Ҳужжатга таклиф юбориш
Аудиони тинглаш
Ҳужжат элементидан ҳавола олиш«УТВЕРЖДЕНА»
Правлением Центрального
банка Республики Узбекистан
9 ноября 1998 г. № 6
(протокол № 19/9)
Ҳужжатга таклиф юборишАудиони тинглашҲужжат элементидан ҳавола олишИнструкция
Ҳужжатга таклиф юборишАудиони тинглашҲужжат элементидан ҳавола олишОБ ОРГАНИЗАЦИИ РАБОТЫ ПО ДЕНЕЖНОМУ ОБРАЩЕНИЮ УЧРЕЖДЕНИЯМИ БАНКОВ РЕСПУБЛИКИ УЗБЕКИСТАН
Ҳужжатга таклиф юборишАудиони тинглашҲужжат элементидан ҳавола олиш[Зарегистрирована Министерством юстиции Республики Узбекистан от 10 декабря 1998 года. Регистрационный № 564]
Комментарий LexUzНастоящая Инструкция утратила силу в соответствии с Инструкцией утвержденной постановлением Правления Центрального банка Республики Узбекистан от 25 мая 2002 г. № 14/7 «Об утверждении Инструкции об организации работы по денежному обращению банками Республики Узбекистан» (рег. № 1156 от 08.07.2002 г.).
Ҳужжатга таклиф юборишАудиони тинглашҲужжат элементидан ҳавола олишҲужжатга таклиф юборишАудиони тинглашҲужжат элементидан ҳавола олишНастоящая Инструкция разработана в соответствии со статьями 3 и 23 Закона «О Центральном банке Республики Узбекистан».
Ҳужжатга таклиф юборишАудиони тинглашҲужжат элементидан ҳавола олишОБЩИЕ ПОЛОЖЕНИЯ
Ҳужжатга таклиф юборишАудиони тинглашҲужжат элементидан ҳавола олиш1. Центральному банку Республики Узбекистан принадлежит исключительное право выпуска наличных денег в обращение.
Ҳужжатга таклиф юборишАудиони тинглашҲужжат элементидан ҳавола олиш2. Центральный банк Республики Узбекистан определяет и проводит денежно-кредитную политику Республики Узбекистан.
Ҳужжатга таклиф юборишАудиони тинглашҲужжат элементидан ҳавола олишИсходя из этого, Центральный банк республики разрабатывает основные направления монетарной политики в республике. Центральный банк организует Резервные фонды и устанавливает по ним лимиты остатка денежных билетов и металлической монеты. Устанавливает лимиты оборотной и операционной кассовой наличности учреждениям банков.
Ҳужжатга таклиф юборишАудиони тинглашҲужжат элементидан ҳавола олишУчреждения банков:
Ҳужжатга таклиф юборишАудиони тинглашҲужжат элементидан ҳавола олишосуществляют прогнозирование кассовых оборотов, анализ состояния налично-денежного обращения и денежно-кредитных отношений.
Ҳужжатга таклиф юборишАудиони тинглашҲужжат элементидан ҳавола олишПРОГНОЗИРОВАНИЕ ДЕНЕЖНОГО ОБРАЩЕНИЯ
Ҳужжатга таклиф юборишАудиони тинглашҲужжат элементидан ҳавола олиш3. Прогнозирование наличного денежного оборота в Республике Узбекистан осуществляется путем составления прогнозных расчетов кассовых оборотов банков Республики.
Ҳужжатга таклиф юборишАудиони тинглашҲужжат элементидан ҳавола олиш4. Прогнозные расчеты кассовых оборотов банков республики составляются на основе показателей прогнозируемого расчета экономического и социального развития республики и бюджета республики и устанавливают размер и источники поступления наличных денег в кассы банков, размер и целевое направление выдачи наличных денег из касс банков, размер выпуска наличных денег или изъятия их из обращения на каждый квартал года с распределением по месяцам.
Ҳужжатга таклиф юборишАудиони тинглашҲужжат элементидан ҳавола олишПрогнозные расчеты кассовых оборотов составляются по соответствующей территории учреждениями банков, осуществляющими кассовое обслуживание, главными управлениями Центрального банка (именуемым в дальнейшем — управления), самим Центральным банком Республики Узбекистан.
Ҳужжатга таклиф юборишАудиони тинглашҲужжат элементидан ҳавола олишУчреждения банков, не осуществляющие кассовое обслуживание клиентуры, составляют прогноз кассовых оборотов по своей клиентуре и представляют банку, осуществляющему его кассовое обслуживание, в установленный им срок.
Ҳужжатга таклиф юборишАудиони тинглашҲужжат элементидан ҳавола олишПри составлении прогноза кассовых оборотов учреждения банков обязаны тщательно анализировать намечаемый результат (выпуск денег или изъятие их из обращения) и на основе этого анализа разрабатывать предложения, направленные на сокращение эмиссии или увеличение изъятия денег из обращения.
Ҳужжатга таклиф юборишАудиони тинглашҲужжат элементидан ҳавола олиш5. Прогноз кассовых оборотов составляется по следующим источникам поступлений и направлениям выдачи наличных денег:
Ҳужжатга таклиф юборишАудиони тинглашҲужжат элементидан ҳавола олиш|
ПРИХОД |
№ СИМВОЛОВ |
| Поступления торговой выручки |
02 |
| Поступления выручки железнодорожного и воздушного транспорта |
05 |
| Поступления выручки местного транспорта |
06 |
| Поступления квартирной платы и коммунальных платежей |
08 |
| Поступления выручки зрелищных предприятий |
09 |
| Поступления выручки предприятий бытового обслуживания |
11 |
| Поступления налогов и сборов |
12 |
| Поступления на счет колхозов |
13 |
| Поступления вкладов |
16 |
| Поступления от предприятий «Узбекистон почтаси» |
17 |
| Прочие поступления |
32 |
| Итого по приходу |
0 |
| Превышение расхода над приходом | |
|
РАСХОД |
|
| Выдачи на заработную плату (включая стипендии, командировочные расходы) |
40 |
| Выдачи на сельскохозяйственные закупки |
46 |
| Выдачи со счетов колхозов |
47 |
| Выдачи на выплату пенсий, пособий и страховых возмещений |
50 |
| Выдачи на индексацию вкладов |
51 |
| Выдачи на прочие цели |
53 |
| Выдачи вкладов |
55 |
| Выдачи подкреплений предприятиям «Узбекистон почтаси» |
59 |
| Итого по расходу |
0 |
| Превышение расхода над приходом | |
Ҳужжатга таклиф юборишАудиони тинглашҲужжат элементидан ҳавола олиш6. Для составления квартальных прогнозных расчетов кассовых оборотов учреждения банков получают необходимые отчетные материалы и контрольные цифры от всех предприятий, организаций, учреждений и ведомств.
Ҳужжатга таклиф юборишАудиони тинглашҲужжат элементидан ҳавола олиш7. Отделения банков за 60 дней до начала прогнозируемого квартала получают от предприятий, организаций, учреждений заявки по форме приложения № 2.
См. последующую редакцию.
Ҳужжатга таклиф юборишАудиони тинглашҲужжат элементидан ҳавола олишҲужжатга таклиф юборишАудиони тинглашҲужжат элементидан ҳавола олишКроме кассовых заявок торговые организации, транспортные, зрелищные, коммунальные предприятия и организации, предприятия бытового обслуживания независимо от форм собственности, районные и городские, страховые организации, отделы социального обеспечения представляют фактические и контрольные данные соответственно по формам приложений №№ 3 — 6.
Ҳужжатга таклиф юборишАудиони тинглашҲужжат элементидан ҳавола олишГородские и районные почтовые узлы связи, почтамты сообщают отделениям банка фактические и контрольные данные об объемах реализации услуг связи населению.
Ҳужжатга таклиф юборишАудиони тинглашҲужжат элементидан ҳавола олишВоинские части, учреждения, организации Министерства обороны, Министерства внутренних дел, Службы национальной безопасности Республики, Министерства по чрезвычайным ситуациям (за исключением торговых и зрелищных предприятий), партийные организации сообщают отделениям банка данные об общих суммах поступлений и выдач наличных денег в прогнозируемом квартале. Отделения банков включают эти суммы в прогноз кассовых оборотов по статьям «Прочие поступления» и «Выдачи на заработную плату».
Ҳужжатга таклиф юборишАудиони тинглашҲужжат элементидан ҳавола олишКассовые заявки и расчеты к ним отделения банков могут получать ежеквартально от всех организаций, обслуживающихся в банке по поступлениям и выдачам наличных денег.
Ҳужжатга таклиф юборишАудиони тинглашҲужжат элементидан ҳавола олишКассовые обороты сводятся в ведомости по форме приложения № 8 по источникам поступлений и структуре расходов.
