2467-сон 12.06.2013. Об утверждении Положения о порядке осуществления мониторинга за обоснованностью проведения юридическими и физическими лицами валютных операций

Постановление

Государственного налогового комитета Республики Узбекистан
Государственного таможенного комитета Республики Узбекистан
Правления Центрального банка Республики Узбекистан

Об утверждении Положения о порядке осуществления мониторинга за обоснованностью проведения юридическими и физическими лицами валютных операций

[Зарегистрировано Министерством юстиции Республики Узбекистан 12 июня 2013 г. Регистрационный № 2467]

См. предыдущую редакцию.

В соответствии со статьей 7 Закона Республики Узбекистан «О государственной налоговой службе» (Ведомости Олий Мажлиса Республики Узбекистан, 1997 г., № 9, ст. 232) Государственный налоговый комитет, Государственный таможенный комитет и Правление Центрального банка Республики Узбекистан постановляют:

(преамбула в редакции постановления Налогового комитета от 22 мая 2025 года № 2025-08, Министерства экономики и финансов от 22 мая 2025 года № 259 и правления Центрального банка Республики Узбекистан от 16 мая 2025 года № 11/2 (рег. № 2467-6 от 27.05.2025 г.) — Национальная база данных законодательства, 28.05.2025 г., № 10/25/2467-6/0476)

1. Утвердить Положение о порядке осуществления мониторинга за обоснованностью проведения юридическими и физическими лицами валютных операций согласно приложению.

2. Признать утратившими силу:

постановление Государственного налогового комитета, Государственного таможенного комитета и Правления Центрального банка Республики Узбекистан от 12 сентября 2003 года №№ 2003-67, 01-02/19-36, 240-В «Об утверждении Положения о порядке осуществления мониторинга за обоснованностью проведения юридическими и физическими лицами валютных операций» (рег. № 1281 от 4 октября 2003 года) (Бюллетень нормативных актов министерств, государственных комитетов и ведомств Республики Узбекистан, 2003 г., № 19-20);

постановление Государственного налогового комитета, Государственного таможенного комитета и Правления Центрального банка Республики Узбекистан от 22 июля 2004 года №№ 2004-52, 01-02/19-30, 240-В-1 «О внесении изменения в Положение о порядке осуществления мониторинга за обоснованностью проведения юридическими и физическими лицами валютных операций» (рег. № 1281-1 от 4 августа 2004 года) (Собрание законодательства Республики Узбекистан, 2004 г., № 31, ст. 360);

постановление Государственного налогового комитета, Государственного таможенного комитета и Правления Центрального банка Республики Узбекистан от 15 декабря 2008 года №№ 2008-45, 01-02/19-58, 240-В-2 «О внесении изменения в Положение о порядке осуществления мониторинга за обоснованностью проведения юридическими и физическими лицами валютных операций» (рег. № 1281-2 от 23 декабря 2008 года) (Собрание законодательства Республики Узбекистан, 2008 г., № 52, ст. 534);

постановление Государственного налогового комитета, Государственного таможенного комитета и Правления Центрального банка Республики Узбекистан от 9 декабря 2009 года №№ 2009-31, 01-02/19-29, 240-В-3 «О внесении изменения в Положение о порядке осуществления мониторинга за обоснованностью проведения юридическими и физическими лицами валютных операций» (рег. № 1281-3 от 30 декабря 2009 года) (Собрание законодательства Республики Узбекистан, 2009 г., № 52, ст. 584).

3. Настоящее постановление вступает в силу со дня его официального опубликования.

Председатель Государственного налогового комитета Б. ПАРПИЕВ

г. Ташкент,

5 апреля 2013 г.,

№ 2013-7

Председатель Государственного таможенного комитета З. ДУСАНОВ

г. Ташкент,

5 апреля 2013 г.,

№ 01-02/19-22

Председатель Центрального банка Ф. МУЛЛАЖАНОВ

г. Ташкент,

5 апреля 2013 г.,

№ 7/4

ПРИЛОЖЕНИЕ
к постановлению Государственного налогового комитета, Государственного таможенного комитета и Правления Центрального банка Республики Узбекистан от 5 апреля 2013 года № 2013-7, 01-02/19-22, 7/4

Положение

о порядке осуществления мониторинга за обоснованностью проведения юридическими и физическими лицами валютных операций

См. предыдущую редакцию.

Настоящее Положение определяет порядок осуществления мониторинга за проведением юридическими и физическими лицами валютных операций и выявления признаков необоснованного перевода денежных средств за рубеж.

I. Предоставление информации

См. предыдущую редакцию.

1. Филиалы коммерческих банков представляют в головной коммерческий банк информацию о валютных операциях, проводимых клиентами, имеющих любой из следующих признаков:

(абзац первый пункта 1 в редакции постановления Государственного налогового комитета от 11 октября 2022 года № 2022-31, Государственного таможенного комитета от 30 сентября 2022 года № 13/02-22-36 и правления Центрального банка Республики Узбекистан от 29 сентября 2022 года № 20/3 (рег. № 2467-5 от 18.10.2022 г.) — Национальная база данных законодательства, 18.10.2022 г., № 10/22/2467-5/0946)

а) по договору (контракту) осуществлен перевод денежных средств по импорту товаров (работ, услуг) в пользу нерезидентов, зарегистрированных в государствах или на территориях, предоставляющих льготный налоговый режим и (или) не предусматривающих раскрытие и предоставление информации при проведении финансовых операций (оффшорные зоны), а также на счета нерезидентов в банках, находящихся в оффшорных зонах, перечень которых указан в приложении 1 к настоящему Положению (по форме согласно приложению 2 к настоящему Положению);

См. предыдущую редакцию.

б) выплата резидентами контрагентам-нерезидентам штрафа за неисполнение обязательств и несоблюдение сроков поставки или оплаты, предусмотренных экспортно-импортными контрактами (по форме согласно приложению 2а к настоящему Положению);

(подпункт «б» пункта 1 в редакции постановления Государственного налогового комитета от 6 сентября 2020 года № 2020-34, Государственного таможенного комитета от 29 августа 2020 года № 01-02/15-42 и правления Центрального банка Республики Узбекистан от 5 сентября 2020 года № 20/1 (рег. № 2467-3 от 12.10.2020 г.) — Национальная база данных законодательства, 12.10.2020 г., № 10/20/2467-3/1386)

в) выплата по импортным контрактам на выполнение работ или оказание услуг, роялти, а также перевода иностранным учредителям дивидендов или репатриации прибыли (по форме согласно приложению 3 к настоящему Положению);

г) выплата нерезидентам за реализацию ими акций, доли (пая) в уставном капитале юридических лиц — резидентов Республики Узбекистан и недвижимого имущества, находящегося на территории Республики Узбекистан (по форме согласно приложению 3а к настоящему Положению);

д) выплата резидентом по кредитному договору (договору займа) в пользу нерезидента (за исключением кредитов (займов), выданных международными финансовыми институтами и иностранными банками) (по форме согласно приложению 3б к настоящему Положению);

См. предыдущую редакцию.

е) перевод за границу на счета физических лиц денежных средств, осуществляемый физическим лицом — резидентом Республики Узбекистан, если сумма перевода в течение одного календарного года превышает в эквиваленте сто миллионов сумов (по форме согласно приложению 4 к настоящему Положению);

(подпункт «е» пункта 1 в редакции постановления Государственного налогового комитета от 6 сентября 2020 года № 2020-34, Государственного таможенного комитета от 29 августа 2020 года № 01-02/15-42 и правления Центрального банка Республики Узбекистан от 5 сентября 2020 года № 20/1 (рег. № 2467-3 от 12.10.2020 г.) — Национальная база данных законодательства, 12.10.2020 г., № 10/20/2467-3/1386)

ж) поступление денежных средств из-за границы на счета физического лица — резидента Республики Узбекистан от иностранного юридического лица (по форме согласно приложению 4 к настоящему Положению).

См. предыдущую редакцию.

2. Информация о валютных операциях, указанных в пункте 1 настоящего Положения, направляется ежемесячно до 10 числа месяца, следующего за отчетным, по формам согласно приложениям 2 — 4 к настоящему Положению (в том числе в электронном виде по каналам связи), отдельно за каждый отчетный месяц.

Филиалы коммерческих банков также представляют информацию о просроченной дебиторской задолженности, возникшей по внешнеторговым договорам клиентов.

(пункт 2 в редакции постановления Государственного налогового комитета от 6 сентября 2020 года № 2020-34, Государственного таможенного комитета от 29 августа 2020 года № 01-02/15-42 и правления Центрального банка Республики Узбекистан от 5 сентября 2020 года № 20/1 (рег. № 2467-3 от 12.10.2020 г.) — Национальная база данных законодательства, 12.10.2020 г., № 10/20/2467-3/1386)

См. предыдущую редакцию.

3. Головные коммерческие банки обобщают информацию, полученную от своих филиалов, и ежемесячно до 15 числа месяца, следующего за отчетным, направляют сводную информацию в электронном виде через персональный кабинет налогоплательщика в Налоговый комитет Республики Узбекистан по формам согласно приложениям 2 — 4 к настоящему Положению отдельно за каждый отчетный месяц.

(пункт 3 в редакции приказа министра юстиции Республики Узбекистан от 25 декабря 2024 года № 34-мх (рег. № 3595 от 27.12.2024 г.) — Национальная база данных законодательства, 28.12.2024 г., № 10/24/3595/1086)

См. предыдущую редакцию.

4. Таможенный комитет при Министерстве экономики и финансов Республики Узбекистан ежемесячно, до 5 числа месяца, следующего за отчетным, направляет в Налоговый комитет Республики Узбекистан информацию в электронном виде в режиме онлайн по формам согласно приложениям 5 и 6 к настоящему Положению при выявлении следующих фактов:

(абзац первый пункта 4 в редакции приказа министра юстиции Республики Узбекистан от 25 декабря 2024 года № 34-мх (рег. № 3595 от 27.12.2024 г.) — Национальная база данных законодательства, 28.12.2024 г., № 10/24/3595/1086)

См. предыдущую редакцию.

представления в таможенные органы при таможенном оформлении ввозимых (вывозимых) товаров документов, содержащих недостоверные сведения в целях необоснованного завышения (занижения) фактурной стоимости товара по сравнению со стоимостью товара, заявленной в стране экспортера (импортера) (с приложением подтверждающих документов и заключения);

(абзац второй пункта 4 в редакции постановления Государственного налогового комитета от 6 сентября 2020 года № 2020-34, Государственного таможенного комитета от 29 августа 2020 года № 01-02/15-42 и правления Центрального банка Республики Узбекистан от 5 сентября 2020 года № 20/1 (рег. № 2467-3 от 12.10.2020 г.) — Национальная база данных законодательства, 12.10.2020 г., № 10/20/2467-3/1386)

установлены факты поступления товаров от поставщиков, не являющихся контрагентами по контрактам;

См. предыдущую редакцию.

(абзац четвертый пункта 4 исключен постановлением Государственного налогового комитета от 6 сентября 2020 года № 2020-34, Государственного таможенного комитета от 29 августа 2020 года № 01-02/15-42 и правления Центрального банка Республики Узбекистан от 5 сентября 2020 года № 20/1 (рег. № 2467-3 от 12.10.2020 г.) — Национальная база данных законодательства, 12.10.2020 г., № 10/20/2467-3/1386)

См. предыдущую редакцию.

(пункт 5 утратил силу постановлением Государственного налогового комитета от 11 октября 2022 года № 2022-31, Государственного таможенного комитета от 30 сентября 2022 года № 13/02-22-36 и правления Центрального банка Республики Узбекистан от 29 сентября 2022 года № 20/3 (рег. № 2467-5 от 18.10.2022 г.) — Национальная база данных законодательства, 18.10.2022 г., № 10/22/2467-5/0946)

II. Осуществление мониторинга

См. предыдущую редакцию.

6. Органы государственной налоговой службы осуществляют мониторинг информации, полученной от коммерческих банков и органов государственной таможенной службы на основании сведений, имеющихся в электронных информационных базах, а также других сведений, имеющихся в налоговых органах.

При выявлении в процессе мониторинга случаев нарушения порядка осуществления валютных операций хозяйствующему субъекту направляется запрос о представлении документов и сведений, связанных с осуществлением валютных операций, в письменной или электронной форме.

Запрос направляется в форме электронного документа в персональный кабинет налогоплательщика. Направленные документы считаются полученными после их прочтения, но не позднее трех дней с даты отправления.

См. предыдущую редакцию.

В случае отсутствия персонального кабинета хозяйствующего субъекта запрос отправляется через сеть объектов почтовой связи с использованием единой национальной системы доставки, подтверждения доставки, хранения и учета корреспонденции, отправляемой Государственными органами и организациями, и считается доставленным в установленных контрольных сроках.

(абзац четвертый пункта 6 в редакции постановления Государственного налогового комитета от 15 сентября 2021 года № 2021-36, Государственного таможенного комитета от 8 сентября 2021 года № 01-02/15-43 и правления Центрального банка Республики Узбекистан от 11 сентября 2021 года № 22/2 (рег. № 2467-4 от 30.09.2021 г.) — Национальная база данных законодательства, 30.09.2021 г., № 10/21/2467-4/0921)

Документы и сведения, указанные в запросе, должны быть представлены налоговому органу в течение пяти рабочих дней с момента получения запроса.

При представлении неполных документов и сведений органами государственной налоговой службы направляется запрос о представлении дополнительных документов и сведений в порядке, предусмотренном абзацами третьим — пятым настоящего пункта.

Органы государственной налоговой службы в случае выявления в результате мониторинга сомнительных операций, связанных с необоснованным переводом средств за рубеж или с завышением (занижением) стоимости товаров при таможенном оформлении, вправе запрашивать дополнительную информацию по данным операциям у коммерческих банков и таможенных органов.

В процессе проведения мониторинга меры правового воздействия не применяются и деятельность хозяйствующего субъекта не приостанавливается.

(пункт 6 в редакции постановления Государственного налогового комитета от 6 сентября 2020 года № 2020-34, Государственного таможенного комитета от 29 августа 2020 года № 01-02/15-42 и правления Центрального банка Республики Узбекистан от 5 сентября 2020 года № 20/1 (рег. № 2467-3 от 12.10.2020 г.) — Национальная база данных законодательства, 12.10.2020 г., № 10/20/2467-3/1386)

См. предыдущую редакцию.

7. В случае подтверждения по результатам мониторинга фактов совершения правонарушений, органами государственной налоговой службы в рамках своих полномочий принимаются меры, предусмотренные законодательством, или материалы передаются в правоохранительные органы для принятия соответствующих мер, установленных законодательством.

При выявлении по результатам мониторинга случаев, связанных с легализацией преступных доходов, финансированием терроризма и финансированием распространения оружия массового уничтожения, органы государственной налоговой службы в письменной форме уведомляют об этом Департамент по борьбе с экономическими преступлениями при Генеральной прокуратуре Республики Узбекистан в течение трех дней.

(пункт 7 в редакции постановления Государственного налогового комитета от 6 сентября 2020 года № 2020-34, Государственного таможенного комитета от 29 августа 2020 года № 01-02/15-42 и правления Центрального банка Республики Узбекистан от 5 сентября 2020 года № 20/1 (рег. № 2467-3 от 12.10.2020 г.) — Национальная база данных законодательства, 12.10.2020 г., № 10/20/2467-3/1386)

См. предыдущую редакцию.

8. Должностные лица коммерческих банков, органов государственной таможенной и налоговой службы за ненадлежащее обеспечение контроля за соблюдением установленного порядка осуществления валютных операций, невыполнение требований настоящего Положения, разглашение коммерческой и банковской тайны привлекаются к ответственности в соответствии с законодательством Республики Узбекистан.

(пункт 8 в редакции постановления Государственного налогового комитета от 6 сентября 2020 года № 2020-34, Государственного таможенного комитета от 29 августа 2020 года № 01-02/15-42 и правления Центрального банка Республики Узбекистан от 5 сентября 2020 года № 20/1 (рег. № 2467-3 от 12.10.2020 г.) — Национальная база данных законодательства, 12.10.2020 г., № 10/20/2467-3/1386)

III. Заключительное положение

9. Настоящее Положение согласовано с Министерством экономики Республики Узбекистан, Торгово-промышленной палатой и Департаментом по борьбе с налоговыми, валютными преступлениями и легализацией преступных доходов при Генеральной прокуратуре Республики Узбекистан.

Согласовано:

Министр экономики Г. САИДОВА

20 мая 2013 года

Председатель Торгово-промышленной палаты А. ШАЙХОВ

20 мая 2013 года

И. о. начальника Департамента по борьбе с налоговыми, валютными преступлениями и легализацией преступных доходов при Генеральной прокуратуре Б. ЗИЛЯЕВ

20 мая 2013 года

См. предыдущую редакцию.

ПРИЛОЖЕНИЕ 1
к Положению о порядке осуществления мониторинга за обоснованностью проведения юридическими и физическими лицами валютных операций

ПЕРЕЧЕНЬ

государств и территорий, предоставляющих льготный налоговый режим и (или) не предусматривающих раскрытие и предоставление информации при проведении финансовых операций (оффшорные зоны)

См. предыдущую редакцию.

№ п/п	Краткое название страны	Полное название страны	Цифровой код
1.	Американское Самоа	Американское (Восточное) Самоа	101
2.	Ангилья	Ангилья (Соединенное Королевство Великобритании и Северной Ирландии)	102
3.	Андорра	Княжество Андорра	103
4.	Антигуа и Барбуда	Антигуа и Барбуда	104
5.	Аруба	Остров Аруба (Королевство Нидерланды)	105
6.	Содружество Багамских островов	Содружество Багамских островов	106
7.	Барбадос	Барбадос	107
8.	Белиз	Белиз	108
9.	Бермудские Острова	Бермудские Острова (Соединенное Королевство Великобритании и Северной Ирландии)	109
10.	Британские Территории	Британская Территория в Индийском Океане (остров Чагос)	110
11.	Бруней-Доруссалам	Государство Бруней-Доруссалам	111
12.	Штат Вайоминг	Штат Вайоминг (Соединенные Штаты Америки)	112
13.	Вануату	Республика Вануату	113
14.	Виргинские Острова	Виргинские Острова (Соединенные Штаты Америки)	114
15.	Британские Виргинские острова	Британские Виргинские Острова	115
16.	Гватемала	Республика Гватемала	116
17.	Гибралтар	Гибралтар (Соединенное Королевство Великобритании и Северной Ирландии)	117
18.	Гонконг-Сянган	Специальный Административный район Гонконг-Сянган (Китайская Народная Республика)	118
19.	Гренада	Гренада	119
20.	Штат Делавэр	Штат Делавэр (Соединенные Штаты Америки)	120
21.	Доминика	Содружество Доминики	121
22.	Доминиканская Республика	Доминиканская Республика	122
23.	Южная Георгия и Южные Сандвичевы Острова	Южная Георгия и Южные Сандвичевы Острова (Соединенное Королевство Великобритании и Северной Ирландии)	123
24.	Джибути	Республика Джибути	124
25.	Кайман	Острова Кайман (Соединенное Королевство Великобритании и Северной Ирландии)	125
26.	Острова Кергелен	Острова Кергелен (Французская Республика)	126
27.	Кипр	Республика Кипр	127
28.	Кирибати	Республика Кирибати	128
29.	Коста-Рика	Республика Коста-Рика	129
30.	Острова Кука	Острова Кука (Новая Зеландия)	130
31.	Лабуан	Федеральная Территория Лабуан (Малайская Федерация)	131
32.	Либерия	Республика Либерия	132
33.	Ливан	Ливанская Республика	133
34.	Лихтенштейн	Княжество Лихтенштейн	134
35.	Маврикий	Республика Маврикий	135
36.	Остров Мадейра	Остров Мадейра (Республика Португалия)	136
37.	Макао-Аоминь	Специальный Административный район Макао-Аоминь (Китайская Народная Республика)	137
38.	Мальдивы	Мальдивская Республика	138
39.	Мальта	Республика Мальта	139
40.	Маршалловы Острова	Республика Маршалловы Острова	140
41.	Монако	Княжество Монако	141
42.	Монтсеррат	Монтсеррат (Соединенное Королевство Великобритании и Северной Ирландии)	142
43.	Остров Мэн	Остров Мэн (Соединенное Королевство Великобритании и Северной Ирландии)	143
44.	Науру	Республика Науру	144
45.	Нидерландские Антилы	Нидерландские Антильские острова (Королевство Нидерланды)	145
46.	Ниуэ	Ниуэ (Новая Зеландия)	146
47.	Нормандский остров Гернси	Нормандский остров Гернси (Соединенное Королевство Великобритании и Северной Ирландии)	147
48.	Нормандский остров Джерси	Нормандский остров Джерси (Соединенное Королевство Великобритании и Северной Ирландии)	148
49.	Нормандский остров Олдерни	Нормандский остров Олдерни (Соединенное Королевство Великобритании и Северной Ирландии)	149
50.	Нормандский остров Сарк	Нормандский остров Сарк (Соединенное Королевство Великобритании и Северной Ирландии)	150
51.	Палау	Республика Палау	151
53.	Питкэрн	Острова Питкэрн (Соединенное Королевство Великобритании и Северной Ирландии)	153
54.	Пуэрто-Рико	Пуэрто-Рико (Соединенные Штаты Америки)	154
55.	Самоа	Независимое государство Самоа	155
56.	Сан-Марино	Республика Сан-Марино	156
57.	Острова Сейшелы	Республика Сейшельские Острова	157
58.	Сен-Мартен (Синт-Мартен)	Сен-Мартен (Синт-Мартен) (Королевство Нидерланды)	158
59.	Сент-Винсент и Гренадины	Сент-Винсент и Гренадины	159
60.	Сент-Китс и Невис	Федерация Сент-Китс (Сент-Кристофер) и Невис	160
61.	Сент-Люсия	Сент-Люсия	161
62.	Теркс и Кайкос	Острова Теркс и Кайкос (Соединенное Королевство Великобритании и Северной Ирландии)	162
63.	Тонга	Королевство Тонга	163
64.	Уругвай	Восточная Республика Уругвай	164
65.	Фиджи	Республика Фиджи	165
66.	Филиппины	Республика Филиппины	166
67.	Французская Полинезия	Французская Полинезия (Французская Республика)	167
68.	Шри-Ланка	Демократическая Социалистическая Республика Шри-Ланка	168
69.	Ямайка	Ямайка	169

(приложение № 1 в редакции постановления Налогового комитета от 3 декабря 2025 года № 2025-26, Министерства экономики и финансов от 29 ноября 2025 года № 303 и правления Центрального банка Республики Узбекистан от 21 ноября 2025 года № 31/5 (рег. № 2467-7 от 06.12.2025 г.) — Национальная база данных законодательства, 09.12.2025 г., № 10/25/2467-7/1137)

См. предыдущую редакцию.

ПРИЛОЖЕНИЕ 2
к Положению о порядке осуществления мониторинга за обоснованностью проведения юридическими и физическими лицами валютных операций

ИНФОРМАЦИЯ

о переводах денежных средств по импорту товаров (работ, услуг) в пользу нерезидентов, зарегистрированных в государствах или на территориях, предоставляющих льготный налоговый режим и (или) не предусматривающих раскрытие и предоставление информации при проведении финансовых операций (оффшорные зоны), а также на счета нерезидентов в банках, находящихся в оффшорных зонах по состоянию на ___________ 20___ г.

№	Наименование хозяйствующего субъекта	ИНН хозяйствующего субъекта	Место нахождения хозяйствующего субъекта (почтовый адрес)	Номер и дата контракта или другого документа, по которому осуществлена валютная операция
1	2	3	4	5


продолжение таблицы
Идентификационный (уникальный код) номер контракта	Код иностранной валюты по контракту	Общая стоимость контракта	Наименование иностранного контрагента	Код, наименование оффшорной зоны иностранного контрагента	Наименование банка иностранного контрагента
6	7	8	9	10	11


продолжение таблицы
Код, наименование оффшорной зоны по месту расположения банка	Код иностранной валюты	Сумма перевода в оффшорную зону и/или в банк, расположенный в оффшорной зоне	Цель перевода (наименование товара или оказанных услуг, выполненных работ)	Дата осуществления перевода	Примечание
12	13	14	15	16	17

(приложение № 2 в редакции постановления Государственного налогового комитета от 6 сентября 2020 года № 2020-34, Государственного таможенного комитета от 29 августа 2020 года № 01-02/15-42 и правления Центрального банка Республики Узбекистан от 5 сентября 2020 года № 20/1 (рег. № 2467-3 от 12.10.2020 г.) — Национальная база данных законодательства, 12.10.2020 г., № 10/20/2467-3/1386)

См. предыдущую редакцию.

ПРИЛОЖЕНИЕ 2а
к Положению о порядке осуществления мониторинга за обоснованностью проведения юридическими и физическими лицами валютных операций

ИНФОРМАЦИЯ

о выплате резидентами контрагентам-нерезидентам штрафа за неисполнение обязательств и несоблюдение сроков поставки или оплаты, предусмотренных экспортно-импортными контрактами, по состоянию на ___________ 20___ г.

№	Наименование хозяйствующего субъекта	ИНН хозяйствующего субъекта	Место нахождения хозяйствующего субъекта (почтовый адрес)	Вид контракта	Номер и дата контракта или другого документа, по которому осуществляется валютная операция	Идентификационный (уникальный код) номер контракта
1	2	3	4	5	6	7

продолжение таблицы

Код иностранной валюты	Общая сумма контракта	Наименование иностранного контрагента	Код, страна	Дата выплаты штрафа	Сумма выплаченного штрафа	Примечание
8	9	10	11	12	13	14

(приложение № 2а введено постановлением Государственного налогового комитета от 6 сентября 2020 года № 2020-34, Государственного таможенного комитета от 29 августа 2020 года № 01-02/15-42 и правления Центрального банка Республики Узбекистан от 5 сентября 2020 года № 20/1 (рег. № 2467-3 от 12.10.2020 г.) — Национальная база данных законодательства, 12.10.2020 г., № 10/20/2467-3/1386)

См. предыдущую редакцию.

ПРИЛОЖЕНИЕ 3
к Положению о порядке осуществления мониторинга за обоснованностью проведения юридическими и физическими лицами валютных операций

ИНФОРМАЦИЯ

о выплатах по импортным контрактам за выполнение работ или оказание услуг, роялти, а также переводах иностранным учредителям дивидендов или репатриации прибыли по состоянию на ___________ 20___ г.

№	Наименование хозяйствующего субъекта	ИНН хозяйствующего субъекта	Место нахождения хозяйствующего субъекта (почтовый адрес)	Наименование иностранного контрагента и его страна	Код, страна
1	2	3	4	5	6

продолжение таблицы

Номер и дата контракта	Идентификационный (уникальный код) номер контракта	Наименование выполняемых работ (оказываемых услуг, роялти)	Код иностранной валюты	Фактическое выполнение работ (оказание услуг, выплата роялти)
				дата акта выполненных работ (оказанных услуг, по выплате роялти)	сумма в иностранной валюте
7	8	9	10	11	12

продолжение таблицы

Место выполнения работ (оказания услуг) (на территории Республики Узбекистан или вне)

Срок (в днях) или период выполненных работ (оказанных услуг, роялти)

Оплата

Задолженность по контракту

(в иностранной валюте)

Примечание

дата

сумма в иностранной валюте

дебиторская

кредиторская

(приложение № 3 в редакции постановления Государственного налогового комитета от 6 сентября 2020 года № 2020-34, Государственного таможенного комитета от 29 августа 2020 года № 01-02/15-42 и правления Центрального банка Республики Узбекистан от 5 сентября 2020 года № 20/1 (рег. № 2467-3 от 12.10.2020 г.) — Национальная база данных законодательства, 12.10.2020 г., № 10/20/2467-3/1386)

ПРИЛОЖЕНИЕ № 3а
к Положению о порядке осуществления мониторинга за обоснованностью проведения юридическими и физическими лицами валютных операций

ИНФОРМАЦИЯ ‎ о выплатах нерезидентам за реализацию ими акций, доли (пая) в уставном капитале юридических лиц — резидентов Республики Узбекистан ‎ и недвижимого имущества, находящегося на территории Республики Узбекистан по состоянию на ___________ 20___ г. ‎
№ п/п	Наименование хозяйствующего субъекта	ИНН хозяйствующего субъекта	Место нахождения хозяйствующего субъекта (почтовый адрес)	Наименование иностранного контрагента и его страна	Код, страна	Номер и дата договора	Наименование реализуемых активов
1‎	2‎	3‎	4‎	5‎	6‎	7‎	8‎

продолжение таблицы
Код иностранной валюты	Место нахождения имущества, наименование эмитента акции и доли	Оплата		Примечание
		дата	сумма в иностранной валюте
9	10‎‎	11‎	12‎	13‎‎

ПРИЛОЖЕНИЕ № 3б
к Положению о порядке осуществления мониторинга за обоснованностью проведения юридическими и физическими лицами валютных операций

ИНФОРМАЦИЯ ‎ о выплатах резидентам по кредитному договору (договору займа) в пользу нерезидента (за исключением кредитов (займов), выданных ‎ международными финансовыми институтами и иностранными банками) ‎ по состоянию на ___________ 20___ г. ‎
№ п/п	Наименование хозяйствующего субъекта	ИНН хозяйствующего субъекта	Место нахождения хозяйствующего субъекта (почтовый адрес)	Наименование иностранного контрагента и его страна	Код, страна	Номер и дата кредитного договора (займа)	Сумма договора	Код иностранной валюты
1‎	2‎	3‎	4‎	5‎	6‎	7‎	8‎	9‎‎

продолжение таблицы
Гарантированный или не гарантированный	Процентная ставка кредита или займа (годовая)	Срок кредитования (период)	На какие цели получен кредит (займ)	Фактически получен кредит (займ)		Возврат полученных кредитов (займ)
				дата	сумма (иностранной валюте)	дата	основная сумма долга	дата	сумма процентов
10‎	11‎	12‎	13‎	14‎	15‎	16‎	17‎	18‎	19‎

продолжение таблицы
Сумма несвоевременно возвращенных кредитов (займ)		Сумма штрафных санкций за несвоевременное погашение полученных кредитов (займов)	Всего задолженность по кредитам (займам)	В том числе		Из них просроченная задолженность		Примечание
основная сумма долга	сумма процентов			основная сумма долга	сумма процентов	основная сумма долга	сумма процентов
20‎	21‎	22‎	23‎	24‎	25‎	26‎	27‎	28‎‎

См. предыдущую редакцию.

ПРИЛОЖЕНИЕ 4
к Положению о порядке осуществления мониторинга за обоснованностью проведения юридическими и физическими лицами валютных операций

ИНФОРМАЦИЯ
о валютных операциях физических лиц,
имеющих признаки необоснованности их осуществления
по состоянию на ___________ 20___ г.

№	Ф.И.О. физического лица	Данные паспорта или идентификационной ID-карты физического лица		Персональный идентификационный номер физического лица	Место жительства физического лица	Сумма перевода (в сумах)	Дата перевода
№	Ф.И.О. физического лица	Серия и номер паспорта или номер идентификационной ID-карты	Когда и кем выдан паспорт или идентификационная ID-карта	Персональный идентификационный номер физического лица	Место жительства физического лица	Сумма перевода (в сумах)	Дата перевода
1	2	3	4	5	6	7	8

продолжение таблицы

Сумма поступивших валютных средств	Дата поступивших валютных средств	Код иностранной валюты	Наименование получателя или отправителя средств	Вид перевода (банковский перевод или денежный перевод (указать агента денежного перевода))	Примечание
9	10	11	12	13	14

(приложение № 4 в редакции постановления Государственного налогового комитета от 15 сентября 2021 года № 2021-36, Государственного таможенного комитета от 8 сентября 2021 года № 01-02/15-43 и правления Центрального банка Республики Узбекистан от 11 сентября 2021 года № 22/2 (рег. № 2467-4 от 30.09.2021 г.) — Национальная база данных законодательства, 30.09.2021 г., № 10/21/2467-4/0921)

См. предыдущую редакцию.

ПРИЛОЖЕНИЕ 5
к Положению о порядке осуществления мониторинга за обоснованностью проведения юридическими и физическими лицами валютных операций

ИНФОРМАЦИЯ

о фактах необоснованного завышения (занижения) фактурной стоимости товара при таможенном оформлении по состоянию на ___________ 20___ г.

№	Номер и дата внешнеторгового контракта	Идентификационный (уникальный код) номер контракта	Наименование хозяйствующего субъекта	ИНН хозяйствующего субъекта	Место нахождения хозяйствующего субъекта (почтовый адрес)	Наименование иностранного контрагента
1	2	3	4	5	6	7

продолжение таблицы

Наименование страны иностранного контрагента, код

Наименование грузоотправителя (грузополучателя)

Код, страна грузоотправителя (грузополучателя)

Порядковый номер товара в ГТД

Код ТН ВЭД

Наименование товара

Код валюты

(по ГТД фактурной стоимости)

продолжение таблицы

Импортируемая (экспортируемая) стоимость товара (по ГТД ИМ-40 или ЭК-10 РУз.)

Фактурная стоимость грузоотправителя (по инвойсу или счет-фактуре завода изготовителя)

Разница

Справочный номер ГТД

Курс валюты

Курс валюты контракта

фактурная стоимость

условия поставки товара

Код валюты

Курс валюты

фактурная стоимость

условия поставки товара

сумма

(в долларах)

процент

код таможенного поста

дата ГТД

номер ГТД

(приложение № 5 в редакции постановления Государственного налогового комитета от 6 сентября 2020 года № 2020-34, Государственного таможенного комитета от 29 августа 2020 года № 01-02/15-42 и правления Центрального банка Республики Узбекистан от 5 сентября 2020 года № 20/1 (рег. № 2467-3 от 12.10.2020 г.) — Национальная база данных законодательства, 12.10.2020 г., № 10/20/2467-3/1386)

ПРИЛОЖЕНИЕ № 6
к Положению о порядке осуществления мониторинга за обоснованностью проведения юридическими и физическими лицами валютных операций

ИНФОРМАЦИЯ ‎ о фактах поступления товаров от поставщиков, ‎ не являющихся контрагентами по контрактам ‎ по состоянию на ___________ 20___ г. ‎
№ п/п	Номер и дата импортного контракта	Идентификационный (уникальный код) номер контракта	Наименование хозяйствующего субъекта	ИНН хозяйствующего субъекта	Место нахождения хозяйствующего субъекта (почтовый адрес)	Наименование иностранного контрагента и грузоотправителя	Код страны иностранного контрагента
1‎	2	3‎	4‎	5‎	6‎	7‎	8‎

продолжение таблицы
Код страны грузоотправителя	Код ТН ВЭД	Наименование товара	Код валюты (по ГТД фактурной стоимости)	Фактурная стоимость грузоотправителя (по инвойсу или счет-фактуре завода изготовителя)		Справочный номер ГТД
				фактурная стоимость	условия поставки товара	код таможенного поста	дата ГТД	номер ГТД
9‎	10‎	11‎	12‎	13‎	14‎	15‎	16‎	17‎

См. предыдущую редакцию.

(приложение № 7 утратило силу постановлением Государственного налогового комитета от 6 сентября 2020 года № 2020-34, Государственного таможенного комитета от 29 августа 2020 года № 01-02/15-42 и правления Центрального банка Республики Узбекистан от 5 сентября 2020 года № 20/1 (рег. № 2467-3 от 12.10.2020 г.) — Национальная база данных законодательства, 12.10.2020 г., № 10/20/2467-3/1386)

(Собрание законодательства Республики Узбекистан, 2013 г., № 24, ст. 319; 2014 г., № 31, ст. 388; Национальная база данных законодательства, 08.11.2017 г., № 10/17/2467-2/0230; 12.10.2020 г., № 10/20/2467-3/1386; 30.09.2021 г., № 10/21/2467-4/0921, 30.11.2021 г., № 10/21/3338/1117; 18.10.2022 г., № 10/22/2467-5/0946; 28.12.2024 г., № 10/24/3595/1086; 28.05.2025 г., № 10/25/2467-6/0476; 09.12.2025 г., № 10/25/2467-7/1137)