зарегистрировано 22.12.2022 г., рег. номер 3101-2
Постановление Министерства финансов Республики Узбекистан, Департамента по борьбе с экономическими преступлениями при Генеральной прокуратуре Республики Узбекистан, зарегистрировано 22.12.2022 г., рег. номер 3101-2
Дата вступления в силу
23.03.2023
В соответствии с законами Республики Узбекистан «О противодействии легализации доходов, полученных от преступной деятельности, финансированию терроризма и финансированию распространения оружия массового уничтожения» и «Об аудиторской деятельности», а также Указом Президента Республики Узбекистан от 28 июня 2021 года № УП-6252 «Об утверждении Стратегии развития национальной системы Республики Узбекистан по противодействию легализации доходов, полученных от преступной деятельности, финансированию терроризма и финансированию распространения оружия массового уничтожения» Министерство финансов Республики Узбекистан и Департамент по борьбе с экономическими преступлениями при Генеральной прокуратуре Республики Узбекистан постановляют:
1. Внести изменения и дополнения в Правила внутреннего контроля по противодействию легализации доходов, полученных от преступной деятельности, финансированию терроризма и финансированию распространения оружия массового уничтожения для аудиторских организаций, утвержденные постановлением Министерства финансов и Департамента по борьбе с экономическими преступлениями при Генеральной прокуратуре Республики Узбекистан от 14 ноября 2018 года №№ 145, 45 (рег. № 3101 от 15 декабря 2018 года) (Собрание законодательства Республики Узбекистан, 2018 г., № 51, ст. 980), согласно приложению.
ПРИЛОЖЕНИЕ
к
постановлению Министерства финансов от 15 ноября 2022 года № 62 и Департамента по борьбе с экономическими преступлениями при Генеральной прокуратуре Республики Узбекистан от 7 ноября 2022 года № 29
1. В преамбуле, пункте 1 и абзаце первом пункта 23 слово «профессиональной» заменить словом «сопутствующей».
абзац шестой после слов «предоставленных ими документов,» дополнить словами «дополнительно подтвержденных сведений, доступных в открытых источниках и базах данных»;
в абзаце восьмом слово «профессиональной» заменить словом «сопутствующей»;
абзац восемнадцатый изложить в следующей редакции:
абзацы девятнадцатый — двадцать второй считать соответственно абзацами двадцатым — двадцать третьим;
в абзаце двадцатом слова «или финансирования терроризма» заменить словами «финансирования терроризма и финансирования распространения оружия массового уничтожения»;
3. Абзацы четвертый и пятый пункта 4 изложить в следующей редакции:
абзац третий изложить в следующей редакции:
абзац пятый изложить в следующей редакции:
5. Абзац восьмой пункта 14 изложить в следующей редакции:
в абзаце третьем слово «профессиональной» заменить словом «сопутствующей»;
в абзаце четвертом слово «осуществлении» заменить словом «выявлении».
абзац второй изложить в следующей редакции:
в абзаце первом слова «и их близких родственников» заменить словами «, членов их семей и лиц, близких к публичным должностным лицам»;
абзац третий после слова «устанавливать» дополнить словами «(или продолжать для существующих клиентов)».
10. Пункт 24 дополнить абзацем следующего содержания:
11. Пункт 27 изложить в следующей редакции:
в абзаце первом слово «профессиональной» заменить словом «сопутствующей»;
абзац шестой считать абзацем седьмым.
абзац первый после слов «по его снижению» дополнить словами «в зависимости от уровня риска»;
из абзаца третьего слова «(высокий или низкий)» исключить;
в подпункте «в» слова «представительства иностранных компаний» заменить словами «иностранная структура без образования юридического лица»;
в подпункте «ж» слова «и их близкие родственники» заменить словами «, члены их семей и лица, близкие к публичным должностным лицам».
16. В пункте 39 текста на узбекском языке слово «чиқган» заменить словом «чиққан».
17. Пункт 41 изложить в следующей редакции:
в абзаце первом слово «профессиональной» заменить словом «сопутствующей»;
абзац третий после слова «также» дополнить словами «в течение трех часов».
19. Пункт 45 изложить в следующей редакции:
20. Абзац первый пункта 48 изложить в следующей редакции:
21. Пункт 57 изложить в следующей редакции:
23. Текст приложения 2 изложить в следующей редакции: