1. Настоящее Положение разработано в соответствии со статьей 28 Закона «О Центральном банке Республики Узбекистан» и статьей 24 Закона Республики Узбекистан «О банках и банковской деятельности» и устанавливает порядок депонирования коммерческими банками и их филиалами (далее — банки) обязательных резервов в Центральном банке Республики Узбекистан (далее — Центральный банк).

2. Банки и их филиалы несут ответственность за соблюдение порядка депонирования обязательных резервов в Центральном банке.

3. Порядок депонирования обязательных резервов, установленный настоящим Положением, распространяется на все банки и их филиалы, действующие на территории Республики Узбекистан.

4. Нормы резервных требований устанавливаются Центральным банком в процентном отношении от депозитных обязательств банков.

5. При расчете резервных требований не учитываются средства в иностранной валюте.

6. Депонирование обязательных резервов производится путем перечисления денежных средств с корреспондентского счета банка. Покрытие обязательных резервов различными видами доходоприносящих активов не допускается.

7. Банки по регионам могут депонировать обязательные резервы в Центральном банке в централизованном порядке.

Регулирование размера обязательных резервов, подлежащих депонированию банком, производится Главными территориальными управлениями Центрального банка по месту нахождения головного банка.

В отдельных случаях банки имеют право регулировать размер обязательных резервов, депонированных в Центральном банке, на любую дату внутри месяца, в порядке, установленном для составления и представления аналогичных расчетов на 1 число месяца. При этом Центральный банк оставляет за собой право проверки достоверности представляемых расчетов по регулированию размера обязательных резервов по требованию банка.

8. Формирование обязательных резервов подразделений банков, зарегистрированных на территории иных государств, осуществляется в соответствии с законодательством этих государств.

9. Банки в течение 3-х рабочих дней с начала каждого месяца представляют Главным территориальным управлениям Центрального банка расчет обязательных резервов (согласно таблице, приведенной в приложении № 1), подписанный руководителем и главным бухгалтером банка (либо лицами, их замещающими).

Расчет составляется только по балансу в национальной валюте (без включения баланса по другим валютам и без включения балансов подразделений, расположенных на территории иностранных государств). Расчет должен содержать данные об остатках средств по каждому счету на 1 число месяца.

10. Главные территориальные управления Центрального банка проверяют правильность составления расчета обязательных резервов. В случае выявления излишне внесенных средств, Главные территориальные управления Центрального банка в течение двух рабочих дней, не считая дня представления расчета обязательных резервов, производят соответствующий перерасчет с банком.

11. В течение 5 рабочих дней с начала каждого месяца банки обязаны перечислить недоперечисленную сумму в обязательные резервы согласно расчета.

Главные территориальные управления Центрального банка должны в обязательном порядке представлять в Центральный банк расчет о выполнении банками требований по депонированию обязательных резервов до 8 числа каждого месяца.

12. При наличии за банком задолженности по обязательным резервным требованиям после истечения 5 рабочих дней с начала месяца на основании распоряжения Центрального банка сумма задолженности, а также штраф в порядке, установленном Положением Центрального банка «О мерах и санкциях, применяемых Центральным банком к коммерческим банкам за нарушение банковского законодательства и нормативных актов, регулирующих банковскую деятельность» от 26 декабря 1998 года (зарегистрировано в Министерстве юстиции 5 февраля 1999 года за № 622), взыскивается Главным территориальным управлением Центрального банка с корреспондентского счета банка в следующем порядке:

Главным территориальным управлением Центрального банка по месту нахождения банка выставляется инкассовое поручение банку с указанием вида платежа и его срока;

в правом верхнем углу должна быть надпись «Согласно статье 29 Закона «О Центральном банке Республики Узбекистан»;

платеж подлежит исполнению банком в порядке очередности проведения платежей с корреспондентского счета, установленном законодательством порядке.

13. В банках учет движения средств по депонированию обязательных резервов ведется на балансовом счете № 10309 «К получению с обязательного резервного счета ЦБРУ», остаток которого должен соответствовать остаткам средств на балансовом счете № 21312 в Центральном банке.

14. При отзыве лицензии на совершение банковских операций на основании решения Комиссии Центрального банка по регистрации банков. Центральный банк в трехдневный срок возвращает на счет ликвидационной комиссии ранее депонированные банком средства для осуществления расчетов по обязательствам банка.

15. При закрытии филиала банка расчет обязательных резервов предоставляется без включения данных по этому филиалу.

