Предложения по документу
Прослушать аудио
Получить ссылку из элемента документа«СОГЛАСОВАНЫ»
Министерством финансов
Республики Узбекистан
30.05.1995 г.
«УТВЕРЖДЕНЫ»
Центральный банк
Республики Узбекистан
30.05.1995 г.
Предложения по документуПрослушать аудиоПолучить ссылку из элемента документаПравила
Предложения по документуПрослушать аудиоПолучить ссылку из элемента документаПРОВЕДЕНИЯ БАНКАМИ ОПЕРАЦИЙ С ВЕКСЕЛЯМИ
Предложения по документуПрослушать аудиоПолучить ссылку из элемента документа[Зарегистрированы Министерством юстиции Республики Узбекистан от 31 мая 1995 г. Регистрационный № 148]
Предложения по документуПрослушать аудиоПолучить ссылку из элемента документа
Комментарий LexUzНастоящая Правила утратили силу в соответствии с постановлением Правления Центрального банка Республики Узбекистан от 16 мая 2015 года № 12/16 «О признании утратившими силу Правил проведения банками операций с векселями, а также изменений к ним» (рег. № 148-2 от 08.06.2015 г.).
Предложения по документуПрослушать аудиоПолучить ссылку из элемента документаРАЗДЕЛ I. ОПЕРАЦИИ БАНКА С ВЕКСЕЛЯМИ
Предложения по документуПрослушать аудиоПолучить ссылку из элемента документаБанки совершают с векселями следующие операции:
Предложения по документуПрослушать аудиоПолучить ссылку из элемента документа1) учет векселей;
Предложения по документуПрослушать аудиоПолучить ссылку из элемента документа2) выдачу ссуд до востребования по специальному ссудному счету под обеспечение векселей;
Предложения по документуПрослушать аудиоПолучить ссылку из элемента документа3) принятие векселей на инкассо для получения платежей и для оплаты векселей в срок;
Предложения по документуПрослушать аудиоПолучить ссылку из элемента документа4) оплату векселей по поручению клиентов.
Предложения по документуПрослушать аудиоПолучить ссылку из элемента документа1. УЧЕТ ВЕКСЕЛЕЙ
Предложения по документуПрослушать аудиоПолучить ссылку из элемента документаПОНЯТИЕ ОБ УЧЕТЕ ВЕКСЕЛЕЙ
Предложения по документуПрослушать аудиоПолучить ссылку из элемента документаУчет векселей состоит в том, что векселедержатель передает (продает) векселя банку по индоссаменту до наступления срока платежа и получает за это вексельную сумму за вычетом за досрочное получение определенного процента от этой суммы. Этот процент называется учетным процентом или дисконтом.
Предложения по документуПрослушать аудиоПолучить ссылку из элемента документаВЕКСЕЛЬНЫЕ КРЕДИТЫ
Предложения по документуПрослушать аудиоПолучить ссылку из элемента документаКредиты в форме учета векселей и в форме специального ссудного счета под обеспечением векселей открываются раздельно. Вексельные кредиты делятся на постоянные и единовременные.
Предложения по документуПрослушать аудиоПолучить ссылку из элемента документаКредиты по учету векселей могут быть предъявительскими и векселедательскими. Первый открывается для учета передаваемых клиентами банку векселей. Хозяйствующие субъекты, обладающие большим количеством покупательских векселей, используют предъявительские кредиты.
Предложения по документуПрослушать аудиоПолучить ссылку из элемента документаВекселедательский кредит предоставляется клиентам, которые выдают под этот кредит векселя на оплату снабжающих их товарно-материальными ценностями хозяйствующих субъектов и лиц, последние представляют такие векселя в банки, которые и принимают их к учету за счет векселедательского кредита.
Предложения по документуПрослушать аудиоПолучить ссылку из элемента документаКредит открывается по заявке векселедержателя. Заявка по вексельному кредиту представляется обычно в банк, в котором открыты основные счета хозяйствующих субъектов.
Предложения по документуПрослушать аудиоПолучить ссылку из элемента документаОЦЕНКА ВОЗМОЖНОСТИ ОТКРЫТИЯ КРЕДИТА
Предложения по документуПрослушать аудиоПолучить ссылку из элемента документаПри рассмотрении возможности открытия кредита банк рассматривает прежде всего, насколько хозяйственно-финансовое положение клиента характеризует возможность своевременного погашения кредита, а также степень его кредитоспособности.
Предложения по документуПрослушать аудиоПолучить ссылку из элемента документаДля оценки кредитоспособности клиентов банки требуют представления следующих данных:
Предложения по документуПрослушать аудиоПолучить ссылку из элемента документа1. Анкету о хозяйственном положении организаций и лиц.
Предложения по документуПрослушать аудиоПолучить ссылку из элемента документаВ анкету включаются следующие вопросы:
Предложения по документуПрослушать аудиоПолучить ссылку из элемента документаа) наименование и адрес;
Предложения по документуПрослушать аудиоПолучить ссылку из элемента документаб) состав руководителей организации и предприятия;
Предложения по документуПрослушать аудиоПолучить ссылку из элемента документав) перечень входящих отдельных предприятий или филиалов, если таковые имеются, их местонахождение;
Предложения по документуПрослушать аудиоПолучить ссылку из элемента документаг) состав основных и оборотных фондов;
Предложения по документуПрослушать аудиоПолучить ссылку из элемента документад) в каком банке и в каких размерах открыты кредиты;
Предложения по документуПрослушать аудиоПолучить ссылку из элемента документае) описание имеющегося оборудования, степень его износа;
Предложения по документуПрослушать аудиоПолучить ссылку из элемента документаж) имелась ли просроченная задолженность, чем она вызывалась;
Предложения по документуПрослушать аудиоПолучить ссылку из элемента документаз) на какие цели направляется кредит и т. д.
