнотой и правильностью оприходования и выдачи валютных ценностей;
Suggestion to the documentListen to audioGet a link from a document elementб) сверяет с ежедневным балансом (лицевыми счетами) немедленно после его составления:
Suggestion to the documentListen to audioGet a link from a document elementсводную справку о кассовых оборотах за день;
Suggestion to the documentListen to audioGet a link from a document elementотчетные справки о кассовых оборотах за день и остатках ценностей материально-ответственных лиц, кассовых работников операционных касс с продленным днем и касс по подготовке авансов, имеющих переходящий остаток;
Suggestion to the documentListen to audioGet a link from a document elementобщие остатки ценностей в книгах учета ценностей кладовой;
Suggestion to the documentListen to audioGet a link from a document elementобороты кассовых документов дня.
Suggestion to the documentListen to audioGet a link from a document elementРезультаты проверок главный бухгалтер заверяет подписью. Главный бухгалтер осуществляет контроль за своевременной передачей образцов подписей работников учреждения банка кассовым работникам и за своевременным изъятием аннулированных образцов.
Suggestion to the documentListen to audioGet a link from a document element82. Кладовые, в которых хранятся валютные ценности учреждений банков, находящиеся под непосредственной ответственностью руководителя, главного бухгалтера и заведующего кассой, открываются и закрываются на три ключа и опечатываются их печатями.
Suggestion to the documentListen to audioGet a link from a document elementКлючи от кладовых должны находиться: первый ключ — у заведующего кассой; второй ключ — у руководителя; третий ключ — у главного бухгалтера. Кладовые, в которых хранятся валютные ценности учреждений банков, находящиеся под материальной ответственностью двух лиц, назначенных приказом, должны запираться на два ключа и опечатываться их печатями.
Suggestion to the documentListen to audioGet a link from a document element83. Сдача (прием) опечатанных общих кладовых (сейфов, находящихся вне кладовых) лицами, под ответственностью которых находятся валютные и другие ценности (кассовыми работниками), производится под расписку в журнале работником охраны, который предварительно сверяет оттиски печати с их образцами.
Suggestion to the documentListen to audioGet a link from a document elementЖурналы о приеме-сдаче общих кладовых и сейфов, расположенных вне кладовой, хранятся у лиц, осуществляющих их закрытие.
Suggestion to the documentListen to audioGet a link from a document elementВ учреждениях банков перед закрытием и после открытия общей кладовой, предназначенной для хранения авансов валютных ценностей, специально выделенные кассовые работники с работником охраны проверяют количество опечатанных сейфов (металлических шкафов) и делают отметку в журнале о наличии опечатанных сейфов с указанием номеров печатей.
Suggestion to the documentListen to audioGet a link from a document elementДля опечатывания денежных хранилищ, а также опечатывания или опломбирования пачек с денежными билетами и мешков с монетой должностные лица, ответственные за сохранность ценностей, кассиры и другие работники должны быть снабжены металлическими печатями (пломбирами или клише) с оттиском наименования учреждения банка или его номера по МФО и порядкового номера печати (пломбира или клише).
Suggestion to the documentListen to audioGet a link from a document elementУказанные работники обязаны обеспечить надлежащее хранение печатей, пломбиров, именных штампов, клише с личным кодом, ключей от денежных хранилищ, исключающие какую-либо возможность использования их другими лицами.
Suggestion to the documentListen to audioGet a link from a document elementПри наличии в общих кладовых учреждений банков внутренних кладовых или металлических шкафов с авансами валютных ценностей сдача (прием) их производится под расписку в журнале лицами, ответственными за закрытие общих кладовых. Журнал постоянно находится в общей кладовой.
См. предыдущую редакцию.
Suggestion to the documentListen to audioGet a link from a document elementПри хранении ценностей несколькими кассовыми работниками в общем сейфе (металлическом шкафу), расположенном в кладовой, предназначенной для хранения авансов валютных ценностей, или вне кладовой в учреждениях банков, а также на обменных пунктах (во время перерыва на обед), каждый кассовый работник обязан свои валютные ценности вложить в отдельный мешок (чемодан, инкассаторскую сумку) и опломбировать его. В этом случае сейф (металлический шкаф) запирается на два ключа и опломбируется (опечатывается) двумя печатями (пломбирами) кассовыми работниками.
(абзац седьмой пункта 83 в редакции постановления Правления Центрального банка Республики Узбекистан от 21 февраля 2004 года № 34-1 (рег. № 468-1 от 29.03.2004 г.))
Suggestion to the documentListen to audioGet a link from a document element84. Для закрытия и опечатывания кладовых, сейфов (металлических шкафов), опломбирования чемоданов (тележек, инкассаторских сумок, мешков) и оформления пачек денежных билетов лица, под ответственностью которых находятся валютные ценности кладовой, и кассовые работники учреждений банков снабжаются ключами от кладовых, сейфов (металлических шкафов), металлическими печатями (пломбирами, клише) с указанием наименования учреждения банка (обменного пункта) и порядкового номера печати (пломбира или клише) и именными штампами. Указанные работники обязаны обеспечить их надлежащее хранение, исключающее какую-либо возможность использования их другими лицами.
Suggestion to the documentListen to audioGet a link from a document elementВсе печати и ключи от кладовых, сейфов (металлических шкафов), пломбиры, клише, именные штампы кассиров, имеющиеся в учреждении банка, должны быть зарегистрированы в специальной тетради, которая ведется руководителем или выделяемым по его распоряжению лицом, освобожденным от совершения операций с ценностями.
Suggestion to the documentListen to audioGet a link from a document elementВыдача пломбиров, ключей, печатей, именных штампов и клише кассовым и другим работникам производится под расписку в этой тетради.
Suggestion to the documentListen to audioGet a link from a document element85. При использовании сейфов (металлических шкафов) и общих пломбиров несколькими кассовыми работниками единый порядок передачи ключей и общих пломбиров между ними устанавливается письменным распоряжением руководителя учреждения банка через заведующего кассой.
Suggestion to the documentListen to audioGet a link from a document elementПри временном отсутствии кассового работника (отпуск, болезнь, командировка и т. п.) его печати (пломбир, клише), именной штамп и т. д. могут не сдаваться руководителю или назначенному им лицу и храниться в индивидуальном сейфе или металлическом шкафу.
Suggestion to the documentListen to audioGet a link from a document element86. Основные хранилища, в которых хранятся валютные и другие ценности, должны иметь дубликаты ключей, которые с подробной описью вкладываются в мешок и опечатываются печатями руководителя учреждения (подразделения) банка, главного бухгалтера и заведующего кассой. Мешок при сопроводительном письме, подписанном теми же лицами, сдается на хранение в ближайшее учреждение банка.
Suggestion to the documentListen to audioGet a link from a document elementВ сопроводительном письме к сдаваемым на хранение дубликатов ключей должно быть указано, что обратная их выдача допускается при наличии письменного требования, подписанного руководителем, главным бухгалтером, заведующим кассой и заверенного печатью учреждения банка.
См. предыдущую редакцию.
Suggestion to the documentListen to audioGet a link from a document elementДубликаты ключей от внутренних кладовых, сейфов, металлических шкафов, стеллажей, предназначенных для хранения валютных и других ценностей, опечатываются аналогичным образом, хранятся в кладовой учреждения банка и учитывается в книге учета ценностей, а также сейфов, металлических шкафов в обменных пунктах кладовой в оценке 1 сум.
(абзац третий пункта 86 в редакции постановления Правления Центрального банка Республики Узбекистан от 21 февраля 2004 года № 34-1 (рег. № 468-1 от 29.03.2004 г.))
Suggestion to the documentListen to audioGet a link from a document elementКопия документа (квитанция) банка о приеме дубликатов ключей вместе с копиями описей и сопроводительного письма хранится в сейфе руководителя учреждения (подразделения) банка.
Suggestion to the documentListen to audioGet a link from a document element87. Проверка дубликатов ключей может производиться при ревизиях, обследованиях, смене должностных лиц, ответственных за сохранность ценностей, а также в случае поломки или утраты первого экземпляра ключа. О причинах изъятия пакета с дубликатами ключей делается отметка во внебалансовых расходных ордерах.
Suggestion to the documentListen to audioGet a link from a document element88. Вход в кладовые разрешается только лицам, под ответственностью которых находятся валютные ценности кладовых.
Suggestion to the documentListen to audioGet a link from a document elementКассовые работники учреждений банков могут входить в кладовые только с разрешения лиц, под ответственностью которых находятся валютные ценности кладовых, и обязательно в их присутствии. Кроме того, вход в кассовые помещения, обменные пункты и кладовые учреждений банков разрешается по подчиненности Председателю Правления банка, руководителям управления (отдела) организации кассовой работы, контрольно-ревизионного и их заместителям по удостоверениям, а также по их распоряжениям (командировочным удостоверениям) сотрудникам этих управлений (отделов).
Suggestion to the documentListen to audioGet a link from a document elementДопуск в кассы других лиц разрешается только по разовым пропускам (отдельным распоряжениям), подписанным руководителем учреждения (подразделения) банка или его заместителями.
Suggestion to the documentListen to audioGet a link from a document element89. Ревизия валютных ценностей, находящихся в денежных хранилищах и кассах учреждений банков, а также проверка их хранения производится:
См. предыдущую редакцию.
Suggestion to the documentListen to audioGet a link from a document elementа) по распоряжению руководителя учреждения банка не реже одного раза в квартал (внезапно), а также ежегодно по состоянию на 1 января нового года;
(подпункт «а» пункта 89 в редакции постановления Правления Центрального банка Республики Узбекистан от 21 февраля 2004 года № 34-1 (рег. № 468-1 от 29.03.2004 г.))
Suggestion to the documentListen to audioGet a link from a document elementб) при смене руководителя, главного бухгалтера и заведующего кассой;
Suggestion to the documentListen to audioGet a link from a document elementв) при временной смене лиц, под ответственностью которых находятся валютные ценности кладовой;
Suggestion to the documentListen to audioGet a link from a document elementг) в других случаях — по распоряжению руководителя учреждения банка или вышестоящих учреждений банка.
Suggestion to the documentListen to audioGet a link from a document element90. Ревизия валютных ценностей кладовой производится составом лиц, назначаемым в каждом отдельном случае по распоряжению (командировочному удостоверению) руководителя учреждения банка, по указанию которого производится ревизия.
Suggestion to the documentListen to audioGet a link from a document elementК проведению ревизии валютных ценностей привлекаются подготовленные работники учреждения банка, не связанные с выполнением операций с ценностями. Руководителем ревизии назначается лицо, занимающее должность не ниже руководителя отдела (его заместителя) или работника, выполняющего функции последующего контроля. Ответственность за правильную организацию и выполнение установленных правил проведения ревизии несет руководитель учреждения банка, назначивший ревизию, и руководитель ревизии.
Suggestion to the documentListen to audioGet a link from a document element91. Ежеквартальная внезапная ревизия может не производиться в случае, если в данном квартале в учреждении банка была произведена ревизия ценностей работниками вышестоящего учреждения банка.
Suggestion to the documentListen to audioGet a link from a document elementРевизия в связи со сменой руководителя учреждения банка проводится по приказу вышестоящего учреждения банка и возглавляется его представителем.
Suggestion to the documentListen to audioGet a link from a document element92. Ревизия производится в присутствии лиц, под ответственностью которых находятся валютные ценности. При отсутствии кого-либо из указанных лиц ревизия производится без его участия, о чем особо отмечается в акте ревизии.
Suggestion to the documentListen to audioGet a link from a document element93. Проводимые ревизии не должны нарушать установленного порядка совершения операций в учреждениях банков.
Suggestion to the documentListen to audioGet a link from a document elementРевизии валютных и других ценностей должны производиться с проверкой всех ценностей по состоянию на одну и ту же дату в такой последовательности, которая исключала бы возможность сокрытия хищений или недостач ценностей.
Suggestion to the documentListen to audioGet a link from a document element94. Приступая к проведению ревизии, руководитель ревизии опечатывает сургучной печатью (опломбирует) все денежные хранилища, в которых находятся на момент проверки валютные ценности, а также выясняет, не имеется ли в учреждении банка ценностей, не взятых под контроль.
Suggestion to the documentListen to audioGet a link from a document elementДо окончания ревизии всех валютных ценностей доступ лицам, под ответственностью которых находятся валютные ценности, разрешается лишь в присутствии руководителя ревизии, причем вложение или изъятие валютных ценностей в этот период производится под его контролем. В тех случаях, когда одновременно в один прием не могут быть проверены все валютные ценности, руководитель ревизии совместно с лицами, под ответственностью которых находятся валютные ценности, после окончания рабочего дня производит опечатывание (опломбирование) денежных хранилищ и сдачу их под охрану. Печать (пломба) руководителя ревизии налагается на дощечке выше печатей должностных лиц ревизуемого учреждения банка.
Suggestion to the documentListen to audioGet a link from a document element95. По усмотрению руководителя ревизии валютные ценности, находящиеся в кладовой, могут подвергаться выборочному полистному (поштучному) контрольному пересчету. Пачки (мешки, пакеты) валютных ценностей в исправной упаковке данного учреждения (подразделения) банка, на которых проставлен штамп «Контрольный пересчет», могут не подвергаться повторному контрольному пересчету и храниться в кладовой, но не более двух лет со дня их формирования.
