Настоящее Положение разработано в соответствии со статьей 26 Закона «О банках и банковской деятельности». Целью настоящего Положения является предотвращение конфликта интересов при осуществлении банковской деятельности.

Данное Положение определяет порядок осуществления банком операций со связанными с банками лицами и требования по предоставлению отчетности по операциям банков со связанными с ними лицами.

1.1. Лицами, связанными с банком являются:

а) должностные лица, в том числе председатель и члены Совета банка, председатель правления и его заместители, главный бухгалтер банка и его заместители, руководитель и главный бухгалтер филиала банка, другие работники банка;

б) любое физическое лицо, являющееся крупным акционером банка, т. е. владеющее 10% или более уставного капитала банка;

в) любое лицо, являющееся близким родственником лиц, отмеченных в подпункте «а» или «б» этого пункта;

г) любое юридическое лицо, являющееся крупным акционером банка;

д) любое юридическое лицо, в котором банк является крупным акционером;

е) руководство (члены Совета и Правления) юридических лиц, отмеченных в подпунктах «г» и «д» этого пункта, а также близкие родственники этих руководящих работников.

1.2. Лицо считается действующим от имени связанного с банком лица, если это лицо действует по указаниям связанного лица или если операция с таким лицом будет являться выгодной для связанного лица. К лицам, действующим от имени связанного с банком лица, в частности, относятся:

юридические представители связанного лица;

имеющие полномочия действовать от имени связанного лица на основании соглашения между ними;

напрямую или косвенно передающие прибыль, полученную от сделки с банком связанному с банком лицу;

юридическое лицо, на которое связанное лицо может осуществлять значительное влияние;

юридическое лицо, в котором крупный акционер банка также является крупным акционером.

1.3. Связанное с банком лицо считается осуществляющим значительное влияние на юридическое лицо, если:

это лицо является крупным акционером юридического лица, владеющим 10% и более прав голоса юридического лица;

имеет возможность непосредственно направлять или руководить деятельностью юридического лица посредством официального соглашения с акционерами, руководством или участниками юридического лица, либо любым другим способом;

юридическое лицо является полным товариществом, в котором связанное с банком лицо является участником.

1.4. Близкие родственники лица включают супругов лица (мужа или жену), родителей, детей (включая неродных), братьев, сестер.

1.5. Банкам запрещается заключение сделок со связанными с ними лицами или с лицами, действующими от имени связанных с ними лиц, в случаях, когда подобные сделки заключаются на более благоприятных условиях, чем с лицами, не связанными с банком.

Такие операции включают в себя, в частности:

любую операцию, которую банк не станет осуществлять с лицами, не связанными с банком, в связи с повышенным уровнем риска или другими неблагоприятными обстоятельствами;

взимание процентов или комиссионных в меньшем размере, по сравнению с процентами или комиссионными, взимаемыми с других клиентов банка, не являющимся связанными с банком лицами;

оплату услуг в размерах, превышающих суммы, которые бы выплачивались лицам, не связанным с банком, или в случае, когда вообще никакие суммы не выплачивались бы лицам, не связанным с банком;

принятие залога, имеющего меньшую стоимость, чем требовалось бы от лиц, не связанных с банком;

пролонгация или продление выплаты кредитов для связанных с банком лиц, в случае когда такая пролонгация или продление не было бы предоставлено для не связанных с банком лиц;

приобретение любых активов у связанных с банком лиц по цене, превышающей цену, которая была бы заплачена не связанным с банком лицам за такие же активы;

продажу активов связанным с банком лицам по цене, являющейся ниже цены, которая была бы получена от лица, не связанного с банком при продаже таких же активов;

приобретение низкокачественных активов от связанного с банком лица или принятие низкокачественных активов как обеспечение под кредит связанному с банком лицу.

1.6. К «низкокачественным» относятся любые из активов:

классифицированные как «субстандартные», «сомнительные» или «безнадежные» в соответствии с самым последним отчетом по проверке связанного с банком лица, проведенного ЦБРУ (в том случае, если связанное лицо является банком) или аудиторской проверкой:

по которым прекращено начисление процентов;

по которым выплаты основного долга и процентов просрочены больше чем на 30 дней;

которые были пролонгированы, продлены или условия по ним были изменены в связи финансовыми трудностями должника;

инвестиции в ценные бумаги связанного с банком лица, которые банк в другом случае не стал бы вкладывать в связи с уровнем риска или показателями деятельности такого юридического лица;

принятие ценных бумаг, эмитированных связанным с банком лицом, как обеспечение под кредит.

1.7. Все операции и сделки между банком и связанными с ним лицами должны осуществляться в соответствии с безопасной и надежной банковской практикой, а также должны соответствовать условиям и стандартам, включая стандарты кредитования, которые являлись бы такими же выгодными для банка и его филиалов, как те, которые предлагались бы для таких же операций с лицами, которые не связаны с банком.

1.8. Банк не должен оказывать банковские услуги или проводить операции для связанных с банком лиц, если они приводят к ухудшению состояния банка.

2.1. Банк может осуществлять операции со связанными лицами только с разрешения Совета банка.

2.2. Связанное с банком лицо, являющееся членом Совета, не должно принимать участия в обсуждении, осуществлять влияние любым способом, пытаться оказать влияние на решение Совета или принимать участие в голосовании по предоставлению разрешения на любую предлагаемую операцию между банком и:

ими;

любым из своих близких родственников;

любым юридическим лицом, в котором он или член его непосредственной семьи является крупным акционером или осуществляет значительное влияние;

любым лицом, действующим от имени любого лица, определенного в предыдущих подпунктах данного пункта.

2.3. Решение Совета по любой операции между банком и связанным с банком лицом должно основываться на полном раскрытии информации обо всех соответствующих условиях операции.

2.4. Для кредитных операций эта информация должна включать размер кредита, процентную ставку, финансовую информацию о заемщике, позволяющую определить его возможность погасить кредит, и информацию, подтверждающую размер обеспечения для кредита.

2.5. Для операций по купле или продаже активов эта информация должна включать стоимость покупки и информацию, подтверждающую стоимость активов.

2.6. Совет банка должен вести учет разрешений на совершение операций со связанными с банком лицами.

2.7. После разрешения и предоставления кредита связанному лицу, такой кредит должен рассматриваться в общеустановленном порядке.

2.8. Инвестиции в юридические лица, которые являются связанными с банком лицами, должны подвергаться периодически мониторингу и переоценке таким же образом, как и инвестиции, которые были предоставлены не связанным лицам.

3.1. Общий размер одного кредита, выданного лицу, связанному с банком, регламентируется требованиями о максимальном размере риска на одного заемщика или группу взаимосвязанных заемщиков.

3.2. Общая сумма всех кредитов, предоставленных банком всем связанным с ним лицам, не должна превышать 100 процентов регулятивного капитала первого уровня банка.

3.3. В целях настоящего положения в сумму кредита связанному с банком лицу включаются:

основная сумма кредита (включая ссуды, гарантии, аккредитивы, факторинговые и лизинговые операции, внебалансовые обязательства и начисленные проценты).

любое юридически обоснованное обязательство по предоставлению средств;

овердрафты (дебетовые сальдо на депозитных счетах связанных с банком лиц);

любые суммы, которые были списаны (классифицированы как «убытки»), за исключением случая, когда обязательство должника по оплате было аннулировано в результате объявления банкротства.

3.4. В целях настоящего Положения определение размера кредита, предоставляемого связанному с банком лицу, не включаются:

прибыль от участия в кредитах, проданных другим банкам без права регресса (обязательства обратного выкупа);

суммы, размещенные банком в акциях связанного лица, которое является юридическим лицом;

депозиты в банке, который является связанным лицом данного банка, размещенные в рамках обычных корреспондентских отношений, которые могут являться предметом отдельных ограничений со стороны ЦБРУ;

3.5. Каждый кредит, предоставленный связанному с банком лицу или лицу, действующему от имени связанного с банком лица, должен быть обеспечен, в момент выдачи кредита, залогом с рыночной стоимостью в 125% от размера такого кредита, в случае предоставления залога в виде казначейских векселей, выпущенных Правительством Республики Узбекистан, или 130% от размера такого кредита, в случае предоставления залога любого другого типа.

3.6. Если стоимость обеспечения не соответствует данным требованиям, то обеспечение должно быть заменено или дополнено обеспечением со стоимостью, соответствующей требованиям.

4.1. Каждый банк должен представлять ежемесячный отчет в Центральный банк по всем операциям со связанными лицами или лицами, действующими от имени таких лиц.

4.2. Такой отчет должен содержать перечень всех операций, совершенных на протяжении прошедшего месяца, которые не погашены на дату представления отчета. Он должен включать полное наименование юридического связанного лица, фамилию, имя, отчество физического связанного лица, размер операции, сроки выдачи и погашения, вид обеспечения кредита и других условий, вытекающих из кредитного договора.

4.3. Каждый банк должен требовать, чтобы его руководящие работники (указанные в п. 1.1. (а)), также как и крупные участники, которые являются физическими лицами, предоставляли в банк раз в полгода перечень своих близких родственников и всех предприятий, в которых они или любой из их близких родственников могут осуществлять значительное влияние.

4.4. Все отчеты и решения Совета банка, должны храниться в течение 10 лет.

5.1. Кредиты, выданные связанными с банком лицами до вступления в силу данного Положения и не соответствующие установленным в нем требованиям, могут быть погашены на первоначальных условиях. Такие кредиты не могут быть продлены, пересмотрены или увеличены.

5.2. В случаях, когда при вступлении в силу настоящего Положения банк имеет договорное обязательство на предоставление связанному с банком лицу кредита, который приводит к превышению банком установленных требований, банк может предоставить такой кредит, предварительно получив разрешение Центрального банка на его выдачу, по представлении копии юридического обязательства.