Предложения по документуПрослушать аудиоПолучить ссылку из элемента документа2. Последний баланс и годовой отчет.
Предложения по документуПрослушать аудиоПолучить ссылку из элемента документа3. Производственно-хозяйственные планы.
Предложения по документуПрослушать аудиоПолучить ссылку из элемента документа4. Обязательство о помещении в дальнейшем на расчетном счете свободных средств.
Предложения по документуПрослушать аудиоПолучить ссылку из элемента документа5. Страховые полисы застрахованных предприятий.
Предложения по документуПрослушать аудиоПолучить ссылку из элемента документа6. Устав и положения, определяющие юридический статус просителя кредита.
Предложения по документуПрослушать аудиоПолучить ссылку из элемента документаПомимо этих данных для анализа кредитоспособности используются данные других банков, сообщения в средствах массовой информации или услуги независимых аудиторских служб. В дальнейшем при создании системы сбора и оповещения о хозяйствующих субъектах, допустивших протесты по векселям, эти данные будут являться основанием для отказа в кредитовании, поскольку хозяйствующие субъекты, допустившие векселя до протеста, как правило, не кредитуются.
Предложения по документуПрослушать аудиоПолучить ссылку из элемента документаЕсли позднее окажется, что размер разрешенного кредита не соответствует потребности клиента и его кредитоспособности, ему может быть открыт дополнительный кредит в том же порядке, что и первоначальный.
Предложения по документуПрослушать аудиоПолучить ссылку из элемента документаПри ухудшении хозяйственно-финансового положения клиента банк может пересмотреть размеры действующего кредита, уменьшив его, или даже совсем закрыть.
Предложения по документуПрослушать аудиоПолучить ссылку из элемента документаВекселя принимаются к учету только в размере свободного остатка кредита. Для определения этого остатка ведется специальный внесистемный учет: «облиго клиента» (от латинского слова «obligo» — «должен, обязан»). Облиго служит для справок о том, не превышает ли сумма векселей, предъявленных клиентом или учетных по его вексельному кредиту другими предъявителями, размера открытого его кредита, и каков еще свободный остаток кредита.
Предложения по документуПрослушать аудиоПолучить ссылку из элемента документаПРЕДСТАВЛЕНИЕ РЕЕСТРОВ К УЧЕТУ
Предложения по документуПрослушать аудиоПолучить ссылку из элемента документаВекселя представляются в банк при реестре, форма бланка которого приведена в приложении № 1. Записи по перечисленным в реестре векселям сличаются с реквизитами приложенных векселей. По принятым с реестром векселям предъявителю вручается квитанция, если их учет не может быть произведен в день приема.
Предложения по документуПрослушать аудиоПолучить ссылку из элемента документаНа векселях, внесенных в реестр, должна быть проставлена бланковая надпись (индоссамент) от имени предъявителя. Перед бланковой надписью оставляется достаточное место, чтобы банк мог поставить штамп о передаче векселя на имя банка, превратив таким образом бланковую надпись клиента в именную.
Предложения по документуПрослушать аудиоПолучить ссылку из элемента документаРАССМОТРЕНИЕ И ПРИНЯТИЕ ВЕКСЕЛЯ К УЧЕТУ
Предложения по документуПрослушать аудиоПолучить ссылку из элемента документаПредставленные векселя проверяются с точки зрения их экономической и юридической надежности. С юридической стороны проверяются правильность заполнения всех реквизитов, полнота оплаты гербового сбора, полномочия лиц, чьи подписи имеются на векселе, а также подлинность этих подписей.
Предложения по документуПрослушать аудиоПолучить ссылку из элемента документаПравильность заполнения реквизитов векселя определяется требованиями, установленными Положением о переводном и простом векселе.
Предложения по документуПрослушать аудиоПолучить ссылку из элемента документаОплата гербового сбора производится в порядке и размерах, устанавливаемых действующим законодательством Республики Узбекистан.
Предложения по документуПрослушать аудиоПолучить ссылку из элемента документаЦелью проверки экономической надежности векселей является установление полной уверенности их оплаты. Кроме проверки общей кредитоспособности клиента подлежит анализу экономическое положение индоссантов, оставивших надписи на векселях. Для этого используются все имеющиеся у банка возможности, в том числе услуги аудиторских организаций и данные других банков, в которых открыты основные счета этих хозяйствующих субъектов.
Предложения по документуПрослушать аудиоПолучить ссылку из элемента документаВекселя бронзовые, дружеские, встречные к учету не принимаются.
Предложения по документуПрослушать аудиоПолучить ссылку из элемента документаУчитываемые векселя должны иметь не менее двух подписей, т. е. векселедателя и первого векселеприобретателя. Количество передаточных подписей свидетельствует о надежности векселя.
Предложения по документуПрослушать аудиоПолучить ссылку из элемента документаВ отношении сроков векселей предпочтение отдается краткосрочным векселям, менее зависимым от изменения экономического положения клиентов и общей хозяйственной конъюнктуры.
Предложения по документуПрослушать аудиоПолучить ссылку из элемента документаНе принимаются к учету векселя, выданные хозяйственными организациями и лицами, допускавшими свои векселя до протеста.
Предложения по документуПрослушать аудиоПолучить ссылку из элемента документаВекселя, оказавшиеся при проверке неудовлетворительными, вычеркиваются из реестра. После этого реестры рассматриваются руководством банка, и при наличии свободного остатка кредита делается разрешительная надпись о сумме векселей, принимаемых к учету.
Предложения по документуПрослушать аудиоПолучить ссылку из элемента документаОБРАБОТКА ПРИНЯТЫХ К УЧЕТУ ВЕКСЕЛЕЙ
Предложения по документуПрослушать аудиоПолучить ссылку из элемента документаРеестры и принятые векселя направляются для дальнейшей обработки в вексельный отдел. На лицевой стороне векселя и в реестрах против записи каждого векселя проставляется порядковый номер векселя, ведущийся с начала года в специальной книге учета, которая используется для разного рода справок.
Предложения по документуПрослушать аудиоПолучить ссылку из элемента документаОдновременно имеющаяся на векселях бланковая надпись переводится в именную на имя банка путем проставления над бланковой надписью штампа «Платите приказу ... банка». Надпись на имя банка предназначена для затруднения использования векселя при его утрате и хищениях.
Предложения по документуПрослушать аудиоПолучить ссылку из элемента документаКроме того на векселе с лицевой стороны ставится штамп «учтены», «иногородний».
Предложения по документуПрослушать аудиоПолучить ссылку из элемента документаРАСЧЕТ ОПЛАЧЕННОЙ СУММЫ УЧТЕННЫХ ВЕКСЕЛЕЙ
Предложения по документуПрослушать аудиоПолучить ссылку из элемента документаПроизводится расчет суммы, подлежащей удержанию в пользу банка в качестве дисконта за учет. Процентная ставка по учету векселей устанавливается самим банком.
Предложения по документуПрослушать аудиоПолучить ссылку из элемента документаПо векселям с платежом не в месте учета взимается также порто (почтовые расходы) и дампо (комиссия иногородним банкам за инкассирование иногородних векселей).
Предложения по документуПрослушать аудиоПолучить ссылку из элемента документаВЫЧИСЛЕНИЕ СУММЫ УЧЕТНОГО ПРОЦЕНТА
Предложения по документуПрослушать аудиоПолучить ссылку из элемента документаПри вычислении процентов дисконта сначала определяются процентные числа, которые вычисляются умножением количества дней до срока погашения векселя на их сумму и делением на 100. Полученные процентные числа по учитываемым в определенный день различным векселям складываются, и сумма делится на частное от деления 360 на учетную ставку. Формулу подсчета дисконта можно изобразить следующим образом:
Предложения по документуПрослушать аудиоПолучить ссылку из элемента документа| | К х Т х П | |
|
С = |
---------------, где: | |
| | 100 х 360 | |
Предложения по документуПрослушать аудиоПолучить ссылку из элемента документаС — сумма дисконта;
Предложения по документуПрослушать аудиоПолучить ссылку из элемента документаК — сумма векселя;
Предложения по документуПрослушать аудиоПолучить ссылку из элемента документаТ — срок до платежа;
Предложения по документуПрослушать аудиоПолучить ссылку из элемента документаП — учетная ставка.
Предложения по документуПрослушать аудиоПолучить ссылку из элемента документаПОЛУЧЕНИЕ ПЛАТЕЖА
Предложения по документуПрослушать аудиоПолучить ссылку из элемента документаДля своевременного получения платежа по учетным векселям отдел ведет наблюдение за сроками наступления платежей по векселям. С этой целью составляется на каждое число специальная ведомость в двух экземплярах, в которой заполняются данные по всем векселям, срочным на это число, с указанием порядкового номера векселя по книге их регистрации банком, наименования векселедателей, предъявителей и суммы каждого векселя.
Предложения по документуПрослушать аудиоПолучить ссылку из элемента документаДанные ведомостей сверяются с находящимися в хранилище векселями, после чего один экземпляр ведомости передается в операционный отдел, а другой остается в вексельном отделе.
Предложения по документуПрослушать аудиоПолучить ссылку из элемента документаВЕДОМОСТЬ ВЕКСЕЛЕЙ УЧЕТНЫХ СРОЧНЫХ, ОБЕСПЕЧИВАЮЩИХ СПЕЦИАЛЬНЫЙ СЧЕТ
Предложения по документуПрослушать аудиоПолучить ссылку из элемента документа|
«___»____________ 199__ г. |
| | | ||
|
№ |
Наименование |
Сумма векселя |
Отметка операционного отдела об оплате векселя |
Примечание | |
|
векселедатель |
предъявитель | ||||
Предложения по документуПрослушать аудиоПолучить ссылку из элемента документаПри получении платежа в ведомости делаются соответствующие отметки, а векселя возвращаются плательщику.
Предложения по документуПрослушать аудиоПолучить ссылку из элемента документаЕсли принимается платеж по векселю до срока, то плательщику возвращаются проценты за время, оставшееся до срока (обычно не менее чем за 7—10 дней) по ставке процентов банка, взимаемым по текущим счетам. В случае оплаты векселей в банке после наступления срока платежа делается предварительный расчет причитающихся банку пени за просрочку, процентов в размере учетной ставки Центрального банка в соответствии с Положением о переводном и простом векселе, расходов по протесту, если он уже совершен. Пени уплачивается сверх вексельной суммы. После этого вексель выдается банком плательщику.
Предложения по документуПрослушать аудиоПолучить ссылку из элемента документаБанк может принять платеж и по векселю, уже отправленному им к нотариусу для совершения протеста и еще не возвращенному нотариусу в банк. В этом случае, приняв надлежащею сумму, банк вручает плательщику письмо к нотариусу о выдаче бесплатно векселя предъявителю письма.
Предложения по документуПрослушать аудиоПолучить ссылку из элемента документаПо требованию плательщика банк делает на векселе отметку о том, от кого именно поступил платеж по векселю.
Предложения по документуПрослушать аудиоПолучить ссылку из элемента документаПри получении платежей банками-корреспондентами, последние уведомляют банк, выдавший поручение о получении платежа, специальной авизо, в которой указываются номера векселя, место платежа, наименование плательщика, сумма, дата платежа.
Предложения по документуПрослушать аудиоПолучить ссылку из элемента документаПРОТЕСТ ВЕКСЕЛЯ
Предложения по документуПрослушать аудиоПолучить ссылку из элемента документаНе оплаченный в день срока платежа вексель должен быть передан на следующий день нотариусу для протеста. Это требование является категорическим: ни при каких обстоятельствах нельзя вексель передать к протесту ранее дня, следующего за днем срока платежа. С другой стороны пропуск этого дня, хотя бы не по вине банка, делает невозможным совершение протеста. Если срок платежа или срок отправки векселя в протест совпадает с днем отдыха, эти сроки передвигаются на один день.
Предложения по документуПрослушать аудиоПолучить ссылку из элемента документаВекселя передаются в протест при описи, в которой указываются:
Предложения по документуПрослушать аудиоПолучить ссылку из элемента документаа) подробное наименование и адреса векселедателей, подлежащих протесту векселей;
Предложения по документуПрослушать аудиоПолучить ссылку из элемента документаб) срок платежа этих векселей;
Предложения по документуПрослушать аудиоПолучить ссылку из элемента документав) их суммы;
Предложения по документуПрослушать аудиоПолучить ссылку из элемента документаг) подробное наименование всех надписателей и их адреса;
Предложения по документуПрослушать аудиоПолучить ссылку из элемента документад) причины протеста, т. е. неплатежа по векселю;
Предложения по документуПрослушать аудиоПолучить ссылку из элемента документае) название банка, от имени которого должен быть совершен протест.
Предложения по документуПрослушать аудиоПолучить ссылку из элемента документаВекселя сдаются нотариусу под установленные квитанции.
Предложения по документуПрослушать аудиоПолучить ссылку из элемента документаПри предоставлении векселей к протесту взимаются установленные сборы; в том числе: нотариальный сбор, за оповещение повесткой обязанных по векселю хозяйствующих субъектов и лиц.
Предложения по документуПрослушать аудиоПолучить ссылку из элемента документаЭти сборы не возвращаются, если предъявленный к протесту вексель остается по какой-либо причине без протеста.
Предложения по документуПрослушать аудиоПолучить ссылку из элемента документаВексель по протесту возвращается от нотариуса в банк с надписью о протесте, после чего банк письменно предъявляет требование векселепредъявителю об оплате векселя в самый короткий срок (от 3 до 7 дней).
Предложения по документуПрослушать аудиоПолучить ссылку из элемента документаПри невыполнении этого требования банк прекращает кредитование его по всем видам ссуд и обращается в суд о принудительном взыскании долга по векселю.
Предложения по документуПрослушать аудиоПолучить ссылку из элемента документаТакже поступают банки-корреспонденты и филиалы, которым банк послал векселя на инкассо. В случае протеста векселей они возвращаются банку, выдавшему кредит, отнеся на него расходы по протесту векселей.
Предложения по документуПрослушать аудиоПолучить ссылку из элемента документа2. ССУДЫ ПО СПЕЦИАЛЬНОМУ ССУДНОМУ СЧЕТУ, ОБЕСПЕЧЕННОМУ ВЕКСЕЛЯМИ
Предложения по документуПрослушать аудиоПолучить ссылку из элемента документаБанки могут открывать предприятиям, организациям и другим клиентам специальные ссудные счета и выдавать по ним кредиты, принимая в их обеспечение векселя. К принимаемым в обеспечение векселям предъявляются те же требования, что и к учитываемым.
Предложения по документуПрослушать аудиоПолучить ссылку из элемента документаСсуды оформляются без установления срока или до наступления срока погашения векселей, принимаемых в обеспечение.
Предложения по документуПрослушать аудиоПолучить ссылку из элемента документаВекселя принимаются в обеспечение специального ссудного счета не на полную их стоимость: обычно 60—90% их суммы в зависимости от размера, установленного конкретным банком, а также в зависимости от кредитоспособности клиента и качества представленных им векселей.
Предложения по документуПрослушать аудиоПолучить ссылку из элемента документаПогашение кредита по специальному ссудному счету под векселя производится обычно самим кредитующимся хозяйствующим субъектом или лицом, после чего ему возвращаются из обеспечения векселя на сумму, соответствующую внесенной в погашение долга. Если от самого клиента средства не поступают, на погашение задолженности по специальному счету обращаются суммы, поступающие в оплату векселей.
Предложения по документуПрослушать аудиоПолучить ссылку из элемента документаПо специальному ссудному счету заемщик платит проценты в порядке, установленном за пользование ссудами банков.
Предложения по документуПрослушать аудиоПолучить ссылку из элемента документаСпециальный ссудный счет является счетом до востребования (on call), так как бессрочность ссуды предоставляет банку право в любой момент потребовать полного или частичного погашения, а также предоставления дополнительного обеспечения.
Предложения по документуПрослушать аудиоПолучить ссылку из элемента документаПоэтому при открытии кредита по специальному ссудному счету под векселя заемщик предоставляет банку в установленном порядке обязательства, выполнение которых является необходимым условием для пользования кредитом. В них устанавливаются:
Предложения по документуПрослушать аудиоПолучить ссылку из элемента документа1. Размер кредита.
Предложения по документуПрослушать аудиоПолучить ссылку из элемента документа2. Высший предел соотношения между обеспечением и задолженностью по счету.
Предложения по документуПрослушать аудиоПолучить ссылку из элемента документа3. Размер процентов по кредиту и комиссии в пользу банка.
Предложения по документуПрослушать аудиоПолучить ссылку из элемента документа4. Право банка повышать по своему усмотрению, но с предупреждением клиента, размер процентов и комиссии.
Предложения по документуПрослушать аудиоПолучить ссылку из элемента документа5. Право банка закрыть счет и потребовать в любое время полного или частичного погашения задолженности или предоставления дополнительного обеспечения.
Предложения по документуПрослушать аудиоПолучить ссылку из элемента документа6. Право банка обращать в погашение долга суммы, поступающие в оплату обеспечивающих счет векселей.
Предложения по документуПрослушать аудиоПолучить ссылку из элемента документа7. Право банка погашать задолженности клиента из сумм, принадлежащих клиенту и находящихся в банке по другим операциям клиента.
Предложения по документуПрослушать аудиоПолучить ссылку из элемента документа8. Право банка разрешать замену клиентам одних векселей до их срока другими.
Предложения по документуПрослушать аудиоПолучить ссылку из элемента документаПосле разрешения кредита клиенту открывается лицевой счет для записи:
Предложения по документуПрослушать аудиоПолучить ссылку из элемента документаа) полученной ссуды;
Предложения по документуПрослушать аудиоПолучить ссылку из элемента документаб) начисленных банком по счету процентов, комиссии и других расходов;
Предложения по документуПрослушать аудиоПолучить ссылку из элемента документав) всех денежных сумм, поступающих в погашение долга;
Предложения по документуПрослушать аудиоПолучить ссылку из элемента документаг) валюты векселей, поступающих в обеспечение счета и выдаваемых из обеспечения, в случае оплаты их или замены новыми.
Предложения по документуПрослушать аудиоПолучить ссылку из элемента документаВекселя предоставляются в обеспечение в таком же порядке, что и при учете, но расчетов по ним не производится. Требования банка к векселям, оценки и проверка правильности проставления передаточной надписи на имя банка, хранение векселей и прочая работа с ними проводится таким же образом, как и по учету векселей на срок.
Предложения по документуПрослушать аудиоПолучить ссылку из элемента документаПри использовании кредита банк следит за размером его свободного остатка. Перед проведением тех или иных платежных операций за счет ссуды по специальному ссудному счету банк проверяет расчет имеющегося свободного остатка кредита. Например:
Предложения по документуПрослушать аудиоПолучить ссылку из элемента документа
Размер кредита (облиго)
50 т. сум. сумма задолженности
20 т. сум. сумма обеспечения
40 т. сум. принятое отношение задолженности к обеспечению
75% фактическое отношение задолженности к обеспечению
50% свободный остаток
10 т. сум.
Предложения по документуПрослушать аудиоПолучить ссылку из элемента документаПогашение ссуды может осуществляться путем перечисления средств по распоряжению клиента с его расчетного счета или путем зачитывания платежей, поступающих по векселям, находящихся в обеспечении кредита, от векселедателей.
Предложения по документуПрослушать аудиоПолучить ссылку из элемента документаЕсли по специальному ссудному счету за счет поступающих средств образуется кредитное сальдо, то банк начисляет на кредитовые остатки проценты в размере, установленном за хранение их на расчетных (текущих) счетах.
Предложения по документуПрослушать аудиоПолучить ссылку из элемента документа3. ИНКАССИРОВАНИЕ ВЕКСЕЛЕЙ
Предложения по документуПрослушать аудиоПолучить ссылку из элемента документаБанки часто выполняют поручения векселедержателей по получению платежей по векселям в срок. Банки берут на себя ответственность по предъявлению векселей в срок плательщику и получению причитающихся по ним платежей. Если платеж поступит, вексель возвратится должнику. При непоступлении платежа вексель возвращается кредитору, но с протестом в неплатеже. Следовательно, банк отвечает за последствия, возникшие вследствие упущения протеста.
Предложения по документуПрослушать аудиоПолучить ссылку из элемента документаВ то время как при учете векселей банк несет известный риск, выдавая клиенту сумму, обозначенную на векселе, за минусом утвержденного процента, при инкассировании он принимает лишь поручения получить при наступлении срока причитающийся по векселю платеж и передать полученную сумму владельцу векселя. Роль банка сводится лишь к точному исполнению инструкций клиента.
Предложения по документуПрослушать аудиоПолучить ссылку из элемента документаОднако путем этих операций банки могут сосредотачивать на своих счетах значительные средства и получают их в бесплатное распоряжение. Вместе с тем они являются довольно прибыльной операцией, так как за инкассо взимается определенная комиссия.
Предложения по документуПрослушать аудиоПолучить ссылку из элемента документаОни выгодны и для клиента, поскольку банки, благодаря имеющимся между собой тесным взаимоотношениям, могут исполнять поручения клиентов быстрее и дешевле. Клиент также освобождается от необходимости следить за сроками предъявления векселей, что требовало бы определенных затрат, которые несравненно больше взимаемых банком комиссионных.
Предложения по документуПрослушать аудиоПолучить ссылку из элемента документаБанки принимают для инкассирования векселя с оплатой в тех местах, где есть учреждения банков.
Предложения по документуПрослушать аудиоПолучить ссылку из элемента документаПередается для инкассирования вексель, снабженный препоручительной подписью на имя банка.