16. Расчет суммы отчислений в обязательные резервы производится согласно таблице, приведенной в приложении № 1 и Методических указаний по ее заполнению (приложение № 2).

17. Вопросы, не урегулированные настоящим Положением, регулируются в порядке, установленном законодательством Республики Узбекистан.

18. С введением в силу данного Положения утрачивают силу Правила регулирования деятельности коммерческих банков от 28 августа 1997 года № 10 .

Руководитель банка: ____________________

Главный бухгалтер: _____________________

Расчет должен быть передан по электронной почте (по модему) и на бумаге.

Расчет обязательно должен быть представлен с сопроводительным письмом (на фирменном бланке) в Центральный банк в течение 5-ти рабочих дней с начала месяца.

Балансовые данные должны быть достоверными. Они подвергаются проверке инспекторами во время инспекций на местах.

Не оставлять ячейки пустыми. Если отсутствует информация, то в ячейке указать нуль.

В расчете все суммы должны быть указаны в целых тысячах сумов. Сумма 500 и менее не принимаются в расчет (отбрасываются), сумма более 500 округляется до тысячи.

При составлении расчета могут встречаться как положительные, так и отрицательные суммы. Отрицательные суммы должны указываться в скобках.

При составлении расчета балансовые данные должны отражаться только по балансу на 1 число отчетного месяца.

Графа (Б) Балансовые счета. Указываются номера балансовых счетов.

Графа (В) — Остаток средств. В этой графе следует указать балансовый остаток указанных счетов.

Графа (Г) — Минимальный размер обязательных резервов в процентах. В этой графе следует указать минимальный размер обязательных резервных требований, установленный Центральным банком.

Графа (Д) — Сумма подлежащая депонированию. Рассчитывается по формуле:

Строка 1. Депозиты до востребования. В этой строке указывается балансовый остаток по счету 20200 минус 20202, 20296.

Строка 2. Сберегательные депозиты. В этой строке указывается балансовый остаток по счету 20400 минус 20402.

Строка 3. Срочные депозиты сроком до 3 лет. В этой строке указывается балансовый остаток по счету 20600 минус 20602, срок погашения которых истекает в течение 3 лет.

Строка 4. Срочные депозиты сроком свыше 3 лет. В этой строке указывается балансовый остаток по счету 20600 минус 20602, до истечения срока которых остается более 3 лет.

Строка 5. Управленческие чеки (менеджерские). В этой строке указывается балансовый остаток по счету 21202.

Строка 6. Депозиты клиентов по аккредитивам. В этой строке указывается балансовый остаток по счету 22602.

Строка 7. Депозиты клиентов по аккредитивам под тратты на импорт и/или трастовые документы. В этой строке указывается балансовый остаток по счету 22606.

Строка 8. Cpeдства бюджетных учреждений республиканского подчинения. В этой строке указывается балансовый остаток по счету 23404.

Строка 9. Фонд специального назначения. В этой строке указывается балансовый остаток по счету 23416 за минусом балансового счета 17515.

Строка 10. Финансирование инвестиций из местного бюджета. В этой строке указывается балансовый остаток по счету 23424

Строка 11. Средства местного бюджета — Районного/городского. В этой строке указывается балансовый остаток по счету 23426.

Строка 12. Средства местного бюджета — Областного. В этой строке указывается балансовый остаток по счету 23430.

Строка 13. Средства местного бюджета — Республики Каракалпакстан. В этой строке указывается балансовый остаток по счету 23432.

Строка 14. Депозитные обязательства — спящие. В этой строке указывается балансовый остаток по счету 29842.

Строка 15. Другие кредиты — Невостребованные остатки. В этой строке указывается балансовый остаток по счету 29846.

Строка 16. Прочие обязательства. В этой строке указывается балансовый остаток по счету 29896.

Строка 17. Итого относящихся к резервным требованиям. В этой строке следует указать итоговую сумму графы (Д).

Строка 18. Кассовая наличность. В этой строке указывается балансовый остаток по счетам 10101, 10103, 10107, 10111.

Строка 19. Всего резервных требований. Эта строка рассчитывается по формуле:

Строка 20. Средства, перечисленные в резервные требования до отчетной даты. В этой строке следует указать остаток по счету 10309.

Строка 21. Сумма, подлежащая дополнительному депонированию на счет обязательных резервных требований или подлежащая возврату суммы излишки Главным территориальным управлением Центрального банка.

Эта строка рассчитывается по формуле: