1.1. Настоящий документ разработан Центральным банком Республики Узбекистан и Государственным налоговым комитетом во исполнение первой части пункта 7 постановления Кабинета Министров Республики Узбекистан от 15 января 1999 года № 24 «О мерах по дальнейшему реформированию банковской системы» в целях усиления контроля своевременного открытия налогоплательщиками депозитных счетов в национальной и иностранной валютах и определяет порядок получения и использования информации Национальной информационной базой банковских депозиторов (НИББД) Центрального банка Республики Узбекистан Государственным налоговым комитетом (ГНК).

2.1. Главный центр информатизации Центрального банка Республики Узбекистан (ГЦИ) по запросу ГНК передает информацию о всех зарегистрированных в НИББД депозитных счетах юридических лиц и предпринимателей, осуществляющих свою хозяйственную деятельность без образования юридического лица, в национальной и иностранной валютах, по установленной структуре.

2.2. Для передачи информации НИББД ГЦИ открывает отдельный почтовый ящик для ГНК, доступ к которому осуществляется по идентификатору и паролю.

2.3. До 1 апреля 1999 года ГЦИ сбрасывает информацию НИББД в почтовый ящик ГНК в полном объеме. Затем в почтовый ящик ГНК ежедневно будут сбрасываться только измененные данные НИББД.

По дополнительному запросу ГНК информация НИББД в полном объеме может быть передана повторно.

Ответственность за своевременное изъятие информации из почтового ящика возлагается на ГНК.

2.4. Для обеспечения достоверности, полноты, целостности и сохранности информация НИББД передается в зашифрованном виде.

Центральный банк передает ГНК программу дешифрации.

Для обеспечения секретности и конфиденциальности получаемой информации ГНК определяет круг лиц, которые имеют право доступа к данной информации.

2.5. Информация НИББД, сбрасываемая в почтовый ящик ГНК, имеет следующую структуру:

уникальный код клиента;

наименование клиента;

идентификационный номер налогоплательщика;

код области;

код банка;

20-значный номер счета;

дата открытия счета;

дата закрытия счета.

дата временного закрытия счета;

дата разблокирования счета;

дата перевода счета в другой банк;

код банка, куда переведен счет;

дата прекращения деятельности клиента;

тип клиента.

2.6. Передача информации НИББД в ГНК не освобождает банки от обязанности выдачи сведений о депозитных счетах налогоплательщиков по запросам соответствующих органов в установленном законодательством порядке.

3.1. ГНК анализирует полученную из НИББД информацию, сортирует ее по областям и обеспечивает доставку данной информации налоговым органам на местах для практического использования.

3.2. Налоговые органы на местах анализируют полученную от ГНК информацию и при выявлении несоответствия с данными, полученными от ГНК, передают сведения в банки на местах для внесения соответствующих изменений в базу НИББД.

3.3. Банки, получив указанные сведения от налоговых органов, анализируют их и передают необходимые изменения в НИББД в течение 2 рабочих дней.

3.4. Налоговые органы на местах получают всю необходимую информацию о депозитных счетах налогоплательщиков от ГНК.

3.5. ГНК также передает заключение о результатах анализа в ГЦИ.

3.6. ГЦИ совместно с Центральным банком, изучив полученное от ГНК заключение, передает, при необходимости, соответствующие указания в учреждения банков.

3.7. ГНК не имеет права вносить изменения в полученную базу данных НИББД.

3.8. ГНК использует полученную от НИББД информацию в рамках действующего законодательства и обеспечивает соблюдение секретности информации.