Предложения по документуПрослушать аудиоПолучить ссылку из элемента документаПриняв на инкассо векселя, банк обязан своевременно переслать их по месту платежа и поставить в известность плательщика повесткой о поступлении документов на инкассо.
Предложения по документуПрослушать аудиоПолучить ссылку из элемента документаВ случае неполучения платежа по векселям, банк обязан предъявить их к протесту от имени доверителя, если последним не будет дано иного распоряжения.
Предложения по документуПрослушать аудиоПолучить ссылку из элемента документаЗа выполнение поручения на инкассирование векселей банк имеет право:
Предложения по документуПрослушать аудиоПолучить ссылку из элемента документаа) на возмещение расходов по отсылке и присылке векселей и получению платежа, когда платеж по векселю необходимо получить в другом месте;
Предложения по документуПрослушать аудиоПолучить ссылку из элемента документаб) на вознаграждение за исполнение поручения (комиссию) в виде процентов с полученной банком суммы.
Предложения по документуПрослушать аудиоПолучить ссылку из элемента документаБанк не несет ответственности за утрату векселей на почте, несвоевременное получение их в месте платежа по вине почты, упущения или недостатки, допущенные нотариусом при протесте, и не зависящие от банка обстоятельства, могущие повлечь для клиента невыгодные операции.
Предложения по документуПрослушать аудиоПолучить ссылку из элемента документаВ случае недопоступления платежа и совершения протеста, расходы по протесту, комиссии и прочие расходы уплачиваются клиентом. Не оплаченные документы хранятся в банке до востребования их клиентом в течение установленного банком времени. По истечении срока банки слагают с себя ответственность за дальнейшее хранение.
Предложения по документуПрослушать аудиоПолучить ссылку из элемента документа4. ДОМИЦИЛЯЦИЯ ВЕКСЕЛЕЙ
Предложения по документуПрослушать аудиоПолучить ссылку из элемента документаБанки могут по поручению векселедателей или трассата производить платежи в установленный срок. Банк в противоположность инкассированию векселя является не получателем платежа, а плательщиком.
Предложения по документуПрослушать аудиоПолучить ссылку из элемента документаНазначение плательщиком по векселю какого-либо третьего лица называется домициляцией, а такие векселя домицилированными, внешним признаком их служат слова «уплата» или «платеж в ... банке», помещенные под подписью плательщика.
Предложения по документуПрослушать аудиоПолучить ссылку из элемента документаВыступая в качестве домицилянта, банк не несет никакого риска, так как он оплачивает вексель только в том случае, если плательщик внес ему раньше вексельную сумму или если клиент имеет у него на своем расчетном (текущем) счете достаточную сумму и уполномачивает банк списать с его счета сумму, необходимую для оплаты векселя. В противном случае банк отказывает в платеже, и вексель протестуется обычным порядком против векселедателя.
Предложения по документуПрослушать аудиоПолучить ссылку из элемента документаЗа оплату векселя банки в качестве особого плательщика обычно насчитывают небольшую комиссию, а оплаченные векселя отсылаются клиенту. Для лиц, имеющих в данном банке расчетный (текущий) счет, оплата домицилированных векселей производится бесплатно.
Предложения по документуПрослушать аудиоПолучить ссылку из элемента документаРАЗДЕЛ II. БУХГАЛТЕРСКИЙ УЧЕТ ОПЕРАЦИЙ С ВЕКСЕЛЯМИ
Предложения по документуПрослушать аудиоПолучить ссылку из элемента документаПредложения по документуПрослушать аудиоПолучить ссылку из элемента документа1. Учет (дисконт) векселей
Предложения по документуПрослушать аудиоПолучить ссылку из элемента документаБухгалтерский учет вложений средств коммерческими банками в приобретение векселей осуществляется в соответствии с «Положением о бухгалтерском учете операций с ценными бумагами в коммерческих банках», утвержденным Центральным банком за № 438 от 22.01.99 г. и зарегистрированным Министерством юстиции за № 662 от 05.03.99 г.
(глава 1 раздела II в редакции изменений, утвержденных Центральным банком Республики Узбекистан от 20 февраля 1999 года № 100-1 (рег. № 148-1 от 01.04.1999 г.).
Предложения по документуПрослушать аудиоПолучить ссылку из элемента документа2. ПРИНЦИПЫ ПРОВЕДЕНИЯ И ОТРАЖЕНИЯ В БУХГАЛТЕРСКОМ УЧЕТЕ ОПЕРАЦИЙ ПО УЧЕТУ ВЕКСЕЛЕЙ
Предложения по документуПрослушать аудиоПолучить ссылку из элемента документаПри отражении операций по учету (дисконту) векселей необходимо наладить учет в трех главных направлениях: ведение хронологических, систематических записей и контроль за сроками наступления платежей по векселям и предъявления их к протесту.
Предложения по документуПрослушать аудиоПолучить ссылку из элемента документаЗаписи ведутся в книгах, журналах, карточках и т. п.
Предложения по документуПрослушать аудиоПолучить ссылку из элемента документаХронологический учет предназначен для:
Предложения по документуПрослушать аудиоПолучить ссылку из элемента документа1. Составления подробных сведений по каждому векселю, принятому к учету.
Предложения по документуПрослушать аудиоПолучить ссылку из элемента документа2. Проверки итогов синтетических счетов.
Предложения по документуПрослушать аудиоПолучить ссылку из элемента документа3. Разноски по лицевым счетам векселедержателей и векселедателей.
Предложения по документуПрослушать аудиоПолучить ссылку из элемента документаХронологические записи ведутся по каждому виду учтенных векселей (в портфеле, высланных на инкассо в другие банки, протестованных, переучтенных в Центральном банке и т. д.) в порядке номеров. Записи ведутся на основании реестров векселей.
Предложения по документуПрослушать аудиоПолучить ссылку из элемента документаСистематические записи, предназначенные для отражения движения задолженности по учтенным векселям по отдельным заемщикам (векселедержателям). Задолженность отражает суммы, полученные векселедержателем, но учет ведется также и по векселедателям.
Предложения по документуПрослушать аудиоПолучить ссылку из элемента документаПо каждому лицевому счету может быть установлено, чьи, на какие суммы, с каким сроком погашения имеются в портфеле банка векселя, были ли опротестованы векселя у предъявителей и векселедателей.
Предложения по документуПрослушать аудиоПолучить ссылку из элемента документаОстатки счетов по учету векселей у предъявителей должны равняться сумме остатков счетов учтенных векселей в портфеле банка и учтенных векселей у корреспондентов.
Предложения по документуПрослушать аудиоПолучить ссылку из элемента документаК систематическому учету также относится ведение записей по банкам, которым отосланы на инкассо учтенные векселя.
Предложения по документуПрослушать аудиоПолучить ссылку из элемента документаКонтроль за сроками погашения векселей является одной из важнейших функций вексельного отдела, так как упущение срока погашения и пропуск установленного срока предъявления векселя к протесту ведет к утрате юридической силы векселя. Поэтому ведение этого вида учета требует аккуратности и особого внимания.
Предложения по документуПрослушать аудиоПолучить ссылку из элемента документаУчет ведется по каждому виду векселей: учтенных банком, протестованных, отосланных банкам-корреспондентам на инкассо и т. д. При этом на каждый день ведутся отдельные записи.
Предложения по документуПрослушать аудиоПолучить ссылку из элемента документаВсе записи по векселям ведутся в порядке сроков погашения до их сдачи в кладовую на хранение, для проверки точности записей по срокам их сверяют с хронологическими записями.
Предложения по документуПрослушать аудиоПолучить ссылку из элемента документаКроме того ежедневно данные этого учета сверяют по срокам с описью векселей, срок погашения которых истекает на следующий день.
Предложения по документуПрослушать аудиоПолучить ссылку из элемента документа3. СПЕЦИАЛЬНЫЙ ССУДНЫЙ СЧЕТ, ОБЕСПЕЧЕННЫЙ ВЕКСЕЛЯМИ
Предложения по документуПрослушать аудиоПолучить ссылку из элемента документаВыдача ссуд, обеспеченных векселями, производится со специальных ссудных счетов, открываемых на балансовых счетах. К порядку ведения бухгалтерского учета и хронологических и синтетических записей по специальному ссудному счету, обеспеченному векселями, предъявляются такие же требования, что и к учету векселей, поскольку оборот векселей, их движение являются общей экономической основой этих операций банка. При выдаче ссуд векселя являются залоговым обеспечением и источником погашения ссуд за счет поступающей по ним оплаты, если заемщик не имеет возможности погасить задолженность другими способами.
Предложения по документуПрослушать аудиоПолучить ссылку из элемента документаВыдача ссуд отражается по дебету, погашение — по кредиту.
Предложения по документуПрослушать аудиоПолучить ссылку из элемента документаВ аналитическом учете наиболее важную роль играют два лицевых счета. Это лицевые счета по специальному ссудному счету, обеспеченному векселями, в котором отражается движение задолженности по ссудам и движение размера обеспечения по векселям, сданным в банк в качестве залога.
См. предыдущую редакцию.
(последний абзац главы 3 раздела II исключен в соответствии с изменениями, утвержденными Центральным банком Республики Узбекистан от 20 февраля 1999 года № 100-1 (рег. № 148-1 от 01.04.1999 г.))
Предложения по документуПрослушать аудиоПолучить ссылку из элемента документаРАЗДЕЛ III. ПЕРЕУЧЕТ ВЕКСЕЛЕЙ В ЦЕНТРАЛЬНОМ БАНКЕ
Предложения по документуПрослушать аудиоПолучить ссылку из элемента документаЦентральный банк может пополнять ресурсы коммерческих банков, если такая необходимость возникнет, переучитывая их векселя.
Предложения по документуПрослушать аудиоПолучить ссылку из элемента документаДля Центрального банка операция переучета дает дополнительную возможность регулирования денежной массы в обращении.
Предложения по документуПрослушать аудиоПолучить ссылку из элемента документаЦентральный банк вправе производить учет (переучет) только тех векселей, владельцами которых являются коммерческие банки. Векселя, предлагаемые к учету (переучету) в Центральном банке, в обязательном порядке должны быть акцептованы банком плательщика по векселю. При учете (переучете) векселей в Центральном банке у него возникают все права, вытекающие из владения векселями.
Предложения по документуПрослушать аудиоПолучить ссылку из элемента документаЦентральный банк осуществляет прием к переучету векселей от коммерческих банков на основании их заявления.
Предложения по документуПрослушать аудиоПолучить ссылку из элемента документаЦентральный банк может поручать областным управлениям осуществление соответствующих операций в пределах установленной им компетенции и выделенных для этих целей кредитных ресурсов.
Предложения по документуПрослушать аудиоПолучить ссылку из элемента документаЦентральный банк самостоятельно определяет круг банков, от которых принимаются к переучету векселя им самим или областными управлениями.
Предложения по документуПрослушать аудиоПолучить ссылку из элемента документаЦентральный банк устанавливает учетный процент для совершения переучетных операций.
