Hujjatga taklif yuborish
Audioni tinglash
Hujjat elementidan havola olishПриказ
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishдиректора Национального агентства перспективных проектов Республики Узбекистан
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishОб утверждении положения о порядке осуществления выплат доходов по ценным бумагам (дивидендов, процентов) через АО «Центральный депозитарий ценных бумаг» и (или) инвестиционных посредников
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish[Зарегистрирован Министерством юстиции Республики Узбекистан от 28 июня 2024 г. Регистрационный № 3523]
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishHujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishВ соответствии с постановлениями Президента Республики Узбекистан от 27 июля 2017 года № ПП-3150 «Об организации деятельности Национального агентства перспективных проектов Республики Узбекистан» и от 2 сентября 2023 года № ПП-291 «О дополнительных мерах по развитию рынка капитала» приказываю:
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish1. Утвердить Положения о порядке осуществления выплат доходов по ценным бумагам (дивидендов, процентов) через АО «Центральный депозитарий ценных бумаг» и (или) инвестиционных посредников согласно приложению.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish2. Настоящий приказ согласовано с Центральным банком Республики Узбекистан.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish3. Настоящий приказ вступает в силу со дня его официального опубликования.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishДиректор Д. ЛИ
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishг. Ташкент,
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish6 мая 2024 г.,
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish№ 4
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishСогласовано:
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishПредседатель Центрального банка М. НУРМУРАТОВ
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishHujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish29 апреля 2024 г.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishHujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishПРИЛОЖЕНИЕ
к приказу директора Национального агентства перспективных проектов Республики Узбекистан от 6 мая 2024 года № 4
к приказу директора Национального агентства перспективных проектов Республики Узбекистан от 6 мая 2024 года № 4
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishПОЛОЖЕНИЕ
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishо порядке осуществления выплат доходов по ценным бумагам (дивидендов, процентов) через АО «Центральный депозитарий ценных бумаг» и (или) инвестиционных посредников
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishHujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishНастоящее Положение определяет порядок выплаты доходов по ценным бумагам (дивидендов, процентов) и учета невостребованных доходов (дивидендов, процентов) через акционерное общество «Центральный депозитарий ценных бумаг» (далее — Центральный депозитарий) и (или) инвестиционные посредники.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishТребования настоящего Положения распространяются на эмиссионные ценные бумаги в форме акций и облигаций (далее — ценные бумаги), за исключением государственных ценных бумаг.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishГлава 1. Общие положения
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish1. В данном Положении используются следующие основные понятия:
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishдоходы по ценным бумагам — средства в виде дивидендов или процентов, полученные непосредственно в результате владения ценными бумагами;
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishвладелец ценных бумаг — юридическое или физическое лицо, которому ценные бумаги принадлежат на праве собственности или ином вещном праве;
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishреестр владельцев ценных бумаг — список владельцев ценных бумаг, по которым выплачиваются доходы по ценным бумагам, формируемый Центральным депозитарием;
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishэмитент — юридическое лицо, выпускающее эмиссионные ценные бумаги и несущее обязательства по ним перед их владельцами;
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishлицевой счет — счет, открываемый владельцам ценных бумаг для учета доходов по ценным бумагам, выплачиваемых в Центральном депозитарии;
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishНациональное агентство перспективных проектов Республики Узбекистан — уполномоченный государственный орган по регулированию рынка ценных бумаг;
См. предыдущую редакцию.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishHujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish2. Выплата дивидендов осуществляется автоматически через Центральный депозитарий и (или) инвестиционных посредников на имеющийся банковский счет акционера. При этом акционерное общество не вправе требовать от акционера заявления о выплате дивидендов.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishВыплата и погашение процентов (купонов) по корпоративным облигациям осуществляется исключительно через Центральный депозитарий.
