Настоящий Закон определяет принципы осуществления валютных операций во внутреннем хозяйственном обороте и международных кредитно-расчетных отношениях, полномочия государственных органов в валютном регулировании и управлении валютными ресурсами, права и обязанности юридических и физических лиц и иностранных государств в отношении владения, пользования и распоряжения валютными ценностями, основы валютного контроля и ответственность за нарушение законодательства о валютном регулировании в Республике Узбекистан.

1. Денежной единицей Республики Узбекистан является «сум».

2. Валютные ценности. К ним относятся:

иностранная валюта;

ценные бумаги в иностранной валюте — фондовые ценности (акции, облигации и другие);

платежные документы в иностранной валюте (чеки, векселя, аккредитивы и другие);

драгоценные металлы — золото, серебро, платина и металлы платиновой группы (палладий, иридий, родий, рутений и осмий) в любом виде и состоянии, за исключением ювелирных и других бытовых изделий из этих металлов, а также лома таких изделий);

природные драгоценные камни — алмазы, рубины, изумруды, сапфиры и александриты в сыром и обработанном виде, а также жемчуг, за исключением ювелирных и других бытовых изделий из этих камней и лома таких изделий.

3. Иностранная валюта:

иностранные денежные знаки в виде банкнот, находящиеся в обращении и являющиеся законным платежным средством в соответствующем иностранном государстве, а также изъятые или изымаемые из обращения, но подлежащие обмену на денежные знаки Республики Узбекистан;

средства на счетах и во вкладах в денежных единицах иностранных государств и международных расчетных единицах.

4. Резиденты:

физические лица, имеющие постоянное местожительство в Республике Узбекистан, в том числе временно находящиеся за пределами Республики Узбекистан;

юридические лица, созданные и зарегистрированные в соответствии с законодательством Республики Узбекистан, с местонахождением в Республике Узбекистан, в том числе предприятия с участием иностранных инвестиций;

дипломатические, торговые и иные официальные представительства Республики Узбекистан за границей, пользующиеся иммунитетом и дипломатическими привилегиями, а также иные представительства предприятий и организаций Республики Узбекистан за границей, не осуществляющие хозяйственную или иную коммерческую деятельность.

5. Нерезиденты:

физические лица, имеющие постоянное местожительство за границей, в том числе временно находящиеся в Республике Узбекистан;

юридические лица, созданные и действующие в соответствии с законодательством иностранных государств, с местонахождением за пределами Республики Узбекистан, в том числе с участием предприятий и организаций Республики Узбекистан;

находящиеся в Республике Узбекистан иностранные дипломатические, торговые и иные официальные представительства, международные организации и их филиалы, пользующиеся иммунитетом и дипломатическими привилегиями, а также представительства иных организаций и фирм, не осуществляющие хозяйственную или иную коммерческую деятельность.

6. Валютные операции:

операции, связанные с переходом права собственности на валютные ценности, в том числе операции, связанные с использованием в качестве средства платежа иностранной валюты, а также денежной единицы Республики Узбекистан, при осуществлении внешнеэкономической деятельности;

ввоз и пересылка в Республику Узбекистан из-за границы, а также вывоз и пересылка из Республики Узбекистан за границу валютных ценностей;

осуществление международных денежных переводов.

7. Валютные операции подразделяются на текущие операции и операции, связанные с движением капитала.

8. Текущие валютные операции:

операции для осуществления расчетов по экспорту и импорту товаров, купли-продажи валютных ценностей, реализации прав на интеллектуальную собственность, расчетов без отсрочки платежа, не предполагающие предоставления или привлечения заемных средств;

переводы за границу и из-за границы процентов, дивидендов и иных доходов по банковским вкладам, кредитам, инвестициям и прочим финансовым операциям;

переводы неторгового характера, включая переводы сумм заработной платы, пенсий, алиментов, наследства, а также другие аналогичные операции.

9. Валютные операции, связанные с движением капитала:

инвестиции, в том числе приобретение и продажа ценных бумаг;

предоставление и получение кредитов;

привлечение средств и размещение их на счетах и во вкладах;

финансовые операции для осуществления платежей или перехода права собственности через определенный срок на валютные ценности.

10. Уполномоченные банки — Национальный банк внешнеэкономической деятельности Республики Узбекистан, акционерно-коммерческие, коммерческие, кооперативные и частные банки, включая банки с участием иностранного капитала, иностранные банки (филиалы, представительства), получившие лицензии Центрального банка Республики Узбекистан на проведение валютных операций.

1. В Республике Узбекистан проводится единая денежно-кредитная политика, направленная на укрепление покупательской способности денежной единицы Республики Узбекистан как единственного законного платежного средства.

