В соответствии со статьями 7 и 28 Закона «О Центральном банке Республики Узбекистан» и постановлением Кабинета Министров Республики Узбекистан от 15 декабря 2003 года № 547 «Об основных параметрах макроэкономических показателей на 2004 год и мерах по усилению контроля за их выполнением» Правление Центрального банка Республики Узбекистан постановляет:

1. Утвердить «Положение о порядке депонирования обязательных резервов в Центральном банке коммерческими банками» в новой редакции согласно приложению.

2. Ввести в действие настоящее Положение с 1 февраля 2005 года после его государственной регистрации в Министерстве юстиции Республики Узбекистан.

3. Со дня вступления в силу настоящего постановления признать утратившими силу следующие постановления Правления Центрального банка:

от 25 марта 2000 года № 5/21 «Об утверждении Положения о порядке депонирования обязательных резервов в Центральном банке коммерческими банками» (рег. № 921 от 20 апреля 2000 года);

от 14 сентября 2002 года № 21-А/1 «О внесении дополнений и изменений в Положение о порядке депонирования обязательных резервов в Центральном банке коммерческими банками» (рег. № 921-1 от 20 сентября 2002 года);

от 27 ноября 2004 года № 25/2 «О внесении дополнений и изменений в Положение о порядке депонирования обязательных резервов в Центральном банке коммерческими банками».

1. Настоящее Положение разработано в соответствии с законами Республики Узбекистан «О Центральном банке Республики Узбекистан», «О банках и банковской деятельности» и устанавливает порядок депонирования коммерческими банками (далее — банки) обязательных резервов в Центральном банке Республики Узбекистан (далее — Центральный банк).

2. Обязательные резервы (резервные требования), размещаемые банками в Центральном банке, являются одним из основных инструментов регулирования общей ликвидности банковской системы и поддержания на необходимом уровне денежной массы при осуществлении денежно-кредитной политики.

3. Порядок депонирования обязательных резервов, установленный настоящим Положением, распространяется на все банки, действующие на территории Республики Узбекистан.

4. Нормы резервных требований устанавливаются Правлением Центрального банка в процентном отношении от депозитных обязательств банков.

5. При расчете резервных требований не учитываются депозиты физических лиц.

6. Депонирование обязательных резервов производится головным банком путем перечисления денежных средств с корреспондентского счета банка.

Регулирование размера обязательных резервов, подлежащих депонированию банком, и проверка достоверности представляемых расчетов банком по регулированию размера обязательных резервов производится Центральным банком.

7. Формирование обязательных резервов подразделений банков, зарегистрированных на территории других государств, осуществляется в соответствии с законодательством этих государств. При расчете размера обязательных резервов исключаются остатки средств на соответствующих балансовых счетах, которые относятся к филиалу или дочернему банку, находящимся за рубежом.

8. Банки в течение 3-х рабочих дней с начала каждого месяца представляют в Центральный банк расчет обязательных резервов (согласно таблице и Методическим указаниям по ее заполнению, приведенных в приложениях №1 и № 2), подписанный руководителем и главным бухгалтером банка (либо лицами, их замещающими).

Расчет обязательных резервов, подлежащих депонированию в Центральном банке, составляется по ежедневным балансам на основе определения среднемесячного остатка средств (по отдельности в национальной и иностранной валютах), подлежащих обязательному резервированию. Среднемесячный остаток средств, подлежащих обязательному резервированию, определяется путем суммирования балансовых остатков счетов (по отдельности в национальной и иностранной валютах) за каждый рабочий день отчетного месяца и деления этой суммы на число рабочих дней.

9. При формировании обязательных резервов от привлеченных ресурсов в иностранной валюте депонирование средств в обязательные резервы производится в национальной валюте либо иностранной валюте (по курсу Центрального банка на день депонирования средств). Правление Центрального банка может устанавливать норматив соотношения между средствами в иностранной и национальной валютах, депонируемыми в обязательные резервы от ресурсов в иностранной валюте. Депонирование в обязательные резервы средств в иностранной валюте может производиться в долларах США, евро, английских фунтах стерлингов, швейцарских франках, японских иенах).

10. Центральным банком проверяется правильность составления расчета обязательных резервов. В случае наличия излишка внесенных средств, Центральный банк в течение двух рабочих дней, не считая дня представления расчета обязательных резервов, производит соответствующий возврат средств банку.

11. В срок не позднее 5 рабочих дней по истечении отчетного месяца банки обязаны перечислить недостающую сумму в обязательные резервы согласно расчету (приложение № 1).

Банки несут ответственность за соблюдение порядка депонирования обязательных резервов в Центральном банке.

12. В случае невыполнения банком обязательных резервных требований в срок, установленный в пункте 11 настоящего Положения, Центральный банк взыскивает в бесспорном порядке с этого банка сумму недовнесенных средств, а также штраф в размере двойной ставки рефинансирования согласно статье 29 Закона Республики Узбекистан «О Центральном банке Республики Узбекистан».

13. В банках учет движения средств по депонированию обязательных резервов ведется на балансовом счете 10309 — «К получению с обязательного резервного счета ЦБРУ», остаток которого должен соответствовать остатку средств на балансовом счете 21312 в Центральном банке.

14. В случае отзыва Центральным банком лицензии на совершение банковских операций, Центральный банк в трехдневный срок возвращает на счет ликвидационной комиссии ранее депонированные средства для осуществления расчетов по обязательствам банка.

Общие указания:

Расчет должен быть передан по электронной почте (по модему) и на бумаге.

Расчет обязательно должен быть представлен с сопроводительным письмом (на фирменном бланке) в Центральный банк в течение 5-ти рабочих дней с начала месяца.

Балансовые данные должны быть достоверными. Они подвергаются проверке инспекторами во время инспекций на местах.

Не оставлять ячейки пустыми. Если отсутствует информация, то в ячейке указать ноль.

В расчете все суммы должны быть указаны в целых тысячах сум. Сумма менее 500 не принимается в расчет (отбрасывается), сумма 500 и более округляется до тысячи.

При составлении расчета могут встречаться как положительные, так и отрицательные суммы.

При составлении расчета должны отражаться среднемесячные балансовые данные, рассчитываемые на основе ежедневных балансов.

Графа (Б) — Балансовые счета. Указываются номера балансовых счетов.

Графа (В) — Среднемесячный остаток средств. В этой графе следует отразить среднемесячный остаток указанных балансовых счетов в национальной валюте.

Графа (Г) — Среднемесячный остаток средств. В этой графе следует отразить среднемесячный остаток указанных балансовых счетов в иностранной валюте.

Графа (Д) — Минимальный уровень обязательных резервов в процентах. В этой графе следует указать минимальный размер обязательных резервных требований, установленный на средства в национальной валюте Центральным банком.

Графа (Е) — Минимальный уровень обязательных резервов в процентах. В этой графе следует указать минимальный размер обязательных резервных требований, установленный на средства в иностранной валюте Центральным банком.

Графа (Ж) — Сумма подлежащая депонированию. Рассчитывается по формуле:

Графа (Ж) = Графа (В) х Графа (Д) / 100 + Графа (Г) х Графа (Е) / 100

Строка 1. Депозиты до востребования. В этой строке указывается остаток балансового счета 20200 за минусом 20202 и 20206.

Строка 2. Сберегательные депозиты. В этой строке указывается остаток балансового счета 20400 за минусом 20402 и 20406.

Строка 3. Срочные депозиты. В этой строке указывается остаток балансового счета 20600 за минусом 20602 и 20606.

Строка 4. Управленческие (менеджерские) чеки. В этой строке указывается остаток балансового счета 21202.

Строка 5. Другие депозиты клиентов. В этой строке указывается остаток балансового счета 22600 за минусом 22614 и 22618.

Строка 6. Средства бюджетных учреждений республиканского подчинения. В этой строке указывается остаток балансового счета 23404.

Строка 7. Финансирование из местного бюджета. В этой строке указывается остаток балансового счета 23424.

Строка 8. Средства местного бюджета — Районного/городского. В этой строке указывается остаток балансового счета 23426.

Строка 9. Средства местного бюджета — Областного. В этой строке указывается остаток балансового счета 23430.

Строка 10. Средства местного бюджета — Республики Каракалпакстан. В этой строке указывается остаток балансового счета 23432.

Строка 11. Расчеты с клиентами. В этой строке указывается остаток балансового счета 29801.

Строка 12. Депозитные обязательства — спящие. В этой строке указывается остаток балансового счета 29842.

Строка 13. Другие кредиты — Невостребованные остатки. В этой строке указывается остаток балансового счета 29846.

Строка 14. Прочие обязательства. В этой строке указывается остаток балансового счета 29896.

Строка 15. Итого относящихся к резервным требованиям. В этой строке следует указать итоговую сумму графы (Ж).

Строка 16. Резерв наличности. В этой строке указывается среднемесячный остаток средств в национальной валюте на балансовом счете 10102.

Строка 17. Всего резервных требований. Эта строка рассчитывается по формуле:

Строка 17 = Строка 15 Графы (Ж) минус Строка 16 Графы (В)

Строка 18. Средства, перечисленные в резервные требования до отчетной даты. В этой строке следует указать остаток балансового счета 10309.

Строка 19. Сумма, подлежащая дополнительному депонированию на счет обязательных резервных требований или возврату Центральным банком. Эта строка рассчитывается по формуле:

Строка 19 = Строка 17 минус Строка 18.