Suggestion to the documentListen to audioGet a link from a document elementПри освобождении руководителя учреждения банка, главного бухгалтера или заведующего кассой от обязанностей, связанных с хранением ценностей, все валютные ценности, находящиеся в кладовой в упаковке данного учреждения банка, подвергаются сплошному полистному (поштучному) пересчету.
Suggestion to the documentListen to audioGet a link from a document elementЕсли не представляется возможным произвести сплошной пересчет этих ценностей в установленный для приема-передачи дел срок, руководитель вышестоящего учреждения банка или его заместитель может продлить срок или разрешить произвести выборочный пересчет ценностей в упаковке данного учреждения банка.
Suggestion to the documentListen to audioGet a link from a document element96. Ревизия валютных ценностей производится в следующем порядке:
См. предыдущую редакцию.
Suggestion to the documentListen to audioGet a link from a document elementа) денежные билеты, монеты и платежные документы в иностранной валюте вначале проверяются по пачкам, корешкам и надписям на ярлыках мешков.
(абзац первый подпункта «а» пункта 96 в редакции постановления Правления Центрального банка Республики Узбекистан от 21 февраля 2004 года № 34-1 (рег. № 468-1 от 29.03.2004 г.))
Suggestion to the documentListen to audioGet a link from a document elementSuggestion to the documentListen to audioGet a link from a document elementНеразобранные посылки с валютными ценностями проверяются по сумме объявленной (условной) оценке, значащейся на упаковке посылок, с проверкой целости упаковки, печатей, пломб, а некоторые инкассаторские сумки — по сопроводительным документам к ним.
Suggestion to the documentListen to audioGet a link from a document elementБланки строгой отчетности проверяются по надписям на пачках с проверкой количества блокнотов в пачке.
Suggestion to the documentListen to audioGet a link from a document elementВсе другие ценности проверяются по их номинальной или условной оценке полистно (поштучно).
Suggestion to the documentListen to audioGet a link from a document elementОбщая сумма каждого вида валютных ценностей сличается с данными книг учета ценностей кладовой;
Suggestion to the documentListen to audioGet a link from a document elementб) валютные ценности, находящиеся в кассе пересчета, проверяются:
Suggestion to the documentListen to audioGet a link from a document elementупакованные в инкассаторские сумки — по сопроводительным документам к сумкам;
См. предыдущую редакцию.
Suggestion to the documentListen to audioGet a link from a document elementсформированные в пачки, мешки — по пачкам, корешкам и надписям на ярлыках мешков, остальные ценности — полистно (поштучно).
(абзац третий подпункта «б» пункта 96 в редакции постановления Правления Центрального банка Республики Узбекистан от 21 февраля 2004 года № 34-1 (рег. № 468-1 от 29.03.2004 г.)
Suggestion to the documentListen to audioGet a link from a document elementОбщая сумма ценностей сверяется с данными контрольных листов, сопроводительных документов и журналов учета принятых (выданных) сумок с ценностями.
Suggestion to the documentListen to audioGet a link from a document element97. После указанной проверки валютные ценности отбираются лично руководителем ревизии и подвергаются контрольному пересчету. Валютные ценности в поврежденной упаковке, а также неправильно оформленные или сформированные, в обязательном порядке подвергаются полистному (поштучному) пересчету.
Suggestion to the documentListen to audioGet a link from a document elementКонтрольный пересчет ценностей осуществляется кассовыми работниками учреждения банка или ревизирующими.
Suggestion to the documentListen to audioGet a link from a document elementПересчет ценностей кассовыми работниками, формировавшими их, может производиться с разрешения руководителя ревизии только при отсутствии других кассовых работников.
Suggestion to the documentListen to audioGet a link from a document element98. После пересчета валютных ценностей ревизирующие производят сверку оказавшихся в наличии ценностей с данными книг кладовой, ежедневного баланса, аналитического учета и, кроме того, проверяют, все ли изъятые для ревизии ценности вложены обратно в денежные хранилища.
Suggestion to the documentListen to audioGet a link from a document elementСуммы расписок или других документов, не проведенных по бухгалтерскому учету, в оправдание остатка кассы не принимаются и считаются недостачей или излишком.
Suggestion to the documentListen to audioGet a link from a document element99. О произведенной ревизии ценностей составляется акт (приложение № 12) за подписями проверяющих, участвовавших в ревизии, и лиц, под ответственностью которых находятся ценности.
Suggestion to the documentListen to audioGet a link from a document elementВсе нарушения, установленные при пересчете валютных и других ценностей, а также недостачи или излишки, расхождения в учете или недостатки в обеспечении сохранности ценностей отмечаются в акте ревизии. Кроме того, на выявленные недостачи или излишки составляется акт (приложение № 13).
Suggestion to the documentListen to audioGet a link from a document element100. Ревизия валютных ценностей, находящихся под ответственностью кассовых работников операционных касс и касс по подготовке авансов, имеющих переходящие авансовые остатки, а также на обменных пунктах, производится ежемесячно сплошным полистным (поштучным) пересчетом, за исключением ценностей в исправной упаковке предприятий-изготовителей и банков-эмитентов, которые подвергаются выборочному пересчету. Ревизия может производиться в любое время рабочего дня одним или несколькими лицами, список которых ежегодно утверждается руководителем учреждения банка, а также по специальным распоряжениям (командировочным удостоверениям) сотрудниками управлений (отделов) организации кассовой работы и контрольно-ревизионных управлений (отделов) вышестоящих учреждений банков по подчиненности.
Suggestion to the documentListen to audioGet a link from a document elementВ период ревизии проверяется:
Suggestion to the documentListen to audioGet a link from a document elementсоответствие сумм иностранной валюты и платежных документов, а также бланков строгой отчетности данным бухгалтерского учета (с учетом произведенных операций за текущий день);
Suggestion to the documentListen to audioGet a link from a document elementсоблюдение правил хранения ценностей и бланков строгой отчетности, печатей, штампов и пломбиров кассовыми работниками;
Suggestion to the documentListen to audioGet a link from a document elementсвоевременность и правильность оформления проведенных операций и составления документов;
Suggestion to the documentListen to audioGet a link from a document elementсоблюдение работниками требований нормативных актов Центрального банка Республики Узбекистан;
Suggestion to the documentListen to audioGet a link from a document elementналичие инструктивных, справочных и контрольных материалов.