Ҳужжатга таклиф юборишАудиони тинглашҲужжат элементидан ҳавола олиш8. Организации, имеющие в подчинении предприятия, расположенные на территории двух или нескольких районов, представляют кассовые заявки в отделения банков по месту нахождения своего кассового обслуживания с указанием в них объема товарооборота (доходов) предприятий, расположенных на территории других районов, и суммы выручки, сдаваемой в кассы отделений банков в других районах (по каждому району отдельно). Отделения банков в день получения расчетов от таких организаций сообщают соответствующим отделениям коммерческих банков и управлениям Центрбанка сведения о товарообороте (доходах) и размере поступлений выручки в их кассы на прогнозируемый квартал.
Ҳужжатга таклиф юборишАудиони тинглашҲужжат элементидан ҳавола олиш9. Управления Центрбанка для составления прогнозных расчетов кассовых оборотов получают контрольные и отчетные данные в территориальном разрезе:
Ҳужжатга таклиф юборишАудиони тинглашҲужжат элементидан ҳавола олишот органов торговли республики, области и города — о розничном товарообороте и об объеме продажи товаров по мелкому опту;
Ҳужжатга таклиф юборишАудиони тинглашҲужжат элементидан ҳавола олишот предприятий «Узбекистон почтаси» — о реализации печатных изданий по ранее оплаченной подписке и ожидаемых в данном квартале поступлениях подписной платы наличными деньгами;
Ҳужжатга таклиф юборишАудиони тинглашҲужжат элементидан ҳавола олишот организаций, осуществляющих платные услуги населению, — о доходах по отдельным видам платных услуг, оказываемых населению;
Ҳужжатга таклиф юборишАудиони тинглашҲужжат элементидан ҳавола олишот Министерства финансов республики, от Министерства финансов Республики Каракалпакстан, областных финансовых управлений и финансового управления города Ташкента — о поступлениях налогов и сборов (по форме приложения № 5);
Ҳужжатга таклиф юборишАудиони тинглашҲужжат элементидан ҳавола олишот страховых компаний — о поступлениях страховых платежей и выплатах страховых возмещений (по форме приложения № 6);
Ҳужжатга таклиф юборишАудиони тинглашҲужжат элементидан ҳавола олишот региональных организаций «Узбекистон почтаси» — об объеме реализации услуг связи населению;
Ҳужжатга таклиф юборишАудиони тинглашҲужжат элементидан ҳавола олишот органов финансов, социального обеспечения и фонда социального страхования, — о расходах на выплату пенсий и пособий (применительно к форме приложения № 16);
Ҳужжатга таклиф юборишАудиони тинглашҲужжат элементидан ҳавола олиш10. Учреждения банков рассматривают полученные от организаций прогнозируемые и отчетные материалы, необходимые для составления прогнозных расчетов кассовых оборотов, обращая при этом особое внимание на:
Ҳужжатга таклиф юборишАудиони тинглашҲужжат элементидан ҳавола олишҲужжатга таклиф юборишАудиони тинглашҲужжат элементидан ҳавола олишполноту учета денежных поступлений в кассы организаций, исходя из прогнозных цифр их деятельности;
Ҳужжатга таклиф юборишАудиони тинглашҲужжат элементидан ҳавола олишправильное определение прогнозируемых сумм поступлений денежной выручки в банк, и распределения этих сумм по каналам: в кассы отделения банков, на почту, расчетными чеками;
Ҳужжатга таклиф юборишАудиони тинглашҲужжат элементидан ҳавола олишвозможность увеличения денежных поступлений и экономии в расходовании денежных средств.
Ҳужжатга таклиф юборишАудиони тинглашҲужжат элементидан ҳавола олишПрогнозируемые и отчетные материалы, полученные для составления прогнозных расчетов кассовых оборотов, рассматриваются с участием экономистов, осуществляющих кредитно-расчетное обслуживание отдельных организаций.
Ҳужжатга таклиф юборишАудиони тинглашҲужжат элементидан ҳавола олишПо результатам рассмотрения полученных от организаций материалов учреждения банков при необходимости вносят в них уточнения.
Ҳужжатга таклиф юборишАудиони тинглашҲужжат элементидан ҳавола олиш11. Учреждения банков производят расчеты прогнозных кассовых оборотов в соответствии с методическими указаниями, изложенными в приложении № 1. По отдельным статьям отделения банков составляют расчеты по формам приложений №№ 9 — 13, управления Центрбанка — по формам приложений № № 9 — 16.
Ҳужжатга таклиф юборишАудиони тинглашҲужжат элементидан ҳавола олиш12. Управления Центрбанка распределяют квартальные прогнозные расчеты кассовых оборотов по месяцам. При этом учитывается:
Ҳужжатга таклиф юборишАудиони тинглашҲужжат элементидан ҳавола олишколичество дней и другие особенности каждого месяца;
Ҳужжатга таклиф юборишАудиони тинглашҲужжат элементидан ҳавола олишвозможные изменения по месяцам объема розничного товарооборота, фондов заработной платы (в зависимости от сезонности работы отдельных отраслей промышленности, сельского хозяйства, строительства, влияния праздников, времени массовых отпусков рабочих и служащих и т. п.);
Ҳужжатга таклиф юборишАудиони тинглашҲужжат элементидан ҳавола олишсроки уплаты населением налогов, сборов и других платежей;
Ҳужжатга таклиф юборишАудиони тинглашҲужжат элементидан ҳавола олишпроводимые мероприятия на местах по увеличению кассовых ресурсов и экономии в расходовании средств.
Ҳужжатга таклиф юборишАудиони тинглашҲужжат элементидан ҳавола олиш13. Прогнозные расчеты кассовых оборотов представляются отделениями коммерческих банков в Главные управления Центрального банка, последние — в Центральный банк. Вместе с прогнозными расчетами кассовых оборотов представляются основные показатели по перечню, приведенному в приложении № 1.
Ҳужжатга таклиф юборишАудиони тинглашҲужжат элементидан ҳавола олишПрогнозные расчеты кассовых оборотов и основные показатели высылаются по телеграфу (в десятках тысяч сумов).
Ҳужжатга таклиф юборишАудиони тинглашҲужжат элементидан ҳавола олишОдновременно с квартальным прогнозом кассовых оборотов высылают почтой:
Ҳужжатга таклиф юборишАудиони тинглашҲужжат элементидан ҳавола олишотделения банков прогнозные расчеты по статьям (приложения №№ 9 — 13);
Ҳужжатга таклиф юборишАудиони тинглашҲужжат элементидан ҳавола олишуправления Центрбанка — помесячное распределение прогноза кассовых оборотов, расчеты по статьям (приложения №№ 9 — 16) и объяснительную записку. Записка должна быть краткой, в ней даются обоснования прогнозных расчетов кассовых оборотов в целом и объяснения значительных изменений по сравнению с соответствующим периодом прошлого года.
Ҳужжатга таклиф юборишАудиони тинглашҲужжат элементидан ҳавола олишСроки представления прогнозных расчетов кассовых оборотов отделениями коммерческих банков устанавливаются Главными управлениями, последними — Центральном банком Республики Узбекистан.
Ҳужжатга таклиф юборишАудиони тинглашҲужжат элементидан ҳавола олиш14. Департамент денежно-кредитной политики подготавливает прогнозные расчеты кассовых оборотов в целом по республике на соответствующий квартал и в последующем представляет его на рассмотрение Правления Центрального банка республики.
Ҳужжатга таклиф юборишАудиони тинглашҲужжат элементидан ҳавола олишПосле утверждения прогноза кассовых оборотов Правлением Центрального банка республики он распределяется и доводится до соответствующих управлений банка с помесячной разбивкой по символам кассовых оборотов вместе с основными показателями. Прогнозные расчеты кассовых оборотов управления Центрбанка доводят до учреждений банков в течение четырех рабочих дней после получения прогноза управлением. Вместе с прогнозом кассовых оборотов управления Центрбанка доводят до учреждения банка основные показатели к нему.
Ҳужжатга таклиф юборишАудиони тинглашҲужжат элементидан ҳавола олиш15. При разработке прогноза кассовых оборотов по учреждениям банков территориальные управления используют прогнозные данные, полученные от республиканских, областных и городских организаций, проекты прогноза кассовых оборотов, представленные учреждениями банков, отчетные данные о фактических кассовых оборотах за прошлые периоды в динамике, анализируют результаты выполнения прогноза кассовых оборотов по каждому учреждению банка и в зависимости от них принимают меры к выполнению установленных заданий по денежному обращению.
Ҳужжатга таклиф юборишАудиони тинглашҲужжат элементидан ҳавола олишРАБОТА ПО ОРГАНИЗАЦИИ ДЕНЕЖНОГО ОБОРОТА
Ҳужжатга таклиф юборишАудиони тинглашҲужжат элементидан ҳавола олиш16. Работа учреждений банков республики направляется на поддержание устойчивого денежного обращения и обеспечения стабильности национальной валюты.
Ҳужжатга таклиф юборишАудиони тинглашҲужжат элементидан ҳавола олиш17. Учреждения банков постоянно изучают и анализируют состояние денежного обращения и осуществляют практические меры по его укреплению, обеспечивают бесперебойное удовлетворение потребностей хозяйств в наличных деньгах.
Ҳужжатга таклиф юборишАудиони тинглашҲужжат элементидан ҳавола олиш18. Учреждения банков:
Ҳужжатга таклиф юборишАудиони тинглашҲужжат элементидан ҳавола олишосуществляют систематический контроль за ходом производства товаров народного потребления по общему объему, ассортименту, соответствием выпускаемой продукции спросу населения, анализируют остатки готовой продукции промышленности, состояние торговли и товарных запасов, выполнение расчетных объемов товарооборота;
Ҳужжатга таклиф юборишАудиони тинглашҲужжат элементидан ҳавола олишизучают конъюнктуру торговли, структуру розничного товарооборота, состав товарных запасов в оптовом звене и розничной торговой сети, удовлетворение спроса населения на товары и услуги и используют результаты этого изучения для разработки предложений по улучшению удовлетворения платежного спроса населения;
Ҳужжатга таклиф юборишАудиони тинглашҲужжат элементидан ҳавола олишконтролируют соблюдение правил и лимитов мелкооптовой продажи товаров из торговой сети внерыночным потребителям. По данным учреждений банков и торгующих организаций постоянно анализируют объем мелкооптового оборота для принятия необходимых мер;
Ҳужжатга таклиф юборишАудиони тинглашҲужжат элементидан ҳавола олишосуществляют контроль за работой организаций, оказывающих платные услуги населению, систематически производят сопоставление объемов услуг с поступившей выручкой. Контролируют безналичные поступления на счета транспортных, бытовых и зрелищных предприятий и организаций. Организуют в этих предприятиях последующие проверки правомерности оказания ими услуг по безналичным расчетам;
Ҳужжатга таклиф юборишАудиони тинглашҲужжат элементидан ҳавола олишкредитные ресурсы в первую очередь направляют на мероприятия, способствующие насыщению потребительского рынка товарами и услугами для населения, на реализацию программ по стабилизации денежного обращения;
Ҳужжатга таклиф юборишАудиони тинглашҲужжат элементидан ҳавола олишпринимают меры, направленные на привлечение свободных денежных средств населения во вклады, расширение безналичных перечислений денежных доходов трудящихся во вклады, развитие безналичных расчетов за товары и услуги;
Ҳужжатга таклиф юборишАудиони тинглашҲужжат элементидан ҳавола олишорганизуют налично-денежный оборот в районе, городе, устанавливают предприятиям и организациям порядок и сроки сдачи денежной выручки, нормы расходования денег из выручки и лимиты остатка денег в их кассах, имея в виду обеспечение быстрейшего поступления наличных денег, недопущение встречных оборотов денег;
Ҳужжатга таклиф юборишАудиони тинглашҲужжат элементидан ҳавола олишосуществляют контроль за полнотой и своевременностью поступления в кассы банка денежной выручки, за соблюдением организациями Правил ведения кассовых операций;
Ҳужжатга таклиф юборишАудиони тинглашҲужжат элементидан ҳавола олишследят за соблюдением организациями установленных сроков выплаты заработной платы;
Ҳужжатга таклиф юборишАудиони тинглашҲужжат элементидан ҳавола олишвыявляют причины отклонения фактических поступлений и выдач наличных денег от прогнозных расчетов кассовых оборотов и принимают меры к увеличению поступления и обеспечения строгой экономии в расходовании денежных средств;
Ҳужжатга таклиф юборишАудиони тинглашҲужжат элементидан ҳавола олишпроизводят накопление, систематизацию данных о хозяйственно-финансовой деятельности объединений, предприятий, производящих товары народного потребления, торгующих организаций, бытовых, транспортных и зрелищных организаций.
Ҳужжатга таклиф юборишАудиони тинглашҲужжат элементидан ҳавола олиш19. На основе анализа состояния денежного обращения и показателей, характеризующих его состояние, совместно с соответствующими органами разрабатывают и вносят на рассмотрение местных органов власти и управления предложения, направленные на стабилизацию денежного обращения, бесперебойное удовлетворение потребностей хозяйств в наличных деньгах.
Ҳужжатга таклиф юборишАудиони тинглашҲужжат элементидан ҳавола олишОрганизация работы по денежному обращению, координация и контроль за деятельностью коммерческих банков в Республике Каракалпакстан, областях и г. Ташкенте возлагается на управления Центрального банка Республики Узбекистан.
Ҳужжатга таклиф юборишАудиони тинглашҲужжат элементидан ҳавола олишУправления Центрального банка Республики Узбекистан:
Ҳужжатга таклиф юборишАудиони тинглашҲужжат элементидан ҳавола олишпроводят и организуют работу по денежному обращению на соответствующей территории;
Ҳужжатга таклиф юборишАудиони тинглашҲужжат элементидан ҳавола олишизучают состояние денежного обращения, территориальное размещение эмиссии, анализируют кассовые обороты банков, производят их накопление и систематизацию показателей, характеризующих состояние денежного обращения;
Ҳужжатга таклиф юборишАудиони тинглашҲужжат элементидан ҳавола олишразрабатывают и вносят на рассмотрение хокимиятов и местных органов власти и управления Республики Каракалпакстан, областей и г. Ташкента предложения по улучшению работы соответствующих отраслей народного хозяйства и проведению других мер по укреплению денежного обращения. Ставят перед соответствующими хозяйственными органами вопросы об устранении имеющихся недостатков и нарушений;
Ҳужжатга таклиф юборишАудиони тинглашҲужжат элементидан ҳавола олишосуществляют регулирование кассовых ресурсов, принимают меры по обеспечению своевременных расчетов наличными деньгами в хозяйстве;
Ҳужжатга таклиф юборишАудиони тинглашҲужжат элементидан ҳавола олишконтролируют работу учреждений банков по денежному обращению.
Ҳужжатга таклиф юборишАудиони тинглашҲужжат элементидан ҳавола олиш20. Отделения коммерческих банков и управления Центрального банка Республики по данным о кассовых оборотах ежемесячно производят оценку ожидаемых кассовых оборотов по приходу, расходу и эмиссионному результату за месяц. На основании этих оценок и рассмотрения причин отклонений в ходе выполнения прогнозных расчетов кассовых оборотов отделения коммерческих банков и управления Центрального банка принимают оперативные меры к обеспечению их выполнения и недопущению налично-денежной эмиссии сверх предусмотренной в прогнозных расчетах.
Ҳужжатга таклиф юборишАудиони тинглашҲужжат элементидан ҳавола олишОРГАНИЗАЦИЯ ОБОРОТА НАЛИЧНЫХ ДЕНЕГ
Ҳужжатга таклиф юборишАудиони тинглашҲужжат элементидан ҳавола олиш21. В соответствии с «Правилами ведения кассовых операций юридическими лицами», утвержденными постановлением Правления Центрального банка Республики Узбекистан от 24 января 1998 года №1/16, организации могут иметь в своей кассе наличные деньги в пределах лимитов и использовать деньги из выручки в пределах норм, устанавливаемых ежегодно отделениями банка с участием руководителей указанных организаций.
Ҳужжатга таклиф юборишАудиони тинглашҲужжат элементидан ҳавола олиш22. Расчеты между юридическими лицами, а также расчеты с участием граждан, связанные с осуществлением ими предпринимательской деятельности производятся только в безналичном порядке через учреждения банков.
См. последующую редакцию.
Ҳужжатга таклиф юборишАудиони тинглашҲужжат элементидан ҳавола олиш23. Всю денежную наличность сверх лимитов остатка денег в кассе организации обязаны сдавать в порядке и в сроки, устанавливаемые отделениями банка, для зачисления на их счета в банке.
Ҳужжатга таклиф юборишАудиони тинглашҲужжат элементидан ҳавола олиш24. Для установления лимитов остатка наличных денег в кассе, норм расходования денег из выручки, порядка и сроков сдачи выручки отделения банка получают в 1 квартале заявку-расчет от торговых организаций (предприятий) по форме приложения № 18, от других организаций — по форме № 18-а. Для установления лимита остатка по торговым предприятиям (магазинам, столовым) используется журнал по форме приложения № 19.
Ҳужжатга таклиф юборишАудиони тинглашҲужжат элементидан ҳавола олишЛимит остатка наличных денег в кассе для каждой организации (магазинов, столовых, кафе, ресторанов), имеющей постоянную денежную выручку, независимо от того, состоят или не состоят они на самостоятельном балансе (кроме мелкорозничной сети), и норма расходования наличных денег из выручки устанавливаются ежегодно, а при необходимости могут быть пересмотрены в течение года. Для организаций, имеющих небольшие кассовые обороты (по списку, утвержденному руководителем отделения банка), лимиты остатка наличных денег в кассе, с согласия руководителей таких организаций, могут утверждаться отделением банка на 2 года.
Ҳужжатга таклиф юборишАудиони тинглашҲужжат элементидан ҳавола олишПо магазинам и столовым, расположенным в других районах, лимиты остатка кассы и нормы расходования денег из выручки устанавливаются отделением банка, в котором находится расчетный счет организации; эти лимиты и нормы сообщаются для контроля отделениям банка по месту нахождения торговых предприятий.
Ҳужжатга таклиф юборишАудиони тинглашҲужжат элементидан ҳавола олишНормы расходования денег из выручки устанавливаются предприятиям общественного питания на закупку сельхозпродукции у населения, при этом предельная норма расходования части выручки устанавливается учреждениями банков в процентах к месячному товарообороту, исходя из потребности, но не выше 7 процентов — для предприятий, получающих мясо за счет централизованных фондов и 10 процентов — для остальных предприятий общественного питания; всем торговым организациям независимо от формы собственности для выдачи наличных денег за реализованный комиссионный товар — в размере стоимости его за вычетом торговой надбавки; организациям территориальных торгово-производственных акционерных компаний, Департамента торговли, сферы услуг производства товаров народного потребления и территориальных акционерных компаний «Матлуботсавдо» за сданную стеклотару не более 5 процентов к месячному товарообороту из торговой выручки.
См. последующую редакцию.
Ҳужжатга таклиф юборишАудиони тинглашҲужжат элементидан ҳавола олишНормы расходования устанавливаются частным предприятиям, имеющим постоянную налично-денежную выручку, на неотложные нужды, согласно приложению № 25.
Ҳужжатга таклиф юборишАудиони тинглашҲужжат элементидан ҳавола олишНормы расходования наличных денег из выручки (или из кассовых поступлений) для предприятий и организаций устанавливаются в пределах действительной потребности, но не выше предельных норм согласно приложению № 18.
Ҳужжатга таклиф юборишАудиони тинглашҲужжат элементидан ҳавола олишНа другие нужды организациям, имеющим постоянную денежную выручку, нормы расходования денег из выручки не устанавливаются, кроме тех, кому такое право предоставляется постановлениями Кабинета Министров республики.
Ҳужжатга таклиф юборишАудиони тинглашҲужжат элементидан ҳавола олишПорядок установления лимитов остатка наличных денег в кассах, норм расходования денег из выручки, сроков сдачи выручки организациями излагается в приложении № 17.
Ҳужжатга таклиф юборишАудиони тинглашҲужжат элементидан ҳавола олиш25. Установленные лимиты остатка наличных денег в кассе, нормы расходования денег из выручки, порядок и сроки сдачи выручки письменно сообщаются отделениями банка каждой организации.
Ҳужжатга таклиф юборишАудиони тинглашҲужжат элементидан ҳавола олишПо усмотрению руководителей отделений банка для сообщения организациям установленных лимитов, норм, порядка и сроков сдачи выручки используются вторые экземпляры заявок-расчетов (приложение № 18), представляемых ими.
Ҳужжатга таклиф юборишАудиони тинглашҲужжат элементидан ҳавола олиш26. В целях ускорения оборачиваемости наличных денег и устранения встречных перевозок денег внутри района, а также для своевременного обеспечения денежной наличностью предприятий связи при установлении порядка сдачи денежной выручки принимают меры к тому, чтобы торговые предприятия, расположенные в сельской местности вне мест нахождения банка, сдавали торговую выручку через предприятия связи.
Ҳужжатга таклиф юборишАудиони тинглашҲужжат элементидан ҳавола олиш27. Отделения банка ведут учет организаций, имеющих постоянную денежную выручку, в журнале по форме приложения № 19. В нем регистрируются все торговые и другие организации, имеющие постоянную денежную выручку, в том числе и не выделенные на самостоятельный баланс. Не регистрируются: палатки, киоски, павильоны, буфеты и т. п., продавцы которых материально-ответственны перед торговыми организациями, в состав которых они входят, и сдают выручку в их кассы.
Ҳужжатга таклиф юборишАудиони тинглашҲужжат элементидан ҳавола олиш28. Своевременность сдачи денежной выручки предприятиями и организациями контролируется экономистами отделения банка.
Ҳужжатга таклиф юборишАудиони тинглашҲужжат элементидан ҳавола олишДля осуществления указанного контроля экономисты по денежному обращению на основании журнала (приложение № 19) составляют по организациям, сдающим выручку в дневные, вечерние кассы банка, и через почту, списки — контрольные ведомости и передают их бухгалтерам банка по месту ведения счетов клиентов и контролерам вечерних касс, которые ежедневно делают в этих контрольных ведомостях по организациям отметки о сдаче выручки.
Ҳужжатга таклиф юборишАудиони тинглашҲужжат элементидан ҳавола олишНачальник отдела (группы) инкассации по кругу организаций, сдающих выручку через инкассаторов банка, ежедневно представляет экономисту по денежному обращению справку об организациях, не сдавших выручку за предыдущий день, с указанием причин. В условиях централизованной инкассации названные справки представляются отделами инкассации экономистам соответствующих отделений банка.
Ҳужжатга таклиф юборишАудиони тинглашҲужжат элементидан ҳавола олишЭкономисты отделения банка обязаны ежедневно просматривать контрольные ведомости и справки отдела инкассации и принимать меры к обязательной сдаче в дневную кассу всей задержанной накануне выручки, а также к недопущению задержек впредь. В этих ведомостях и справках экономисты банка делают отметку о принятых мерах.
Ҳужжатга таклиф юборишАудиони тинглашҲужжат элементидан ҳавола олишУчреждения банков периодически докладывают хокимиятам о задержках и несдаче выручки организациями для привлечения их руководителей к ответственности.
Ҳужжатга таклиф юборишАудиони тинглашҲужжат элементидан ҳавола олишПо предприятиям и организациям, сдающим денежную выручку через объединенные кассы, экономисты отделений банка периодически проверяют своевременность сдачи выручки в объединенную кассу на основании отметок работников таких касс в контрольных ведомостях.
Ҳужжатга таклиф юборишАудиони тинглашҲужжат элементидан ҳавола олиш29. Отделения банка ежемесячно и за каждый квартал анализируют состояние инкассации торговой выручки по отдельным торговым организациям независимо от формы собственности, имеющим счета в данном отделении банка.
Ҳужжатга таклиф юборишАудиони тинглашҲужжат элементидан ҳавола олишДля анализа состояния инкассации торговой выручки по отдельным торговым организациям производится расчет, в котором сопоставляются фактический объем розничного товарооборота организации с суммой выручки, поступившей на счет этой организации (через кассы данного отделения банка, включая поступления расчетных чеков и перечисления со счетов вкладчиков в уплату за товары, в кассы других отделений банка, переводами по почте). Предварительно сумма фактической выручки корректируется на переходящую выручку от торговли по отчетным данным банка путем исключения суммы, перешедшей с предыдущего квартала (месяца), и прибавления выручки, перешедшей на следующий квартал (месяц). При анализе инкассации торговой выручки за квартал используются данные отчетов об обороте кассы торговых организаций и о продаже населению товаров в кредит.
Ҳужжатга таклиф юборишАудиони тинглашҲужжат элементидан ҳавола олишВ результате указанного расчета выводится не инкассируемая часть товарооборота и рассматривается обоснованность ее размеров, в частности, правомерности использования торговыми предприятиями поступающей выручки, причины правомерности изменения объемов мелкооптового оборота и принимаются меры по прекращению необоснованных встречных оборотов денег, соблюдению установленных лимитов остатка денег в кассе и норм расходования денег из выручки, правил мелкооптовой продажи товаров и порядка реализации товаров в кредит.
Ҳужжатга таклиф юборишАудиони тинглашҲужжат элементидан ҳавола олишДля анализа состояния инкассации торговой выручки в целом по району отделения банка сравнивают фактические данные о товарообороте и поступлений торговой выручки по всем каналам, процент инкассации выручки с расчетными данными.
Ҳужжатга таклиф юборишАудиони тинглашҲужжат элементидан ҳавола олишПо результатам анализа отделения банка предъявляют требования руководству соответствующих торговых организаций, при необходимости вносят на рассмотрение вышестоящих организаций предложения по устранению необоснованных встречных оборотов наличных денег, по другим вопросам, решение которых обеспечивает поступления в расчетном объеме торговой выручки в банк.
Ҳужжатга таклиф юборишАудиони тинглашҲужжат элементидан ҳавола олиш30. Управления Центрального банка производят расчет инкассации торговой выручки в целом по республике, области, городу ежемесячно и по кварталам.
Ҳужжатга таклиф юборишАудиони тинглашҲужжат элементидан ҳавола олишПри наличии разрывов между фактически поступившей выручкой и выручкой, которая должна поступить исходя из объема фактического розничного товарооборота, выясняются причины таких разрывов и принимаются меры к увеличению поступлений выручки в кассы банка.
Ҳужжатга таклиф юборишАудиони тинглашҲужжат элементидан ҳавола олишПри анализе инкассации торговой выручки по управлению за квартал используются также данные: отчетов об обороте кассы торговой организации, о стоимости периодических печатных изданий, реализуемых по ранее оплаченной подписке, о поступлениях подписной платы за последующую реализацию периодических печатных изданий.
Ҳужжатга таклиф юборишАудиони тинглашҲужжат элементидан ҳавола олиш31. Учреждения банков в соответствии с правилами ведения кассовых операций проверяют соблюдение кассовой дисциплины в организациях, независимо от их ведомственной подчиненности и форм собственности. При этом банки должны руководствоваться положениями, вытекающими из Указа Президента Республики Узбекистан от 8 августа 1996 года «Об упорядочении проверок и совершенствовании координации деятельности контролирующих органов».
Ҳужжатга таклиф юборишАудиони тинглашҲужжат элементидан ҳавола олишБанки имеют право получать от организации данные об их кассовых оборотах по источникам поступлений и целевому использованию денег, полученных в банке.
Ҳужжатга таклиф юборишАудиони тинглашҲужжат элементидан ҳавола олиш32. Руководители отделений банков, утверждая планы проверок соблюдения кассовой дисциплины в организациях, учитывают, что проверки соблюдения кассовой дисциплины в бюджетных организациях производятся финансовыми органами. При этом следует иметь в виду, что в течение года в обязательном порядке надо производить проверки соблюдения кассовой дисциплины во всех контролируемых предприятиях и организациях, независимо от форм собственности, а при выявлении грубых нарушений — повторно, по согласованию с координационным советом и его территориальными комиссиями.
Ҳужжатга таклиф юборишАудиони тинглашҲужжат элементидан ҳавола олишВ соответствии с утвержденными планами бухгалтерские работники отделений банков подготавливают необходимые данные о суммах наличных денег, сданных в кассы банка и выданных из касс банка, по организациям, подлежащим проверке. К проверкам кассовой дисциплины могут привлекаться все работники кредитных отделов банков. Экономисты, направляемые на проверку, должны иметь удостоверение на право проверки, подписанное руководителем отделения банков.
Ҳужжатга таклиф юборишАудиони тинглашҲужжат элементидан ҳавола олиш33. Проверка соблюдения кассовой дисциплины производится по данным бухгалтерского учета организации (в необходимых случаях — и по первичным денежным документам).
Ҳужжатга таклиф юборишАудиони тинглашҲужжат элементидан ҳавола олишПри проверке кассовой дисциплины устанавливается:
Ҳужжатга таклиф юборишАудиони тинглашҲужжат элементидан ҳавола олишсоответствие записей кассовой книги предприятия, организации, учреждения о суммах, полученных из банка и сданных в банк, данным банка. В случае расхождения между данными банка и записями в кассовой книге выясняются причины этих расхождений. При установлении злоупотреблений отделения банка обязаны немедленно передать материалы следственным органам;
Ҳужжатга таклиф юборишАудиони тинглашҲужжат элементидан ҳавола олишсоблюдение установленных банком норм расходования денег из выручки, лимитов остатка кассы, сроков и порядка сдачи денежной выручки, своевременность возврата в банк невыплаченных в установленный срок сумм заработной платы, пособий, стипендий, пенсий, премий и других сумм. При выявлении нарушений выясняется, на какие цели израсходованы деньги сверх установленных норм, в течение какого времени и какая сумма не сдавалась в банк и по какой причине, когда и в какой сумме имело место превышение лимита кассы за проверяемый период;
Ҳужжатга таклиф юборишАудиони тинглашҲужжат элементидан ҳавола олишправильность использования наличных денег, полученных в банке, имея в виду, что организации не имеют права их использовать на иные цели, кроме указанных в чеке при получении денег; правильность расходования наличных денег из собственных поступлений в разрешенных случаях. Выявляются факты расходования денег не по целевому назначению, в случае незаконной выплаты денег из выручки (из собственных поступлений) на заработную плату, на командировочные расходы, факты расчетов наличными деньгами с предприятиями и организациями вместо применения безналичных расчетов, выдачи наличных денег взаймы разным лицам или организациям, в случае расходования денег на другие, не предусмотренные правилами, цели.
Ҳужжатга таклиф юборишАудиони тинглашҲужжат элементидан ҳавола олишРезультаты проверки оформляются актом с приложением к нему справки (по форме приложения № 23), в котором отражается состояние поступлений наличных денег в кассы организаций и их расходование за проверяемый период. Акт и справка подписываются руководителем, главным (старшим) бухгалтером организации и представителем банка.
Ҳужжатга таклиф юборишАудиони тинглашҲужжат элементидан ҳавола олишЕсли при проверке нарушений не установлено, проверяющий ограничивается заполнением справки по форме приложения № 23 с указанием, что проверка произведена в соответствии с требованиями настоящей Инструкции и замечаний у проверяющего нет.
Ҳужжатга таклиф юборишАудиони тинглашҲужжат элементидан ҳавола олиш34. Руководители отделений банка рассматривают в течение 3—5 дней результаты проверки кассовой дисциплины и при выявленных нарушениях (расходование кассовой выручки сверх установленных норм, несвоевременная сдача выручки в банк, превышение установленных лимитов остатка наличных денег в кассе, расходование полученных в банке наличных денег не по назначению, несвоевременный возврат в банк неиспользованных денежных средств, полученных на выплату заработной платы, пособий, стипендий, пенсий и премий, нарушение порядка расчетов наличными деньгами, выдачи наличных денег из кассы взаймы другим предприятиям и организациям) должны принять необходимые меры, в частности:
Ҳужжатга таклиф юборишАудиони тинглашҲужжат элементидан ҳавола олишҲужжатга таклиф юборишАудиони тинглашҲужжат элементидан ҳавола олишпередают первые экземпляры материалов проверки налоговым органам для взыскания штрафа с должностных лиц согласно статьям 175 и 264 Кодекса Республики Узбекистан об административной ответственности;
Ҳужжатга таклиф юборишАудиони тинглашҲужжат элементидан ҳавола олишсообщают при необходимости правоохранительным органам;
Ҳужжатга таклиф юборишАудиони тинглашҲужжат элементидан ҳавола олишсообщают вышестоящим организациям о должностных лицах, допускающих нарушения кассовой дисциплины, для привлечения к ответственности.
Ҳужжатга таклиф юборишАудиони тинглашҲужжат элементидан ҳавола олишПредложения учреждений банка о мерах по устранению вскрытых нарушений кассовой дисциплины являются обязательными для организаций, независимо от форм собственности. Отделения банка контролируют их выполнение.
Ҳужжатга таклиф юборишАудиони тинглашҲужжат элементидан ҳавола олишОтделения банка периодически докладывают местным органам власти и управлениям об организациях, систематически допускающих нарушения кассовой дисциплины.
Ҳужжатга таклиф юборишАудиони тинглашҲужжат элементидан ҳавола олишОРГАНИЗАЦИЯ КОНТРОЛЯ ЗА ВЫДАЧЕЙ ДЕНЕГ
Ҳужжатга таклиф юборишАудиони тинглашҲужжат элементидан ҳавола олиш35. Кассовое обслуживание всех организаций осуществляется учреждениями коммерческих банков, имеющих лицензию Центрального банка.
Ҳужжатга таклиф юборишАудиони тинглашҲужжат элементидан ҳавола олиш36. Выдача наличных денег всем хозяйствующим субъектам, независимо от форм собственности, производится только на оплату труда и приравненных к ней платежей, на выплату пенсий, пособий, стипендий, командировочных расходов, дивидендов, а также выдач, установленных законодательном порядке.
См. последующую редакцию.
Ҳужжатга таклиф юборишАудиони тинглашҲужжат элементидан ҳавола олиш37. Выдача денег хозяйствующим субъектам на выплату заработной платы, стипендий и денежного довольствия военнослужащим производится отделениями банков в сроки, установленные соответственно коллективными договорами, постановлениями Правительства, распоряжениями министерств, указаниями Центрального банка Республики Узбекистан.
Ҳужжатга таклиф юборишАудиони тинглашҲужжат элементидан ҳавола олишОтделения банка получают от организаций сведения о сроках выплаты заработной платы, предусмотренных коллективными договорами. Указанные данные сообщаются предприятиями и организациями в представляемых кассовых заявках (р. IV, приложение № 2).
Ҳужжатга таклиф юборишАудиони тинглашҲужжат элементидан ҳавола олишЕсли в коллективном договоре срок выплаты заработной платы за каждую половину месяца предусмотрен не в один, а в несколько дней, то отделения банка совместно с руководителем соответствующей организации устанавливают, в какие конкретно дни и в каких суммах организация будет получать деньги на заработную плату, что должно быть подтверждено письменным согласием организации. В последующем согласованные сроки подтверждаются организациями путем сообщения календаря выдач в кассовых заявках (р. IV, приложение № 2).
Ҳужжатга таклиф юборишАудиони тинглашҲужжат элементидан ҳавола олишПри согласовании с организациями конкретных сроков выдачи денег на заработную плату отделения банка учитывают необходимость распределения выдач по возможности равномерно по дням месяца в целом по отделению банка в пределах, установленных организациям сроков выплаты заработной платы.
Ҳужжатга таклиф юборишАудиони тинглашҲужжат элементидан ҳавола олишУчреждения банка осуществляют контроль за соблюдением установленных сроков выдачи заработной платы, обеспечивают удовлетворение обоснованных требований хозяйств на наличные деньги. Учреждения банка не допускают выдачу денег на заработную плату организациям ранее установленных сроков за исключением случаев, предусмотренных настоящей Инструкцией.
Ҳужжатга таклиф юборишАудиони тинглашҲужжат элементидан ҳавола олишБюджетным учреждениям, профсоюзным, общественным и другим организациям, не имеющим коллективных договоров, выдача денег на заработную плату производится два раза в месяц: за первую половину месяца — с 16 по 20 число текущего месяца и за вторую половину месяца — с 1 по 5 число следующего месяца.
Ҳужжатга таклиф юборишАудиони тинглашҲужжат элементидан ҳавола олишДля каждого учреждения или организации в пределах указанного выплатного периода по согласованию с их руководителями должен быть установлен конкретный срок выдачи заработной платы.
Ҳужжатга таклиф юборишАудиони тинглашҲужжат элементидан ҳавола олишПри определении срока выдачи денег для отдаленных сельских учреждений и школ отделения банка учитывают время, необходимое для доставки денег, с тем, чтобы выплата заработной платы на месте была обеспечена в установленный срок.
Ҳужжатга таклиф юборишАудиони тинглашҲужжат элементидан ҳавола олишВыдача денег на выплату заработной платы учителям школ в городах, районных центрах и рабочих поселках производится два раза в месяц: за первую половину месяца — 16 числа текущего месяца, за вторую половину месяца — 1 числа следующего месяца.
Ҳужжатга таклиф юборишАудиони тинглашҲужжат элементидан ҳавола олиш38. Сроки выдачи денег всем другим предприятиям устанавливаются по договоренности с ними.
Ҳужжатга таклиф юборишАудиони тинглашҲужжат элементидан ҳавола олишВыдача денег на выплату денежного довольствия военнослужащим, заработной платы вольнонаемному составу воинских частей, учреждений и организаций Министерства обороны производится: военнослужащим в строевых частях — с 13 по 20 число и в учреждениях и организациях — с 23 по 29 число за текущий месяц; вольнонаемному составу за первую половину месяца — с 16 по 20 число и за вторую половину месяца — с 1 по 5 число следующего месяца. Начальники гарнизонов по согласованию с руководителями отделений банка устанавливают в пределах указанных выше сроков для каждой воинской части, учреждения, организаций конкретные сроки получения денег.
Ҳужжатга таклиф юборишАудиони тинглашҲужжат элементидан ҳавола олишВыплата денежного содержания военнослужащим МВД и Службы национальной безопасности Республики Узбекистан производится один раз в месяц: строевым частям и военно-учебным заведениям — с 15 по 20 число, а их управлениям, учреждениям, организациям — с 20 по 25 число за текущий месяц.
Ҳужжатга таклиф юборишАудиони тинглашҲужжат элементидан ҳавола олишВыдача денег на выплату заработной платы отрядам военизированной охраны всех министерств и ведомств производится по договоренности с ними в период с 20 по 30 число за текущий месяц или же два раза в месяц: 16 — 18 числа за первую половину данного месяца, 1 — 3 числа за вторую половину истекшего месяца.
Ҳужжатга таклиф юборишАудиони тинглашҲужжат элементидан ҳавола олишСроки выплаты стипендий учащимся устанавливаются отделениями банка по согласованию с руководителями соответствующих учебных заведений или их вышестоящих организаций.
Ҳужжатга таклиф юборишАудиони тинглашҲужжат элементидан ҳавола олишРуководители отделений банка имеют право производить выдачу денег на выплату стипендий учащимся при выездах на производственную практику до наступления срока выплаты стипендии, а также на весь период практики. Выдача учебным заведениям денег на выплаты стипендии учащимся при наступлении каникул (отпуска) производится независимо от установленных сроков выплаты стипендии.
Ҳужжатга таклиф юборишАудиони тинглашҲужжат элементидан ҳавола олишВыдача наличных денег на выплату заработной платы за проработанное время и стипендии по срокам, приходящимся на субботу и воскресенье, производится отделениями банка начиная с четверга (в четверг может также производится выдача денег по срокам, приходящимся на пятницу). Тем предприятиям, организациям, учреждениям, выходные дни которых не совпадают с субботой и воскресеньем, выдача денег на выплату заработной платы по срокам, приходящимся на выходные дни организаций, производится накануне этих дней.
Ҳужжатга таклиф юборишАудиони тинглашҲужжат элементидан ҳавола олишВыдача денег на выплату заработной платы по срокам, приходящимся на праздничные дни, производится отделениями банков за два дня до наступления этих дней. При этом в период, предусмотренный такими указаниями, в целях рассредоточения нагрузки банка могут приближаться выдачи денег на выплату заработной платы по срокам, приходящимся на предпраздничные дни.
Ҳужжатга таклиф юборишАудиони тинглашҲужжат элементидан ҳавола олишВыдача досрочной заработной платы и других приравненных к ней платежей по срокам, приходящимся на начало месяца, не производится.
Ҳужжатга таклиф юборишАудиони тинглашҲужжат элементидан ҳавола олишРуководители отделений банков могут разрешать досрочную выдачу денег на выплату заработной платы за проработанное время предприятиям, организациям, учреждениям по их ходатайствам в связи с направлением рабочих и служащих на сельскохозяйственные работы, а также в случае временного прекращения связи из-за разлива рек, распутицы и т.п.
Ҳужжатга таклиф юборишАудиони тинглашҲужжат элементидан ҳавола олишВыдача денег предприятиям, организациям, учреждениям для расчетов с увольняемыми и уходящими в отпуск, а также с работниками нештатного (не списочного) состава производится независимо от установленных сроков выплаты заработной платы.
Ҳужжатга таклиф юборишАудиони тинглашҲужжат элементидан ҳавола олиш39. Для регулирования кассовых ресурсов отделения банка составляют ежегодно календарь выдач на заработную плату и другие виды оплаты труда рабочих и служащих по форме приложения № 21.
Ҳужжатга таклиф юборишАудиони тинглашҲужжат элементидан ҳавола олишВ календаре выдач указываются согласованные в установленном выше порядке сроки выдачи денег по предприятиям, организациям, учреждениям, всех других хозяйствующих субъектов, конкретные суммы выдач проставляются в календаре ежеквартально по каждому месяцу на основе кассовых заявок, представляемых предприятиями, организациями, учреждениями по форме приложения № 2. При этом отделения банка проверяют соответствуют ли сроки выплаты заработной платы и стипендии, показанные организациями в кассовых заявках, срокам, определенным календарем выдач других хозяйствующих субъектов, конкретные суммы выдач проставляются в календаре ежеквартально по каждому месяцу на основе кассовых заявок, представляемых предприятиями, организациями, учреждениями по форме приложений № 2. При этом отделения банка проверяют соответствуют ли сроки выплаты заработной платы и стипендии, показанные организациями в кассовых заявках, срокам, определенным календарем выдач.
Ҳужжатга таклиф юборишАудиони тинглашҲужжат элементидан ҳавола олишВ календаре выдач заработной платы указываются платежи по всем числам месяца, включая и нерабочие дни.
Ҳужжатга таклиф юборишАудиони тинглашҲужжат элементидан ҳавола олишВ календарь включаются все суммы заработной платы, премий из фонда материального поощрения, и стипендий, выплачиваемых наличными деньгами из касс банков. Не включается в календарь заработная плата, переводимая предприятиями, организациями, учреждениями через почту и для зачисления во вклады.
Ҳужжатга таклиф юборишАудиони тинглашҲужжат элементидан ҳавола олишОтделения банка два раза в год — не позднее 15 марта и 15 сентября — высылают управлениям Центрального банка календарь выдач заработной платы на май и ноябрь без подразделения сумм выдач по организациям. Управления Центрального банка не позднее 25 марта и 25 сентября высылают сводный календарь выдачи заработной платы Центральному банку Республики Узбекистан.
Ҳужжатга таклиф юборишАудиони тинглашҲужжат элементидан ҳавола олиш40. Для контроля за своевременной выплатой заработной платы рабочим и служащим отделения коммерческого банка ведут ежедневный учет выдачи наличных денег на оплату труда по каждой организации. В этих целях:
Ҳужжатга таклиф юборишАудиони тинглашҲужжат элементидан ҳавола олишэкономист по денежному обращению сообщает ответственным исполнителям календарь выдач денег на заработную плату по обслуживаемым ими организациям;
Ҳужжатга таклиф юборишАудиони тинглашҲужжат элементидан ҳавола олишответственные исполнители на основе календаря и графика составляют в конце каждого дня ведомость выдач на следующий рабочий день наличных денег для расчетов по заработной плате в разрезе организаций (приложение № 20). При этом, если выплата заработной платы произведена частично или вовсе не произведена, сумма невыплаченного остатка считается просроченной и переносится в ведомость, составляемую для следующего дня;
Ҳужжатга таклиф юборишАудиони тинглашҲужжат элементидан ҳавола олишежедневно ответственные исполнители в конце операционного дня делают в ведомостях отметки о произведенных выплатах денег по каждой организации и передают эти ведомости экономисту по денежному обращению отделения коммерческого банка, который докладывает руководителю отделения банка об организациях, допустивших задержки в расчетах по оплате труда, а также ставит в известность экономистов, обслуживающих соответствующие организации.
Ҳужжатга таклиф юборишАудиони тинглашҲужжат элементидан ҳавола олиш41. Руководители учреждений банков совместно с руководителями организаций принимают меры к обеспечению своевременных расчетов по оплате труда, докладывают местным руководящим органам об организациях, допускающих задержки в расчетах по оплате труда.
Ҳужжатга таклиф юборишАудиони тинглашҲужжат элементидан ҳавола олишОРГАНИЗАЦИЯ УЧЕТА И КОНТРОЛЯ ЗА МЕЛКООПТОВОЙ ПРОДАЖЕЙ ТОВАРОВ
Ҳужжатга таклиф юборишАудиони тинглашҲужжат элементидан ҳавола олиш42. Продажа товаров из торговой сети регламентируется Правилами продажи товаров учреждениям, организациям, предприятиям и колхозам в порядке мелкого опта, утвержденными протоколом заседания Республиканской комиссии по денежно-кредитной политике от 9 августа 1994 г. № 12-10-115. Учреждения банков осуществляют контроль за соблюдением этих Правил.
См. последующую редакцию.
Ҳужжатга таклиф юборишАудиони тинглашҲужжат элементидан ҳавола олишҲужжатга таклиф юборишАудиони тинглашҲужжат элементидан ҳавола олиш43. Продажа по мелкому опту непродовольственных товаров из розничной сети учреждениям, организациям и предприятиям производится согласно перечню (приложения к Правилам);
Ҳужжатга таклиф юборишАудиони тинглашҲужжат элементидан ҳавола олишҲужжатга таклиф юборишАудиони тинглашҲужжат элементидан ҳавола олишограничения мелкооптовой торговли распространяются на все предприятия торговли и общественного питания, независимо от формы собственности и ведомственного подчинения;
Ҳужжатга таклиф юборишАудиони тинглашҲужжат элементидан ҳавола олишпродажа непродовольственных товаров по мелкому опту ограничивается лимитами, за исключением специально оговоренных случаев;
Ҳужжатга таклиф юборишАудиони тинглашҲужжат элементидан ҳавола олишлимиты мелкого опта устанавливаются на каждый квартал территориальными торгово-производственными акционерными компаниями «Савдо» и Департаментом торговли, сферы услуг и производства товаров народного потребления г. Ташкента и территориальными акционерными компаниями «Матлуботсавдо».
Ҳужжатга таклиф юборишАудиони тинглашҲужжат элементидан ҳавола олишОтделения банков:
Ҳужжатга таклиф юборишАудиони тинглашҲужжат элементидан ҳавола олишполучают в начале года от территориальных торгово-производственных, акционерных компаний «Савдо» и Департаментом торговли, сферы услуг и производства товаров народного потребления г. Ташкента и территориальной акционерной компании «Матлуботсавдо» списки мелкооптовых баз, магазинов, предприятий общественного питания, которым предоставлено право мелкооптовой торговли. Эти списки разрешается получать и от управлений Центрального банка;
Ҳужжатга таклиф юборишАудиони тинглашҲужжат элементидан ҳавола олишполучают ежеквартально от торговых организаций распределение лимитов мелкого опта;
Ҳужжатга таклиф юборишАудиони тинглашҲужжат элементидан ҳавола олиштребуют при приеме к оплате документов за товары, продаваемые по мелкому опту, представления счета, выписанного торговым предприятием, проверяют, имеет ли это предприятие право на мелкооптовую торговлю, не отпускает ли товары, продажа которых организациям не разрешена, соблюдает ли правила о продаже товаров только покупателям, находящимся с ним в одной области;
Ҳужжатга таклиф юборишАудиони тинглашҲужжат элементидан ҳавола олишпроверяют при приеме к оплате документов за товары, продаваемые за счет лимита мелкого опта, наличие свободного остатка лимита;
Ҳужжатга таклиф юборишАудиони тинглашҲужжат элементидан ҳавола олишотказывают при выявлении нарушений лимитов и правил продажи товаров по мелкому опту в оплате счетов.
См. последующую редакцию.
Ҳужжатга таклиф юборишАудиони тинглашҲужжат элементидан ҳавола олишҲужжатга таклиф юборишАудиони тинглашҲужжат элементидан ҳавола олиш44. Платежные поручения по расчетам за товары, продаваемые в порядке мелкого опта, представляются в отделения банков вместе со счетами установленного образца. Экономист по денежному обращению проверяет законность мелкооптового отпуска товаров, соответствие суммы платежного поручения сумме приложенных к нему счетов. Если продажа товаров производится в соответствии с правилами мелкооптовой торговли, экономист производит разрешительную надпись о приеме документов к исполнению на остающемся в данном отделении банка экземпляре платежного поручения, документы передаются бухгалтерским работникам, счета остаются в кредитном отделе. Бухгалтерские работники принимают к исполнению документы за товары, проданные по мелкому опту, только при наличии указанной разрешительной надписи.
Ҳужжатга таклиф юборишАудиони тинглашҲужжат элементидан ҳавола олишТакой порядок прохождения документов устанавливается при поступлении безналичных платежей за товары в адрес всех торговых предприятий и организаций, независимо от формы собственности на территории республики, если расчетный счет покупателя и поставщика находится в одном банке.
См. последующую редакцию.
Ҳужжатга таклиф юборишАудиони тинглашҲужжат элементидан ҳавола олишҲужжатга таклиф юборишАудиони тинглашҲужжат элементидан ҳавола олиш45. Принятые банком к оплате счета подлежат регистрации тем отделением банка, которое ведет расчетный счет или субсчет торговой организации. Регистрация счетов производится экономистом по денежному обращению.
Ҳужжатга таклиф юборишАудиони тинглашҲужжат элементидан ҳавола олишРегистрации подлежат счета всех без исключения торговых предприятий. При этом торговое предприятие представляет счет-фактуру в течение 1-2 дней после поступления на его имя средств за проданные товары по мелкому опту или электронное платежное поручение.
Ҳужжатга таклиф юборишАудиони тинглашҲужжат элементидан ҳавола олишОтделения банков ведут ежеквартально на каждую торговую организацию, имеющую право продажи товаров по мелкому опту, реестр регистрации счетов по мелкому опту по форме приложения № 22. При этом в нем указываются базы, магазины, предприятия общественного питания, имеющие право продажи товаров по мелкому опту. В реестрах отдельно регистрируются счета, выписанные за товары, проданные по лимиту мелкого опта, и счета, выписанные за товары, проданные без зачета в лимит мелкого опта.
Ҳужжатга таклиф юборишАудиони тинглашҲужжат элементидан ҳавола олишСчета регистрируются:
Ҳужжатга таклиф юборишАудиони тинглашҲужжат элементидан ҳавола олишза товары, проданные по лимиту мелкого опта, один раз в день общей суммой. Такой порядок может действовать до исчерпания торговой организацией (предприятием) 80 процентов установленного лимита, после чего должен учитываться каждый счет;
Ҳужжатга таклиф юборишАудиони тинглашҲужжат элементидан ҳавола олишза товары, проданные без зачета в лимит мелкого опта, общей суммой один раз в день или раз в несколько дней, но не реже, чем один раз в неделю.
См. последующую редакцию.
Ҳужжатга таклиф юборишАудиони тинглашҲужжат элементидан ҳавола олишҲужжатга таклиф юборишАудиони тинглашҲужжат элементидан ҳавола олиш46. При организации контроля за мелкооптовой продажей товаров отделениям банка разрешается:
Ҳужжатга таклиф юборишАудиони тинглашҲужжат элементидан ҳавола олишпри оплате расчетных документов за продовольственные товары, продаваемые мелкооптовыми базами или специальными магазинами (не производящими розничной продажи товаров), не требовать предъявления счетов, а учитывать мелкооптовый оборот на основании справок этих баз и магазинов о сумме отпущенных продовольственных товаров. Такой порядок оплаты устанавливается по договоренности с руководителями указанных баз и магазинов о представлений банку справок не позднее 3 числа месяца, следующего за отчетным;
Ҳужжатга таклиф юборишАудиони тинглашҲужжат элементидан ҳавола олишпри применении плановых расчетов за продовольственные товары, отпущенные из торговой сети организациям, имеющим право на приобретение таких товаров, получать в сроки, установленные для уточнения расчетов, справки торговых предприятий о сумме отпущенных по мелкому опту товаров, не требуя предъявления счетов, и учитывать мелкооптовый оборот на основании этих справок;
Ҳужжатга таклиф юборишАудиони тинглашҲужжат элементидан ҳавола олишпринимать к исполнению расчетные документы на оплату продовольственных товаров, отпущенных из торговой сети по мелкому опту детским, лечебным, лечебно-профилактическим учреждениям, домам отдыха, домам инвалидов, учебным заведениям, без разрешительной надписи экономиста по денежному обращению. При таком порядке ответственные исполнители отделения банков обязаны проверять соответствие суммы расчетного документа сумме, приложенных к нему счетов, оставлять у себя принятые счета и в конце дня передавать их экономисту по денежному обращению.