Предложения по документуПрослушать аудиоПолучить ссылку из элемента документаЦентральный банк принимает решение о приеме к переучету векселей в зависимости от кредитоспособности заявителя, определяемой на основе анализа ликвидности его баланса, степени риска банковских операций. На основе принятого решения Центральный банк извещает коммерческий банк о сумме открытого целевого лимита для проведения операций по переучету векселей, сроках переучета, размерах учетного процента, требованиях к качеству векселей.
См. предыдущую редакцию.
Предложения по документуПрослушать аудиоПолучить ссылку из элемента документаДля учета операций по покупке векселей Центральный банк открывает для каждого коммерческого банка лицевой счет на балансовом счете № 10739 «Купленные/Переучтенные местные векселя и акцепты. Чистые».
(девятый абзац раздела III в редакции изменений, утвержденных Центральным банком Республики Узбекистан от 20 февраля 1999 года № 100-1 (рег. № 148-1 от 01.04.1999 г.))
См. предыдущую редакцию.
Предложения по документуПрослушать аудиоПолучить ссылку из элемента документаВыписка по лицевому счету № 10739 «Купленные/Переучтенные местные векселя и акцепты. Чистые» вручается банку ежедневно для определения свободного лимита переучтенных операций и соответственно суммы, на которую могут быть сданы к переучету новые векселя, определяемой как разность между установленным лимитом и непогашенной задолженностью по вексельным обязательствам.
(десятый абзац раздела III в редакции изменений, утвержденных Центральным банком Республики Узбекистан от 20 февраля 1999 года № 100-1 (рег. № 148-1 от 01.04.1999 г.))
Предложения по документуПрослушать аудиоПолучить ссылку из элемента документаКоммерческие банки представляют векселя к переучету непосредственно в соответствующее подразделение Центрального банка при реестре, выписанном в 2-х экземплярах. Векселя располагаются в реестрах в порядке их сроков погашения, начиная с ближайшего. Наименования и адреса обязанных по векселям лиц должны быть приведены точно и подробно на случай протеста векселей и судебного взыскания.
Предложения по документуПрослушать аудиоПолучить ссылку из элемента документаЦентральный банк осуществляет оценку представленных к переучету векселей в соответствии с главой 1 раздела I настоящих Правил. При этом Центральный банк принимает к переучету векселя при соблюдении следующих обязательных условий:
Предложения по документуПрослушать аудиоПолучить ссылку из элемента документасрок платежа должен быть не менее 9 дней и более 3-х месяцев с даты покупки векселя, не считая дня предъявления его в Центральный банк;
Предложения по документуПрослушать аудиоПолучить ссылку из элемента документавексель должен быть снабжен подписями не менее трех обязанных по ним лиц с известной платежеспособностью и бланковым индоссаментом.
Предложения по документуПрослушать аудиоПолучить ссылку из элемента документаИз двух представляемых банком реестров один экземпляр остается в Центральном банке и после осуществления операций по переучету подшивается в документы дня. По каждому предъявленному векселю предъявитель должен получить подтверждение о принятии его к переучету в виде соответствующей отметки во втором экземпляре реестра, возвращаемом коммерческому банку без указания основания. Данный экземпляр с соответствующими отметками об осуществлении переучета векселей возвращается совместно с выпиской с лицевого счета.
Предложения по документуПрослушать аудиоПолучить ссылку из элемента документаПроведение операций по переучету векселей осуществляется в Центральном банке в течение 2 рабочих дней, не считая дня их предъявления.
Предложения по документуПрослушать аудиоПолучить ссылку из элемента документаВ случае неоплаты в срок переучетного векселя Центральный банк вправе возвратить его предъявителю для осуществления нисходящего протеста. При этом Центральный банк наряду с учетной (дисконтной) суммой удерживает сумму расходов по протесту. Одновременно на сумму номинала за минусом учетной (дисконтной) суммы и суммы расходов по протесту Центральный банк производит списание средств с корреспондентского счета банка плательщика.
Предложения по документуПрослушать аудиоПолучить ссылку из элемента документаПринятые к переучету векселя хранятся в денежных хранилищах или несгораемых сейфах.
См. предыдущую редакцию.
(последний абзац раздела III исключен в соответствии с изменениями, утвержденными Центральным банком Республики Узбекистан от 20 февраля 1999 года № 100-1 (рег. № 148-1 от 01.04.1999 г.))
Предложения по документуПрослушать аудиоПолучить ссылку из элемента документаПредложения по документуПрослушать аудиоПолучить ссылку из элемента документаПРИЛОЖЕНИЕ № 1
Предложения по документуПрослушать аудиоПолучить ссылку из элемента документаПредложения по документуПрослушать аудиоПолучить ссылку из элемента документа|
| |||||||
| УТВЕРЖДАЕТСЯ потребителю: ______________ векселе на сумму _____________ Руководитель банка _________(подпись) Дата __________ |
Лимит кредитования, открытый по предъявительству; по векселедательству. Подпись ответственного лица банка ____________ Дата _______________ | ||||||
| | | | | | | | |
|
Векселе датели (полное наимено вание и адрес) |
Предъявители и надписатели (полное наимено вание и адрес) |
Место |
Дата составления, на срок |
№№ векселей по журналу банка |
Сумма |
Число дней до срока платежа |
Процентные числа срока |
|
|
| | | | | | |
|
Размер процентов |
Учет настоящего года |
Учет будущего года |
Комиссия дампо |
Задолженность по |
Общая задолженность |
| |
|
предъявительству |
векселедательству |
| |||||
| | | | | | | | |