2. В отношениях между резидентами денежная единица Республики Узбекистан принимается без ограничений в оплату любых требований и обязательств.

3. Денежная единица Республики Узбекистан может быть объектом собственности нерезидентов, если ее источником являются валютные ценности, ввезенные или переведенные в Республику Узбекистан из-за границы и полученные внутри Республики Узбекистан на законном основании.

4. Порядок расчетов в денежной единице Республики Узбекистан при осуществлении валютных операций, а также любых сделок между юридическими лицами-нерезидентами и открытия ими счетов в денежной единице Республики Узбекистан в банковских учреждениях устанавливается Центральным банком Республики Узбекистан.

Сделки с использованием в указанных случаях денежной единицы Республики Узбекистан и расчетов в ней, совершенные в нарушение порядка, устанавливаемого Центральным банком Республики Узбекистан, является недействительными.

5. Вывоз и пересылка из Республики Узбекистан денежной единицы Республики Узбекистан и выраженных в ней ценных бумаг, а также ввоз и пересылка в Республику Узбекистан денежной единицы Республики Узбекистан и выраженных в ней ценных бумаг осуществляются резидентами и нерезидентами в порядке, устанавливаемом Центральным банком Республики Узбекистан совместно с Министерством финансов Республики Узбекистан и Государственным налоговым комитетом Республики Узбекистан.

1. Порядок осуществления операций с иностранной валютой, а также использования платежных документов в иностранной валюте при осуществлении валютных операций в Республике Узбекистан устанавливаются Центральным банком по согласованию с Министерством финансов Республики Узбекистан.

2. Выплата физическим лицам-резидентам заработной платы и других видов вознаграждений наличностью в иностранной валюте в Республике Узбекистан запрещается, за исключением резидентов, перечисленных в четвертом абзаце пункта 4 статьи 1 настоящего Закона, а также случаев, устанавливаемых Центральным банком Республики Узбекистан.

Порядок установления курса иностранной валюты к денежной единице Республики Узбекистан определяется Центральным банком Республики Узбекистан.

1. Продажа иностранной валюты осуществляется на валютном рынке Республики Узбекистан.

Купля иностранной валюты осуществляется как на валютном рынке Республики Узбекистан, так и на валютных рынках других стран.

Операции на валютном рынке проводятся через уполномоченные банки по рыночному курсу иностранной валюты к денежной единице Республики Узбекистан, складывающемуся на основе текущего соотношения спроса и предложения.

2. Сделки купли-продажи иностранной валюты между резидентами, а также между резидентами и нерезидентами, минуя уполномоченные банки, являются недействительными.

Министерство финансов Республики Узбекистан участвует в формировании основных принципов валютно-финансовой политики, разрабатывает платежный баланс республики, прогноз поступлений и расходов валютных средств Республиканского валютного фонда, обеспечивает рациональное распределение и контроль за эффективным и целевым использованием валютных ценностей, а также по поручению Правительства управляет золотовалютными резервами Республики Узбекистан.

1. Центральный банк Республики Узбекистан является органом валютного регулирования в Республике Узбекистан. Центральный банк Республики Узбекистан в пределах своей компетенции:

формирует и управляет валютными ресурсами, золотовалютными резервами, находящимися на его балансе;

определяет сферу и порядок обращения в Республике Узбекистан иностранной валюты и выраженных в ней ценных бумаг;

издает нормативные акты, обязательные к исполнению в Республике Узбекистан резидентами и нерезидентами;

устанавливает порядок проведения межбанковских операций купли-продажи иностранной валюты на валютном рынке;

проводит все виды валютных операций, в том числе делегирует часть своих прав уполномоченным банкам;

устанавливает правила проведения резидентами и нерезидентами в Республике Узбекистан операций с иностранной валютой и ценными бумагами в иностранной валюте, а также правила проведения нерезидентами в Республике Узбекистан операций с денежной единицей Республики Узбекистан и выраженными в ней ценными бумагами;

устанавливает порядок обязательного перевода, ввоза и пересылки в Республику Узбекистан иностранной валюты и выраженных в ней ценных бумаг, принадлежащих резидентам, а также условия открытия резидентами счетов в иностранной валюте в банках за пределами Республики Узбекистан;

регулирует валютный рынок Республики Узбекистан;

устанавливает общие правила выдачи лицензий банкам и иным кредитным учреждениям на проведение валютных операций и выдает такие лицензии, а также осуществляет контроль за их деятельностью;

устанавливает единые формы учета, отчетности и документации валютных операций, в том числе уполномоченными банками;

готовит и публикует статистику валютных операций Республики Узбекистан по принятым международным стандартам;

выполняет другие функции, предусмотренные настоящим Законом, а также Законом Республики Узбекистан «О банках и банковской деятельности».

2. Центральный банк Республики Узбекистан ведет и публикует реестр уполномоченных банков. Лицензии на проведение валютных операций могут быть отозваны в соответствии с Законом Республики Узбекистан «О банках и банковской деятельности», а также в случаях нарушения уполномоченными банками условий лицензий, действующего законодательства и нормативных актов Центрального банка Республики Узбекистан.

1. Уполномоченными банками являются коммерческие и иные банки, получившие лицензии Центрального банка Республики Узбекистан на проведение валютных операций.

Национальный банк внешнеэкономической деятельности Республики Узбекистан является уполномоченным банком в силу своего статуса.

2. На уполномоченные банки возлагаются функции контроля за соблюдением клиентами валютного законодательства и за представлением ими отчетности о проводимых операциях.

1. Валютные ценности в Республике Узбекистан могут находиться в собственности как резидентов, так и нерезидентов.

В Республике Узбекистан право собственности на валютные ценности гарантируется и защищается государством наряду с правом собственности на другие объекты собственности.

2. Порядок владения и распоряжения драгоценными металлами, природными драгоценными камнями и жемчугом, а также их использование в Республике Узбекистан устанавливается Кабинетом Министров Республики Узбекистан.

1. Республиканский валютный фонд аккумулирует валютные средства в виде иностранной валюты и иных ценностей в целях удовлетворения потребностей экономики республики, выполнения обязательств Республики Узбекистан по погашению внешнего долга, централизованного осуществления международных платежей, реализации социальных и экономических программ государства.

2. Республиканский валютный фонд формируется за счет:

налога с выручки, полученного в иностранной валюте, и других платежей в иностранной валюте в порядке и размерах, установленных законодательством Республики Узбекистан;

покупки, при необходимости, иностранной валюты у Центрального банка Республики Узбекистан;

иностранных кредитов, полученных Правительством Республики Узбекистан и других источников.

1. Центральный банк Республики Узбекистан аккумулирует валютные ресурсы в виде средств в иностранной валюте и иных валютных ценностей в целях поддержания стабильности покупательской способности денежной единицы Республики Узбекистан, удовлетворения потребностей отраслей экономики республики в кредитных ресурсах.

2. Валютные ресурсы Центрального банка Республики Узбекистан формируются за счет:

покупки части выручки, полученной в иностранной валюте, в порядке и размерах, установленных законодательством Республики Узбекистан;

покупки иностранной валюты на валютных рынках республики и за рубежом, валютных кредитов и других источников.

1. Валютные средства предприятий и организаций формируются за счет:

выручки в иностранной валюте от внешнеэкономической и иной предпринимательской деятельности;

покупки иностранной валюты и ценных бумаг в иностранной валюте;

средств в форме валютных кредитов, а также в других формах, не противоречащих законодательству Республики Узбекистан.

2. Валютные средства предприятий и организаций хранятся на валютных счетах и во вкладах в уполномоченных банках и используются ими самостоятельно.

3. Предприятия и организации вправе добровольно объединять свои валютные средства на паевой основе для реализации совместных программ.

Физические лица — резиденты и нерезиденты вправе иметь в собственности валютные ценности, ввезенные, переведенные или пересланные в Республику Узбекистан из-за границы, полученные или приобретенные в Республике Узбекистан; хранить эти ценности на счетах или во вкладах в уполномоченных банках и использовать их в порядке, установленном законодательством Республики Узбекистан.

1. Текущие валютные операции осуществляются резидентами без ограничений.

2. Валютные операции, связанные с движением капитала, осуществляются резидентами в порядке, устанавливаемом Центральным банком Республики Узбекистан.

3. Резиденты имеют право без ограничений переводить, ввозить и пересылать валютные ценности в Республику Узбекистан при соблюдении таможенных правил.

Порядок обязательного перевода, ввоза и пересылки в Республику Узбекистан иностранной валюты и ценных бумаг в иностранной валюте, принадлежащих резидентам, устанавливает Центральный банк Республики Узбекистан.

Порядок обязательного ввоза и пересылки в Республику Узбекистан драгоценных металлов, природных драгоценных камней, а также жемчуга, принадлежащих резидентам, определяет Кабинет Министров Республики Узбекистан.

4. Резиденты имеют право продавать иностранную валюту за денежную единицу Республики Узбекистан на валютном рынке Республики Узбекистан в порядке, устанавливаемом Центральным банком Республики Узбекистан.

5. Юридические лица-резиденты могут самостоятельно использовать принадлежащие им валютные средства на производственное и социально-культурное развитие их трудовых коллективов и иные цели, не противоречащие законодательству.

6. Юридические лица-резиденты производят уплату налогов в иностранной валюте в Республиканский валютный фонд, а также обязательную продажу части выручки в иностранной валюте Центральному банку Республики Узбекистан в порядке и размерах, установленных законодательством Республики Узбекистан.

7. Иностранная валюта, получаемая юридическими лицами-резидентами, подлежит обязательному зачислению на их счета в уполномоченных банках Республики Узбекистан, если иное не установлено Центральным банком Республики Узбекистан.

8. Резиденты имеют право переводить, вывозить и пересылать из Республики Узбекистан ранее переведенные, ввезенные, пересланные в Республику Узбекистан или приобретенные в Республике Узбекистан валютные ценности в порядке, установленном Центральным банком Республики Узбекистан совместно с Государственным налоговым комитетом Республики Узбекистан.

9. Открытие физическими лицами-резидентами счетов и вкладов в иностранной валюте за границей, хранение на них валютных средств допускаются на период пребывания резидентов за границей, а в иных случаях — в порядке, установленном Центральным банком Республики Узбекистан.

1. Нерезиденты имеют право без ограничений переводить, ввозить и пересылать валютные ценности в Республику Узбекистан при соблюдении таможенных правил.

2. Нерезиденты имеют право продавать и покупать иностранную валюту за денежную единицу Республики Узбекистан в порядке, устанавливаемом Центральным банком Республики Узбекистан.

3. Нерезиденты имеют право беспрепятственно переводить, вывозить и пересылать из Республики Узбекистан валютные ценности при соблюдении таможенных правил, если эти валютные ценности были ранее переведены, ввезены или пересланы в Республику Узбекистан в порядке, установленном Центральным банком Республики Узбекистан совместно с Государственным налоговым комитетом Республики Узбекистан.

4. Нерезиденты могут иметь счета в иностранной валюте и в денежной единице Республики Узбекистан в уполномоченных банках.

5. Юридические лица-нерезиденты могут осуществлять валютные операции, в том числе сделки купли-продажи валютных ценностей, только через уполномоченные банки.

6. Физические лица-нерезиденты могут осуществлять валютные операции, в том числе куплю-продажу валютных ценностей как через уполномоченные банки, так и через обменные пункты в форме наличных расчетов.

7. Порядок открытия и введения уполномоченными банками счетов нерезидентов в иностранной валюте и в денежной единице Республики Узбекистан устанавливает Центральный банк Республики Узбекистан.

1. Целью валютного контроля является обеспечение соблюдения валютного законодательства при осуществлении валютных операций.

2. Основными направлениями валютного контроля являются проверки:

соответствия проводимых валютных операций действующему законодательству и наличия необходимых для них лицензий и разрешений;

выполнения резидентами обязательств по уплате налогов и иных платежей в иностранной валюте в Республиканский валютных фонд, а также обязательств по продаже иностранной валюты Центральному банку Республики Узбекистан;

целевого и эффективного использования валютных средств, выделенных из Республиканского валютного фонда;

обоснованности платежей в иностранной валюте;

полноты и объективности учета и отчетности по валютным операциям.

1. Валютный контроль в Республике Узбекистан осуществляется органами валютного контроля и их агентами.

2. Органами валютного контроля в Республике Узбекистан являются Центральный банк Республики Узбекистан, Министерство финансов Республики Узбекистан и Государственный налоговый комитет Республики Узбекистан.

3. Агентами валютного контроля являются организации, которые в соответствии с законодательными актами Республики Узбекистан могут осуществлять функции валютного контроля.

4. Уполномоченные банки являются агентами валютного контроля, подотчетными Центральному банку Республики Узбекистан.

Порядок представления отчетности о валютных операциях, ее виды, формы и сроки представления определяются Центральным банком Республики Узбекистан совместно с Министерством финансов Республики Узбекистан и Государственным налоговым комитетом Республики Узбекистан. Непредставление отчетности о валютных операциях рассматривается как нарушение валютного законодательства.

За нарушение требований Закона «О валютном регулировании» виновные несут уголовную, административную и гражданско-правовую ответственность в соответствии с законодательством Республики Узбекистан.

Органы и агенты валютного контроля и их должностные лица, допустившие неправомерные действия в отношении собственников валютных ценностей, несут перед ними ответственность в соответствии с законодательством Республики Узбекистан.

Инструкции и другие нормативные акты по применению настоящего Закона издаются Центральным банком Республики Узбекистан совместно с Министерством финансов и Государственным налоговым комитетом Республики Узбекистан.