(пункт 2 в редакции приказа Национального агентства перспективных проектов Республики Узбекистан от 3 апреля 2026 года № 12 (рег. № 3523-1 от 15.04.2026 г.) — Национальная база данных законодательства, 17.04.2026 г., № 10/26/3523-1/0370)
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish3. Доходы по ценным бумагам выплачиваются владельцам ценных бумаг Центральным депозитарием и (или) инвестиционным посредником на основании договора (далее — договор), заключаемого между эмитентом и Центральным депозитарием и (или) инвестиционным посредником.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish4. Выплата доходов по ценным бумагам, принадлежащим иностранному номинальному держателю, инвестиционному посреднику и их клиентам, осуществляется в соответствии с договором, заключаемым между Центральным депозитарием и иностранным номинальным держателем и (или) инвестиционным посредником.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish5. Лицевые счета открываются эмитентам и владельцам ценных бумаг в Центральном депозитарии для выплаты доходов по ценным бумагам.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish6. Запрещается взыскание денежных средств с лицевых счетов эмитента или владельцев ценных бумаг в соответствии с обязательствами Центрального депозитария и (или) инвестиционного посредника.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish7. Центральный депозитарий и (или) инвестиционный посредник не вправе использовать средства на лицевых счетах в собственных целях или в интересах третьих лиц.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish8. Проценты (премии) не начисляются на остаток средств на лицевых счетах владельцев ценных бумаг.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishГлава 2. Порядок осуществления выплат доходов по ценным бумагам
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish9. Расчет и выплата доходов по ценным бумагам осуществляются на основании схемы согласно приложению к настоящему Положению.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish10. Договор оказания услуг между эмитентом и Центральным депозитарием и (или) инвестиционным посредником в части осуществления выплаты дивидендов по акциям должен быть заключен не позднее чем за 30 дней до даты принятия органом управления эмитента решения о выплате дивидендов.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish11. Центральный депозитарий формирует реестр владельцев акций и в трехдневный срок представляет его эмитенту на основании поручения эмитента.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishЦентральный депозитарий на основании поручения эмитента передает эмитенту реестр владельцев облигаций в течение трех дней после расчета процентного дохода, выплаченного по облигациям.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish12. Орган управления эмитента обязан направить письмо в Центральный депозитарий о формировании реестра акционеров для расчета и выплаты дивидендов в течение десяти дней со дня принятия решения о выплате дивидендов.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish13. Центральный депозитарий в течение двух рабочих дней со дня получения письма эмитента формирует реестр акционеров для расчета и выплаты дивидендов и представляет его эмитенту для налогового расчета по дивидендам.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish14. Для расчета и выплаты центральным депозитарием доходов по ценным бумагам основанием для создания реестра владельцев ценных бумаг являются:
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishдля дивидендов по акциям решение органа управления эмитента о размере объявленных дивидендов по акциям (выписка из протокола уполномоченного органа управления эмитента);
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishдля облигации решение о выпуске ценных бумаг и проспект выпуска ценных бумаг, при его наличии.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish15. В течение 1 рабочего дня с даты формирования списка владельцев ценных бумаг Центральный депозитарий направляет лицам, включенным в него уведомление о предстоящей выплате доходов по ценным бумагам в электронном виде с использованием информационно-коммуникационных технологий (персональный кабинет, электронная почта, СМС, SWIFT) и размещает его на официальном сайте Центрального депозитария.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishВ случае заключения договора по обслуживанию выплаты доходов по ценным бумагам между эмитентом и инвестиционным посредником, Центральный депозитарий в течение одного дня предоставляет инвестиционному посреднику список владельцев ценных бумаг и инвестиционный посредник осуществляет действия, указанные в части первой настоящего пункта.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish16. Уведомление о выплате доходов по ценным бумагам, направляемое физическим лицам, должно содержать ссылку на мобильное приложение Центрального депозитария и (или) инвестиционного посредника, которое можно скачать на мобильное устройство.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish17. На основании поручения эмитента центральный депозитарий открывает лицевые счета эмитенту и лицам, включенным в реестр владельцев ценных бумаг, для учета и выплаты доходов по ценным бумагам.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish18. Перед открытием лицевого счета владельцам ценных бумаг Центральный депозитарий проверяет наличие их в списке лиц, участвующих или подозреваемых в участии в террористической деятельности или распространении оружия массового поражения, и принимает меры, предусмотренные законодательством.
Комментарий LexUzHujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish19. Лицевые счета, открытые для физических лиц, могут управляться владельцами этих счетов дистанционно с помощью мобильного приложения Центрального депозитария и (или) инвестиционного посредника (при его наличии).
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish20. После исчисления и уплаты соответствующих налогов по ценным бумагам эмитент представляет реестр владельцев ценных бумаг в Центральный депозитарий и (или) инвестиционному посреднику и передает денежные средства, подлежащие выплате владельцам ценных бумаг, в Центральный депозитарий и (или) инвестиционный посредник.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish21. Центральный депозитарий и (или) инвестиционный посредник осуществляет перевод принадлежащих физическим лицам денежных средств на лицевые счета физических лиц, включенных в реестр владельцев ценных бумаг, в течение двух рабочих дней со дня получения доходов по ценным бумагам.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish22. Юридическим лицам, включенным в реестр владельцев ценных бумаг Центральным депозитарием и (или) инвестиционным посредником, доходы от ценных бумаг переводятся на банковские счета юридических лиц, указанных в реестре владельцев ценных бумаг, в течение трех рабочих дней со дня дата их получения.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish23. В случае частичной или неполной передачи причитающихся эмитенту доходов по ценным бумагам Центральный депозитарий и (или) инвестиционный посредник производит пропорциональные выплаты владельцам всех ценных бумаг, округляемые до 1 (одной) копейки от общей суммы выплаты.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishПри этом не допускается выплата доходов по ценным бумагам одним владельцам ценных бумаг раньше или позже, чем другим.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishВ случае передачи эмитентом доходов по ценным бумагам в частичную или неполную выплату владельцам ценных бумаг Центральный депозитарий и (или) инвестиционный посредник не позднее двух рабочих дней уведомляет об этом уполномоченный государственный орган по регулированию рынка ценных бумаг.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish24. После перевода доходов по ценным бумагам на лицевые счета физических лиц физические лица могут перевести эти средства на банковские счета, открытые в их коммерческих банках, в том числе на банковские карты, с использованием мобильного приложения Центрального депозитария и (или) инвестиционного посредника.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish25. Центральный депозитарий и (или) инвестиционный посредник обязан представить эмитенту отчет о сделках в течение трех дней после выплаты доходов по ценным бумагам владельцам ценных бумаг.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishГлава 3. Порядок учета невостребованных доходов по ценным бумагам
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish26. В случае, если Центральный депозитарий и (или) инвестиционный посредник не имеет возможности произвести выплату доходы по ценным бумагам на банковские реквизиты юридических лиц (банковские реквизиты отсутствуют, платежи не произведены из-за ошибки в указанном банковском счете или отправлены обратно банк-получатель и т.п.) и недостаточности данные физических лиц для открытия лицевого счета, доходы по ценным бумагам перечисляются на лицевой счет до выяснения, открытого в Центральном депозитарии.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish27. Учет денежных средств, находящихся на лицевым счете до выяснения, осуществляется по каждому владельцу и их использование на другие цели не допускается.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish28. Доходы по ценным бумагам на лицевом счете до выяснения, сохраняются до момента их востребования владельцем ценных бумаг или его наследниками.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish29. Центральный депозитарий и (или) инвестиционный посредник обязан в течение пяти рабочих дней идентифицировать владельца ценных бумаг или его наследника, обратившихся за получением доходов по ценным бумагам с лицевого счета до выяснения, и перечислить доходы по ценным бумагам на их счета.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish30. Центральный депозитарий и (или) инвестиционный посредник ежемесячно не позднее 10-го числа месяца, следующего за отчетным, представляет в Национальное агентство перспективных проектов Республики Узбекистан о денежных средствах, находящихся на лицевым счете до выяснения.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishГлава 4. Заключительное положение
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish31. Лица, виновные в нарушении требований настоящего Положения, несут ответственность в соответствии с законодательством.