Suggestion to the documentListen to audioGet a link from a document element101. О произведенной ревизии на обменных пунктах, в кассах по подготовке авансов и у материально-ответственных лиц, имеющих переходящие авансовые остатки, составляется акт, а в операционных кассах делается запись в отчетной справке и производится регистрация в специальной книге с указанием даты, фамилии и инициалов кассовых работников, у которых была произведена ревизия.
Suggestion to the documentListen to audioGet a link from a document elementПри проведении ревизии, связанной с временной сменой лиц, под ответственностью которых находятся валютные ценности кладовой, ревизия операционных касс, касс по подготовке авансов, имеющих переходящий остаток, и обменных пунктов может не производиться при условии, что разрыв во времени между ревизиями не будет превышать одного месяца, о чем делается соответствующая отметка в акте. Акты за последние 12 месяцев и специальная книга хранятся у главного бухгалтера учреждения банка.
Suggestion to the documentListen to audioGet a link from a document element102. При обнаружении недостачи или излишка валютные ценности данного наименования подлежат повторному пересчету полистно (поштучно), а при необходимости пересчитываются все ценности в упаковке кассового работника, допустившего просчет.
Suggestion to the documentListen to audioGet a link from a document element103. При обнаружении излишков, независимо от суммы, и недостач валютных ценностей, а также при выявлении хищений и иных злоупотреблений, обнаружении денежных билетов (платежных документов), вызывающих сомнение в их подлинности составляется акт в трех экземплярах.
Suggestion to the documentListen to audioGet a link from a document elementНа расхождения, выявленные при пересчете валютных ценностей, поступивших в инкассаторских сумках, в кассу пересчета акт оформляется на лицевой стороне препроводительной ведомости.
Suggestion to the documentListen to audioGet a link from a document elementКопия препроводительной ведомости, находящаяся в бухгалтерии, по требованию контролера передается в кассу пересчета для составления акта, после чего возвращается в бухгалтерию.
Suggestion to the documentListen to audioGet a link from a document elementПри обнаружении расхождений в процессе пересчета валютных ценностей из посылок, кроме составления акта, в сопроводительном документе указывается сумма фактически принятых ценностей и производится отметка о расхождении.
Suggestion to the documentListen to audioGet a link from a document elementНа выявленный типографский брак при пересчете бланков платежных документов составляется акт произвольной формы в двух экземплярах с описанием дефектов, а при выявлении брака в книжке с бланками строгой отчетности делается отметка на обложке книжки.
Suggestion to the documentListen to audioGet a link from a document element104. Акт и сопроводительные документы подписываются всеми лицами, присутствовавшими при приеме и пересчете, а также при повторном пересчете валютных ценностей.
Suggestion to the documentListen to audioGet a link from a document elementПервый экземпляр акта остается в делах учреждения банка вместе с сопроводительными документами при кассовом ордере.
Suggestion to the documentListen to audioGet a link from a document elementВторой экземпляр вместе с упаковочным материалом высылается в учреждение банка, формировавшего ценности, которое в необходимых случаях передает материал следственным органам.
Suggestion to the documentListen to audioGet a link from a document elementТретий экземпляр акта высылается по подчиненности вышестоящему учреждению банка, допустившего кассовый просчет.
Suggestion to the documentListen to audioGet a link from a document element105. В случае обнаружения недостачи при пересчете ценностей клиентом в учреждении банка сумма недостачи возмещается клиенту. Выявленные при пересчете излишки денег приходуются в кассу банка.
Suggestion to the documentListen to audioGet a link from a document element106. Обо всех установленных кассовых просчетах контролер (кассовый работник) обязан немедленно поставить в известность руководителя отдела, осуществляющего руководство соответствующим участком, а в необходимых случаях — руководителя учреждения банка для принятия неотложных мер к выяснению причин недостачи ценностей.
Suggestion to the documentListen to audioGet a link from a document elementМатериалы о кассовых просчетах (объяснительные кассовых работников, докладные записки и другие документы) хранятся у начальника отдела, осуществляющего руководство соответствующим участком. При наложении дисциплинарных взысканий указанные материалы хранятся в отделе кадров в личных делах работников, допустивших нарушения.
Suggestion to the documentListen to audioGet a link from a document element107. Учреждение банка, обнаружившее недостачу валютных ценностей, немедленно информирует учреждение банка, допустившее недостачу, которое должно принять соответствующие меры по выяснению причин возникновения недостачи и немедленно доложить об этом вышестоящему учреждению банка по подчиненности. Кроме того, о выявленных случаях хищений и злоупотреблений сообщается следственным органам. Сотрудник банка, допустивший хищение или злоупотребление, отстраняется от работы с валютными ценностями в соответствии с законодательством Республики Узбекистан.
Suggestion to the documentListen to audioGet a link from a document element108. Никаких рассрочек в уплате задолженности по причиненному банку материальному ущербу в результате хищений и иных злоупотреблений, как правило, не допускается.
Suggestion to the documentListen to audioGet a link from a document elementВозврат сумм излишков может производиться по ходатайству клиентов (кассовых работников) с разрешения руководителя учреждения банка при наличии данных, подтверждающих принадлежность этим клиентам (кассовым работникам) образовавшихся излишков.
Suggestion to the documentListen to audioGet a link from a document element109. Руководители, главные бухгалтера и начальники отделов кассовых операций (заведующие кассами) учреждений банков, независимо от передоверия обязанностей по хранению валютных ценностей и совершения операций с ними, несут персональную ответственность за правильную организацию кассовой работы, надлежащее хранение и обеспечение полной сохранности ценностей, четкое кассовое обслуживание клиентов банка, соблюдение правил совершения кассовых операций, своевременное оприходование ценностей, поступающих в кассы, и наличие валютных ценностей в размерах, необходимых для бесперебойного обслуживания клиентов.
См. предыдущую редакцию.
Suggestion to the documentListen to audioGet a link from a document element110. Материальная ответственность, связанная с хранением валютных ценностей, находящихся в кладовой, и совершением операций с ними, возлагается на заведующего кассой учреждения банка.
(пункт 110 в редакции постановления Правления Центрального банка Республики Узбекистан от 21 февраля 2004 года № 34-1 (рег. № 468-1 от 29.03.2004 г.))
Suggestion to the documentListen to audioGet a link from a document element111. Все работники учреждений банков, которым поручается работа с валютными ценностями, обязаны знать и соблюдать установленные настоящим Положением правила совершения кассовых операций, их учета, хранения валютных ценностей. При обнаружении допущенных кассовыми работниками каких-либо нарушений в работе они не должны ссылаться на незнание указанных правил.
Suggestion to the documentListen to audioGet a link from a document element112. Кассовым работникам банка категорически запрещается:
Suggestion to the documentListen to audioGet a link from a document elementа) передоверять выполнение порученной работы с валютными ценностями другим лицам, а также выполнять работу, не входящую в круг их обязанностей, установленных настоящим Положением;
Suggestion to the documentListen to audioGet a link from a document elementSuggestion to the documentListen to audioGet a link from a document elementв) хранить личные деньги в помещениях касс учреждений банков;
Suggestion to the documentListen to audioGet a link from a document elementг) оставлять при временном отсутствии на рабочем месте не закрытыми валютные ценности, пломбиры, печати, именные штампы, клише с личным кодом, ключи от сейфов, а также ключи в замках кладовых, ящиках специальных столов, дверях сейфов, металлических шкафов, тележках, чемоданах, предназначенных для хранения ценностей.
См. предыдущую редакцию.
Suggestion to the documentListen to audioGet a link from a document element113. Кассовые работники и работники обменных пунктов несут материальную ответственность за полную сохранность вверенных им валютных ценностей в соответствии с заключенными договорами (примерные их формы приведены в приложении № 15),
(абзац первый пункта 113 в редакции постановления Правления Центрального банка Республики Узбекистан от 21 февраля 2004 года № 34-1 (рег. № 468-1 от 29.03.2004 г.))
Suggestion to the documentListen to audioGet a link from a document elementДоговор о материальной ответственности может заключаться только с работником, достигшим 18-летнего возраста.
Suggestion to the documentListen to audioGet a link from a document element114. При определении размера материальной ответственности лиц, виновных в хищении, недостаче и других злоупотреблениях с валютными ценностями следует руководствоваться законодательством Республики Узбекистан.
Suggestion to the documentListen to audioGet a link from a document elementЗаместитель председателя Центрального банка С. РАХИМОВ
Suggestion to the documentListen to audioGet a link from a document elementSuggestion to the documentListen to audioGet a link from a document elementПРИЛОЖЕНИЕ № 1
Suggestion to the documentListen to audioGet a link from a document elementSuggestion to the documentListen to audioGet a link from a document element| 1-й экземпляр | | | |
|
ПРЕПРОВОДИТЕЛЬНАЯ ВЕДОМОСТЬ |
| ||
|
на сумку (мешок) с валютными ценностями |
Указанные на обороте валютные ценности под контролем контролера__________________ инкассатора | ||
|
(наименование обменного пункта) |
(фамилия, инициалы) | ||
|
через инкассаторов сдает указанные на обороте валютные ценности на сумму в сумовом эквиваленте ___________________ ______________________________________ |
Контролер ____________________________ | ||
|
(сумма цифрами и прописью) |
(фамилия, инициалы) | ||
в______________________ отделение банка |
М.П. | ||
| ______________________________________ ______________________________________ |
| ||
|
(фамилия, инициалы) |
«____»___________19____г. | ||
|
Для зачисления на счет №________________ _____________________________________ |
При вскрытии сумки (мешка) и пересчете вложенных валютных ценностей оказалось: наличной валюты, чеков всего на сумму сум.__________________________________ | ||
| |
(наименование наличной иностранной валюты, | ||
|
Сумку (мешок) с валютными ценностями опломбировал и составил препроводительную ведомость _____________________________ |
_____________________________________ валютных платежных документов в разрезе валют, __________________ на сумму сумов | ||
|
(фамилия, инициалы) |
и суммы по номиналу) | ||
|
Сумка (мешок) с валютными ценностями сформирована _________________________ |
Излишек ______________________________ | ||
|
(фамилия, инициалы) |
(наименование наличной иностранной | ||
|
|
|
неплатежных и сомнительных билетов:_______ | |
«____»___________19____г. |
Контролер __________________ Кассовый работник ___________ Инкассатор _________________ | ||
| | | | |
Suggestion to the documentListen to audioGet a link from a document element|
№ п/п |
Наименование валюты: наличной и |
Сумма валюты |
Эквивалент валюты |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
|
Всего: |
| | |
Suggestion to the documentListen to audioGet a link from a document element| | | | |
| 2-й экземпляр | | | |
|
НАКЛАДНАЯ |
ОТМЕТКА БАНКА | ||
|
на сумку (мешок) с валютными ценностями |
Указанные на обороте валютные ценности под контролем контролера__________________ Инкассатора | ||
|
(наименование обменного пункта) |
(фамилия, инициалы) | ||
|
через инкассаторов сдает указанные на обороте валютные ценности на сумму в сумовом эквиваленте ___________________ ______________________________________ |
Контролер ____________________________ | ||
|
(сумма цифрами и прописью) |
(фамилия, инициалы) | ||
в______________________ отделение банка |
М.П. | ||
| ______________________________________ ______________________________________ |
| ||
|
(фамилия, инициалы) |
«____»___________19____г. | ||
|
Для зачисления на счет №________________ _____________________________________ |
При вскрытии сумки (мешка) и пересчете вложенных валютных ценностей оказалось: наличной валюты, чеков всего на сумму сум.__________________________________ | ||
| |
(наименование наличной иностранной валюты, | ||
|
Сумку (мешок) с валютными ценностями опломбировал и составил препроводительную ведомость _____________________________ |
_____________________________________ валютных платежных документов в разрезе валют, __________________ на сумму сумов | ||
|
(фамилия, инициалы) |
и суммы по номиналу) | ||
|
Сумка (мешок) с валютными ценностями сформирована _________________________ |
Излишек ______________________________ | ||
|
(фамилия, инициалы) |
(наименование наличной иностранной валюты, | ||
|
|
|
неплатежных и сомнительных билетов:_______ | |
«____»___________19____г. |
Контролер __________________ Кассовый работник ___________ Инкассатор _________________ | ||
| | | | |
Suggestion to the documentListen to audioGet a link from a document element|
№ п/п |
Наименование валюты: наличной и |
Сумма валюты |
Эквивалент валюты |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
|
Всего: |
| | |
Suggestion to the documentListen to audioGet a link from a document element| | | | |
| 3-й экземпляр |
| | |
| КОПИЯ ПРЕПРОВОДИТЕЛЬНОЙ ВЕДОМОСТИ | | ||
|
на сумку (мешок) с валютными ценностями |
Опломбированную сумку (мешок)№ ______ | ||
|
(наименование обменного пункта) |
Подпись _____________________________ | ||
|
через инкассаторов сдает указанные на обороте валютные ценности на сумму в сумовом эквиваленте ___________________ ______________________________________ |
|||
|
(сумма цифрами и прописью) |
|||
в______________________ отделение банка |
|||
| ______________________________________ ______________________________________ | |||
|
(фамилия, инициалы) |
|||
|
Для зачисления на счет №________________ _____________________________________ |
|||
| | |||
|
Сумку (мешок) с валютными ценностями опломбировал и составил препроводительную ведомость _____________________________ |
|||
|
(фамилия, инициалы) |
|||
|
Сумка (мешок) с валютными ценностями сформирована _________________________ |
|||
|
(фамилия, инициалы) |
|||
|
|
| ||
«____»___________19____г. |
|||
| | | | |
Suggestion to the documentListen to audioGet a link from a document element|
№ п/п |
Наименование валюты: наличной и |
Сумма валюты |
Эквивалент валюты |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
|
Всего: |
| | |
Suggestion to the documentListen to audioGet a link from a document element| ___________________________ отделение банка | ||
|
|
1-й экземпляр | |
| Обменному пункту ____ отделения банка _____________ _______________________________________________ |
Исправную и надлежаще опломбированную сумку (мешок) | |
|
(наименование обменного пункта) |
без пересчета вложенных в нее ценностей принял | |
| Сумка (мешок) № ______________ на сумму в сумах _______________________________________________ |
_______________ (инкассатор) | |
|
(сумма прописью) |
| |
| Управляющий отделением | | |
|
банка __________________________________________ |
Штамп учреждения | |
| | | |
Suggestion to the documentListen to audioGet a link from a document element|
| ||||
|
№ № |
Наименование |
Сумма ценностей |
Замечания банка | |
|
в иностранной |
эквивалент валюты | |||
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
|
Всего: |
| | | |
| | |
| | |
|
№ № бланков |
в условной оценке | ||
| 1. __________________________________________________ | | | ||
| 2. __________________________________________________ | | | ||
| 3. __________________________________________________ | | | ||
| 4. __________________________________________________ | | | ||
| 5. __________________________________________________ | | | ||
| 6. __________________________________________________ | | | ||
Suggestion to the documentListen to audioGet a link from a document element| ___________________________ отделение банка | ||
|
|
2-й экземпляр | |
| Обменному пункту ____ отделения банка _____________ _______________________________________________ |
Исправную и надлежаще опломбированную сумку (мешок) | |
|
(наименование обменного пункта) |
без пересчета вложенных в нее ценностей принял | |
| Сумка (мешок) № ______________ на сумму в сумах _______________________________________________ |
_______________ (инкассатор) | |
|
(сумма прописью) |
| |
| Управляющий отделением | | |
|
банка __________________________________________ |
Штамп учреждения | |
| | | |
Suggestion to the documentListen to audioGet a link from a document element|
| ||||
|
№ № |
Наименование |
Сумма ценностей |
Замечания банка | |
|
в иностранной |
эквивалент валюты | |||
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
|
Всего: |
| | | |
| | |
| | |
|
№ № бланков |
в условной оценке | ||
| 1. __________________________________________________ | | | ||
| 2. __________________________________________________ | | | ||
| 3. __________________________________________________ | | | ||
| 4. __________________________________________________ | | | ||
| 5. __________________________________________________ | | | ||
| 6. __________________________________________________ | | | ||
Suggestion to the documentListen to audioGet a link from a document element| ___________________________ отделение банка | ||
|
|
3-й экземпляр | |
| Обменному пункту ____ отделения банка _____________ _______________________________________________ |
||
|
(наименование обменного пункта) |
||
| Сумка (мешок) № ______________ на сумму в сумах _______________________________________________ | ||
|
(сумма прописью) |
| |
| Управляющий отделением | | |
|
банка __________________________________________ |
||
| | | |
Suggestion to the documentListen to audioGet a link from a document element|
| ||||
|
№ № |
Наименование |
Сумма ценностей |
Замечания банка | |
|
в иностранной |
эквивалент валюты | |||
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
|
Всего: |
| | | |
| | |
| | |
|
№ № бланков |
в условной оценке | ||
| 1. __________________________________________________ | | | ||
| 2. __________________________________________________ | | | ||
| 3. __________________________________________________ | | | ||
| 4. __________________________________________________ | | | ||
| 5. __________________________________________________ | | | ||
| 6. __________________________________________________ | | | ||
Suggestion to the documentListen to audioGet a link from a document elementSuggestion to the documentListen to audioGet a link from a document elementПРИЛОЖЕНИЕ № 2
Suggestion to the documentListen to audioGet a link from a document elementSuggestion to the documentListen to audioGet a link from a document element|
____________________________ |
| | | | |||
|
АВАНСОВАЯ ВЕДОМОСТЬ | |||||||
|
Наименование обменного пункта (кассы) |
Фамилия, инициалы инкассатора, принявшего ценности для доставки |
Расписка в получении, печать |
Фамилия, инициалы кассового работника, получившего ценности |
Дебет |
Кредит |
А в а н с | |
|
наименование ценностей (код валюты), бланков строгой отчетности |
сумма ценностей (номера бланков) | ||||||
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
|
ИТОГО: |
| | | | | | |
|
Составил ______________________________ |
Выдал ____________________________ | ||||||
| | | | | | | | |
(приложение № 2 в редакции постановления Правления Центрального банка Республики Узбекистан от 21 февраля 2004 года № 34-1 (рег. № 468-1 от 29.03.2004 г.))
Suggestion to the documentListen to audioGet a link from a document elementSuggestion to the documentListen to audioGet a link from a document elementПРИЛОЖЕНИЕ № 3
Suggestion to the documentListen to audioGet a link from a document elementSuggestion to the documentListen to audioGet a link from a document element
|
| | ||
|
| ||||
|
Наименование обменного пункта (кассы) |
Фамилия, инициалы кассового работника |
А В А Н С |
Примечания | |
|
наименование ценностей (бланков строгой отчетности) |
сумма ценностей (количество блокнотов) | |||
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
Suggestion to the documentListen to audioGet a link from a document element| Начальник отдела (кассовый работник, затребовавший бланки строгой отчетности) ___________________________________________ | |||
| | |
(подпись) |
|
| Опломбированные мешки в количестве _______________________ штук получил ___________________________________________ | |||
| |
(подпись кассового работника) | ||
Suggestion to the documentListen to audioGet a link from a document elementSuggestion to the documentListen to audioGet a link from a document elementПРИЛОЖЕНИЕ № 4
Suggestion to the documentListen to audioGet a link from a document elementSuggestion to the documentListen to audioGet a link from a document element|
_________________________________ |
| | | ||
|
| |||||
|
| |||||
| Записи в настоящей книге производятся до полного ее использования. | |||||
| | | | | | |
Suggestion to the documentListen to audioGet a link from a document element|
Дата |
Фамилия, инициалы |
Наименование |
Выдано |
Расписка в |
Принято |
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
Suggestion to the documentListen to audioGet a link from a document elementSuggestion to the documentListen to audioGet a link from a document elementПРИЛОЖЕНИЕ № 5
Suggestion to the documentListen to audioGet a link from a document elementSuggestion to the documentListen to audioGet a link from a document element|
|
| | | ||
|
| |||||
|
Мы, нижеподписавшиеся кассовые работники, составили настоящий акт в том, что тов. ________________________ передал тов. ___________________________________________ | |||||
|
(фамилия, инициалы) |
|
(фамилия, инициалы) |
| ||
Suggestion to the documentListen to audioGet a link from a document element|
Дебет |
Кредит |
Код валюты |
Наименование валютных |
Сумма цифрами |
Эквивалент |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
Suggestion to the documentListen to audioGet a link from a document element| Принял _____________________________ |
Выдал _________________________________ | ||||
|
(подпись) |
|
(подпись) | |||
| Проверил _____________________________________________________________________ | |||||
| |
(подпись учетно-операционного работника) |
| | ||
Suggestion to the documentListen to audioGet a link from a document elementSuggestion to the documentListen to audioGet a link from a document elementПРИЛОЖЕНИЕ № 6
Suggestion to the documentListen to audioGet a link from a document elementSuggestion to the documentListen to audioGet a link from a document element|
|
| ||||||||||||||
|
| |||||||||||||||
|
Мы, нижеподписавшиеся кассовые работники, составили настоящий акт в том, что тов. ________________________ передал тов. __________________________________________ | |||||||||||||||
|
(фамилия, инициалы) |
(фамилия, инициалы) |
| | ||||||||||||
Suggestion to the documentListen to audioGet a link from a document element|
Дата |
Фамилия, инициалы, |
Номера |
Вид валюты (наименование или код/сумма) | ||||||||||||
| | | | | | | | | | | | | | |||
| | | | | | | | | | | | | | | | |
Suggestion to the documentListen to audioGet a link from a document element| Кассовый работник ____________________ ____________________________________ |
Сверено: Заведующий кассой (руководитель или контролер кассы пересчета) ______________________________________ | ||
| | | | (подпись) |
Suggestion to the documentListen to audioGet a link from a document element| Оборотная сторона приложения № 6 |
| ||
|
Наименование |
Сумма цифрами |
Фамилия, инициалы |
Расписка в |
| | | | |
Suggestion to the documentListen to audioGet a link from a document element| |
|
|
|
«____» ____________ 199__г. указанные в описи валютные и другие ценности, отправленные через инкассаторов _______________________________________________________ | ||
| |
кассовых работников |
|
| _______________________________________________________________________________ ______________________________________ приняты согласно описи. | ||
| Прием ценностей произведен с проверкой | ||
|
_______________________________________________________________________________ | ||
|
инкассаторы | ||
| М.П. | Ценности сдали |
_______________________ |
| | |
кассовые работники |
|
_______________________________________________________________________________ | ||
| | | |
Suggestion to the documentListen to audioGet a link from a document elementSuggestion to the documentListen to audioGet a link from a document elementПРИЛОЖЕНИЕ № 7
Suggestion to the documentListen to audioGet a link from a document elementSuggestion to the documentListen to audioGet a link from a document element|
|
| | ||
|
| ||||
| валютных ценностей, вложенных в ________________________________ | ||||
| |
(количество посылок) |
| | |
| адресованных _________________________________________________ | ||||
| |
(наименование учреждения банка, организации) |
| | |
|
Наименование |
Номера чеков (бланков строгой отчетности) |
Сумма по |
Сумма в сумах |
Примечание |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
|
_________________________ |
________________________ | |||
|
________________________ |
________________________ | |||
|
_________________________ |
________________________ | |||
Suggestion to the documentListen to audioGet a link from a document elementSuggestion to the documentListen to audioGet a link from a document elementПРИЛОЖЕНИЕ № 8
Suggestion to the documentListen to audioGet a link from a document elementSuggestion to the documentListen to audioGet a link from a document element|
|
| | | | |||
|
| |||||||
|
Наименование ценностей (код валюты) |
Принято ценностей |
Обороты за день |
Передано ценностей |
Остаток на конец дня в сумме | |||
|
от зав. кассой |
от кассовых работников |
сумма |
сумма |
зав. кассой |
кассовым работником | ||
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
Suggestion to the documentListen to audioGet a link from a document element| Количество кассовых документов__________ |
Обороты проверил _______________________ | ||||||
| | | | | |
(подпись учетно- | ||
| Кассовый работник ____________________ | | | | ||||
| |
(подпись) |
| | | | | |
| Заведующий кассой (специально выделенный кассовый работник)______________________ |
Обороты сверены с балансовыми данными (лицевыми счетами) ______________________ | ||||||
| |
(подпись) |
| |
(подпись главного бухгалтера) | |||
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
Suggestion to the documentListen to audioGet a link from a document element|
| |||||||
| | | | | | | | |
| Ценности, находящиеся в тележке (чемодане, мешке, инкассаторской сумке) подвергнуты сплошному (выборочному) пересчету «____» ________________ 199__г. Следующие наименования ценностей: ______________________________________________ _____________________________________________________________________________ _____________________________________________________________________________ Расхождение между данными справки и фактически наличием ценностей не установлено. (При обнаружении расхождений составляется акт). | |||||||
Пересчет производил кассовый работник |
|
| |||||
| Под контролем |
|
| |||||
Члены ревизионной комиссии |
|
| |||||
| | |
|
| ||||
| | |
|
| ||||
| | |
|
| ||||
| Ценности принял кассовый работник |
|
| |||||
| Ценности сдал кассовый работник |
|
| |||||
| В случае отсутствия кассового работника, сдающего ценности, производится соответствующая запись. | |||||||
| | | | | | | | |
Suggestion to the documentListen to audioGet a link from a document elementSuggestion to the documentListen to audioGet a link from a document elementПРИЛОЖЕНИЕ № 9
Suggestion to the documentListen to audioGet a link from a document elementSuggestion to the documentListen to audioGet a link from a document element|
|
| ||
|
| |||
|
Наименование валютных и других |
Обороты за день | ||
|
сумма прихода |
сумма расходов | ||
|
| | |
|
| | |
|
| | |
|
| | |
|
| | |
|
| | |
|
| | |
|
| |||
|
(подпись учетно-операционного работника) |
| ||
| Заведующий кассой (специально выделенный кассовый работник) _____________________ |
Обороты сверены с балансовыми данными (лицевыми счетами) ________________________ | ||
|
(подпись) |
|
(подпись главного бухгалтера) | |
| | | | |
Suggestion to the documentListen to audioGet a link from a document elementSuggestion to the documentListen to audioGet a link from a document elementПРИЛОЖЕНИЕ № 10
Suggestion to the documentListen to audioGet a link from a document elementSuggestion to the documentListen to audioGet a link from a document element|
________________________________ |
| | |
|
| |||
|
| |||
| Записи в настоящей книге производятся до полного ее использования. | |||
|
Наименование |
|
|
|
| | |
| |
| | | | |
| | | | |
Suggestion to the documentListen to audioGet a link from a document element
|
______________________________________ ______________________________________ ______________________________________ | ||
| | | | |
| | | | |
Suggestion to the documentListen to audioGet a link from a document elementSuggestion to the documentListen to audioGet a link from a document elementПРИЛОЖЕНИЕ № 11
Suggestion to the documentListen to audioGet a link from a document elementSuggestion to the documentListen to audioGet a link from a document element| |
|
|
_______________________________ |
Индекс № _____________________ |
|
| |
| Приходные кассовые документы ________________________ сум. _________________ тийин Расходные кассовые документы ______________________ сум. ____________________ тийин Общее количество кассовых __________________________________ шт. документов Кассовый работник, сформировавший документы _____________________________________ | |
|
|
(подпись) |
| Обороты за день сверены с данными бухгалтерского учета. | |
Главный бухгалтер _________________ |
|
|
(подпись) |
(подпись) |
Suggestion to the documentListen to audioGet a link from a document elementSuggestion to the documentListen to audioGet a link from a document elementПРИЛОЖЕНИЕ № 12
Suggestion to the documentListen to audioGet a link from a document elementSuggestion to the documentListen to audioGet a link from a document element| | |
| ||
|
| ||||
| Настоящий акт составлен в том, что в период с _____________________________________ по ______________ 199 __ г. бригадой в составе: _______________________________________ _____________________________________________________________________________ | ||||
| | (фамилии и инициалы членов бригады) | | ||
|
| ||||
| |
(должности, фамилии и инициалы) |
| | |
| по состоянию на «____» _____________ 199__г. проведена _____________________________ ______________________________________________________________________________ | ||||
| |
(указать вид ревизии) |
| | |
|
| ||||
| | ||||
| | | | | |
Suggestion to the documentListen to audioGet a link from a document element|
Номера балансовых внебалансовых счетов |
Наименование ценностей (код валюты) |
Фактическое наличие по номиналу |
Сумма контрольного пересчета |
Расхождение с данными книг учета ценностей кладовой (лицевых счетов) |
| | |
| | |
| | ||||
| | | | | |
Suggestion to the documentListen to audioGet a link from a document element|
| ||||
| |
(кладовой, обменных пунктах и т. д.) |
| | |
|
____________________________________________ на указанную выше дату соответствовало данным книг кладовой, лицевых счетов и баланса (если имеются расхождения, то указываются причины). | ||||
| | (руководитель учреждения банка) | | | |
| _________________________________________________ от «____» _____________ 199__г. | ||||
| | ||||
| | | | | |
|
Ценности _______ сдал ________ |
Ценности _________________ |
принял ________ | ||
|
(ключи, печати) |
(фамилия, инициалы, подпись) |
(ключи, печати) |
(фамилия, инициалы, подпись) | |
| | | | | |
|
Руководитель ревизии |
__________________________ |
| ||
|
Члены |
__________________________ |
| ||
| |
(подпись) |
| ||
| Подписи лиц, под ответственностью которых находятся валютные ценности |
____________________________ |
| ||
| | |
(подпись) |
| |
Suggestion to the documentListen to audioGet a link from a document elementSuggestion to the documentListen to audioGet a link from a document elementПРИЛОЖЕНИЕ № 13
Suggestion to the documentListen to audioGet a link from a document elementSuggestion to the documentListen to audioGet a link from a document element|
|
|
|
О ______________________________________________________________ денежных знаков |
|
| (платежных документов)__________________________________________________________ |
|
(наименование валютных ценностей) |
| Настоящий акт составлен в _______________________________________________________ |
|
| в том, что сего числа при вскрытии и пересчета пачки (мешка) ______________________________________ на сумму __________ в упаковке ___________ |
| (наименование ценностей и достоинство) |
| ________________________________________________ от «____» _____________ 199__г. |
| (наименование учреждения банка, фабрики Гознака) в целой (нарушенной) упаковке ___________________________________________________ |
|
|
с целой печатью (нарушенной пломбой) № _____ с целыми (нарушенными) бандеролями (пакетами) в ________________________________________________ кассовым работником |
|
(кассе, комнате пересчета и т. д.) |
| (клиентом) ____________________________________________________________________ |
|
| в присутствии_______________________________________________ установлено: |
|
|
______________________________________________________ денежных знаков (платежных |
| (недостача, излишек, сомнительные, неплатежные) документов) в количестве ________________________________________________________ |
|
| достоинством _________________________________________________________________ |
|
_____________________________________________________________________________ |
|
(серии, номера чеков или сомнительных/неплатежных) |
|
|
Указанные ценности из упаковки, в которой были обнаружены недостача (излишек) денежных (платежных) документов, полностью вторично пересчитаны кассовым работником _____________________________________________________________________________ |
|
| в присутствии __________________________________________________________________ |
|
|
при этом недостача (излишек) в сумме _____________________ подтвердилась. |
| |
| Подписи: |
| |
| |
См. предыдущую редакцию.
(приложение № 14 исключено в соответствии с постановлением Правления Центрального банка Республики Узбекистан от 21 февраля 2004 года № 34-1 (рег. № 468-1 от 29.03.2004 г.))
Suggestion to the documentListen to audioGet a link from a document elementSuggestion to the documentListen to audioGet a link from a document elementПРИЛОЖЕНИЕ № 15
Suggestion to the documentListen to audioGet a link from a document elementSuggestion to the documentListen to audioGet a link from a document element|
| |
|
|
|
| В целях обеспечения сохранности валютных и других ценностей _____________________________________________________________________________ | |
| |
| в лице ________________________________________________________________________ | |
| |
|
__________________________________________, именуемый в дальнейшем «работодатель», | |
|
(фамилия, имя, отчество) |
|
| выступая от имени учреждения банка, и работник _____________________________________________________________________________ | |
| |
| именуемый в дальнейшем «работник», заключили настоящий договор о следующем: 1. Работник, занимающий должность _______________________________________________ | |
|
(наименование должности) | |
| или выполняющий работу ________________________________________________________ | |
|
(наименование работы) | |
|
непосредственно связанную с пересчетом, обработкой, приемом, выдачей, хранением и перевозкой валютных и других ценностей, принимает на себя полную материальную ответственность за необеспечение сохранности вверенных учреждением банка валютных и других ценностей и обязуется: | |
|
|
|
| | |
|
работника |
__________________________________ |
| | |
|
|
| | |