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishHujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishПРИЛОЖЕНИЕ
к Положению о порядке осуществления выплат доходов по ценным бумагам (дивидендов, процентов)
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishСХЕМА
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishрасчета и выплаты доходов по ценным бумагам
Hujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olishHujjatga taklif yuborishAudioni tinglashHujjat elementidan havola olish|
Этапы |
Исполнитель |
Действия |
Сроки выполнения |
|||
|
|
||||||
|
1-этап |
Эмитент |
1. Заключение договора между эмитентом и Центральным депозитарием и (или) инвестиционным посредником об осуществлении выплаты дивидендов по акциям. |
за 30 дней до принятия решения о выплате дивидендов |
|||
|
2. Заключение договора между эмитентом и Центральным депозитарием и (или) инвестиционным посредником об осуществлении процентных выплат по облигациям. |
перед совершением процентных выплат |
|||||
|
|
||||||
|
2-этап |
Центральный депозитарий |
1. На основании поручения эмитента сформировать и передать эмитенту реестр владельцев акций. 2. Предоставление эмитенту реестра владельцев облигаций с расчетом процентного дохода, выплачиваемого по облигациям на основании поручения эмитента. |
3 дня |
|||
|
|
||||||
|
3-этап |
Эмитент |
Подача поручения в Центральный депозитарий о создании реестра акционеров для расчета и выплаты дивидендов. |
в течение 10 дней с даты принятия решения о выплате дивидендов |
|||
|
|
||||||
|
4-этап |
Центральный депозитарий |
1. Создает реестр акционеров для расчета и выплаты дивидендов и передает его эмитенту для расчета налога на дивиденды. |
2 рабочих дня |
|||
|
2. Направить уведомление о будущей выплате доходов по ценным бумагам владельцам ценных бумаг, включенных в реестр, в электронной форме с использованием информационно-коммуникационных технологий (личный кабинет, электронная почта, SMS, SWIFT) и разместить его на своем официальном сайте. |
||||||
|
3. В случае заключения договора между эмитентом и инвестиционным посредником предоставление реестра владельцев ценных бумаг инвестиционному посреднику. |
1 рабочий день с момента формирования реестра |
|||||
|
|
||||||
|
5-этап |
Эмитент |
Представление Центральному депозитарию и (или) инвестиционному посреднику реестра владельцев ценных бумаг с указанием сумм, подлежащих уплате после исчисления и уплаты соответствующих налогов по ценным бумагам, и перечисление сумм, подлежащих уплате владельцам ценных бумаг, в Центральный депозитарий и (или) инвестиционный посредник |
В договоренный срок |
|||
|
|
||||||
|
6-этап |
Центральный депозитарий и (или) инвестиционный посредник |
1. Перечисление доходов по ценным бумагам на лицевые счета физических лиц, включенных в реестр владельцев ценных бумаг. |
2 рабочих дня |
|||
|
2. Юридическим лицам, включенным в реестр владельцев ценных бумаг, перечислять доходы от ценных бумаг на банковские счета юридических лиц, включенных в реестр владельцев ценных бумаг. |
3 рабочих дня |
|||||
|
3. Уведомление уполномоченного государственного органа по регулированию рынка ценных бумаг в случае фактов частичной или неполной выплаты эмитентом доходов по ценным бумагам. |
Не позднее 2 рабочих дней |
|||||
|
4. Предоставление эмитенту отчета о сделках после выплаты доходов по ценным бумагам владельцам ценных бумаг. |
3 дня |
|||||
|
|
||||||
|
7-этап |
Центральный депозитарий и (или) инвестиционный посредник |
1. В случае, если Центральный депозитарий и (или) инвестиционный посредник не имеет возможности произвести выплату доходы по ценным бумагам на банковские реквизиты юридических лиц (банковские реквизиты отсутствуют, платежи не произведены из-за ошибки в указанном банковском счете или отправлены обратно банк-получатель и т.п.) и недостаточности данные физических лиц для открытия лицевого счета, доходы по ценным бумагам перечисляются на лицевой счет до выяснения, открытого в Центральном депозитарии. |
В этот же день |
|||
|
2. Идентификация владельца ценных бумаг или его наследников, обратившихся за получением доходов по ценным бумагам на лицевом счете до выяснения, и перечислением доходов по ценным бумагам на их счета. |
5 рабочих дней |
|||||
|
3. Представление информации о денежных средствах, находящихся на лицевым счете до выяснения в Национальное агентство перспективных проектов Республики Узбекистан ежемесячно не позднее 10-го числа месяца. |
не позднее 10-го числа месяца, следующего за отчетным |
(Национальная база данных законодательства, 29.06.2024 г., № 10/24/3523/0454; 17.04.2026 г., № 10/26/3523-1/0370)