См. последующую редакцию.
Ҳужжатга таклиф юборишАудиони тинглашҲужжат элементидан ҳавола олиш47. Когда расчетные (текущие) счета поставщика и покупателя находятся в разных отделениях банков, проверка учреждения банка, обслуживающих покупателя и поставщика, правильность отпуска товаров по мелкому опту производится без выписывания счетов торгующими организациями, а на основании электронного платежного поручения по реквизиту: «Назначения платежа, наименование товаров...», где должны указать полное наименование товаров с указанием номеров магазинов, если в составе торгующей организации имеются несколько магазинов или столовых. В банке обслуживающем розничную торговую организацию или организацию общественного питания на основании поступившего электронного платежного поручения от банка-покупателя, проверяют законность отпуска товаров по мелкому опту. Если продажа товаров производится в соответствии с правилами мелкооптовой торговли, экономист производит разрешительную подпись на электронном платежном поручении и передает бухгалтерским работникам.
См. последующую редакцию.
Ҳужжатга таклиф юборишАудиони тинглашҲужжат элементидан ҳавола олишҲужжатга таклиф юборишАудиони тинглашҲужжат элементидан ҳавола олиш48. Отделения банков периодически производят в торговых организациях проверки соблюдения правил мелкооптовой торговли. Кроме того, ежеквартально сопоставляются данные о размерах отпуска товаров по мелкому опту по отчетам торговых организаций об обороте кассы с данными учета мелкооптового оборота в банке по реестрам регистрации счетов.
Ҳужжатга таклиф юборишАудиони тинглашҲужжат элементидан ҳавола олишЕсли при сопоставлении этих данных или при проверках на местах выявляются превышения установленного лимита или нарушения правил продажи товаров по мелкому опту, отделения банков удерживают сумму превышения из лимита следующего квартала, ставят перед торговой организацией и местными статистическими органами вопрос об исключении из розничного товарооборота суммы незаконной мелкооптовой продажи товаров, в необходимых случаях сообщают вышестоящим торговым организациям о превышении установленных лимитов и нарушении правил продажи товаров по мелкому опту для принятия мер.
См. последующую редакцию.
Ҳужжатга таклиф юборишАудиони тинглашҲужжат элементидан ҳавола олишПОРЯДОК РЕГУЛИРОВАНИЯ КАССОВЫХ РЕСУРСОВ
Ҳужжатга таклиф юборишАудиони тинглашҲужжат элементидан ҳавола олиш49. Выдача наличных денег хозяйствующим субъектам для расчетов по оплате труда и на другие цели должна обеспечиваться отделениями банка в первую очередь за счет текущих поступлений денег в кассы банка.
Ҳужжатга таклиф юборишАудиони тинглашҲужжат элементидан ҳавола олиш50. В тех случаях, когда текущие поступления денег недостаточны для покрытия расходов, отделения коммерческих банков в соответствии с заключенным договором с РКЦ Центрального банка после получения подкрепления денежной наличности в пределах месячной потребности, производят предварительный анализ расхода наличности за месяц и с учетом остатка наличных денег направляет заявку в Главное управления Центрального банка для подкрепления операционных касс.
Ҳужжатга таклиф юборишАудиони тинглашҲужжат элементидан ҳавола олиш51. Главные управления банка обращаются в Центральный банк с просьбами о необходимом подкреплении оборотной кассы.
Ҳужжатга таклиф юборишАудиони тинглашҲужжат элементидан ҳавола олишРасчет подкрепления Главные управления банка производят исходя из прогнозного расчета кассовых оборотов с учетом заявок учреждений коммерческих банков.
Ҳужжатга таклиф юборишАудиони тинглашҲужжат элементидан ҳавола олиш52. Телеграммы на подкрепление адресуются управлениями Центрального банка департаменту денежно-кредитной политики Центрального банка Республики Узбекистан и подписываются руководителем управления Центрального банка или должностным лицом, которому доверено распоряжение резервными фондами.
Ҳужжатга таклиф юборишАудиони тинглашҲужжат элементидан ҳавола олишВ телеграмме на подкрепление оборотной кассы показываются:
Ҳужжатга таклиф юборишАудиони тинглашҲужжат элементидан ҳавола олишконтрольное число, состоящее из пяти знаков, где первые три знака соответствуют конечным трем цифрам номера последнего полученного управлением банка разрешения на подкрепление оборотной кассы, а две последние — порядковый номер телеграммы на подкрепление (телеграммы нумеруются порядковыми номерами, возобновляемыми ежегодно);
Ҳужжатга таклиф юборишАудиони тинглашҲужжат элементидан ҳавола олишпросьба о подкреплении оборотной кассы (по коду);
Ҳужжатга таклиф юборишАудиони тинглашҲужжат элементидан ҳавола олишсумма необходимого подкрепления (по коду).
Ҳужжатга таклиф юборишАудиони тинглашҲужжат элементидан ҳавола олиш53. Управления банка осуществляют контроль за правильностью и обоснованностью просьб учреждений банков на подкрепление операционной кассы как по получении телеграмм на подкрепление, так и в последующем порядке на местах.
Ҳужжатга таклиф юборишАудиони тинглашҲужжат элементидан ҳавола олишС учетом поступающих просьб от учреждений, управления банка уточняют потребность в подкреплении в целом по управлению. При сокращении потребности аннулируют соответствующую часть полученного разрешения на подкрепление, не дожидаясь конечного срока действия эмиссионного разрешения.
Ҳужжатга таклиф юборишАудиони тинглашҲужжат элементидан ҳавола олиш54. Управления банка определяют на каждый месяц эмиссионную позицию по коммерческим банкам на основе прогнозных расчетов кассовых оборотов (сумму выпуска денег в обращение или изъятия денег из обращения).
Ҳужжатга таклиф юборишАудиони тинглашҲужжат элементидан ҳавола олишВ ходе выполнения прогнозных расчетов кассовых оборотов эмиссионная позиция уточняется по их фактическим оборотам.
Ҳужжатга таклиф юборишАудиони тинглашҲужжат элементидан ҳавола олишОтделения банков составляют расчет эмиссионной позиции и оперативно контролируют ее состояние.
Ҳужжатга таклиф юборишАудиони тинглашҲужжат элементидан ҳавола олиш55. Начальником управления Центрального банка рассматриваются просьбы учреждений на подкрепление операционной кассы с учетом имеющихся у них данных о ходе выполнения прогнозных расчетов, возможного увеличения поступлений денег в кассы банков, экономии в расходах и эмиссионной позиции учреждений банка.
Ҳужжатга таклиф юборишАудиони тинглашҲужжат элементидан ҳавола олишПервый заместитель председателя Центрального банка М.Б. НУРМУРАТОВ
Ҳужжатга таклиф юборишАудиони тинглашҲужжат элементидан ҳавола олишҲужжатга таклиф юборишАудиони тинглашҲужжат элементидан ҳавола олишПРИЛОЖЕНИЕ № 1
Ҳужжатга таклиф юборишАудиони тинглашҲужжат элементидан ҳавола олишМЕТОДИЧЕСКИЕ УКАЗАНИЯ
Ҳужжатга таклиф юборишАудиони тинглашҲужжат элементидан ҳавола олишПО СОСТАВЛЕНИЮ ПРОГНОЗА КАССОВЫХ ОБОРОТОВ ПО ОТДЕЛЬНЫМ СТАТЬЯМ
Ҳужжатга таклиф юборишАудиони тинглашҲужжат элементидан ҳавола олишҲужжатга таклиф юборишАудиони тинглашҲужжат элементидан ҳавола олишПоступление торговой выручки
Ҳужжатга таклиф юборишАудиони тинглашҲужжат элементидан ҳавола олиш1. В основу расчета принимается расчетный объем розничного товарооборота торговых организаций всех систем, независимо от форм собственности и подчиненности. Кроме того, учитывается поступающая в данном квартале наличными деньгами подписная плата за периодические издания будущего времени.
Ҳужжатга таклиф юборишАудиони тинглашҲужжат элементидан ҳавола олишИз полученной суммы вычитаются суммы не инкассируемой выручки (приложение № 9, строка 3).
Ҳужжатга таклиф юборишАудиони тинглашҲужжат элементидан ҳавола олишОстальная сумма торговой выручки подлежит инкассации, т. е. должна быть сдана торговыми организациями непосредственно в банк наличными деньгами и расчетными чеками, на почту для перевода на их счета в банке, а также поступить безналичными перечислениями от населения в уплату за товары. По отношению этой суммы к розничному товарообороту учреждение банка определяет процент инкассации торговой выручки.
Ҳужжатга таклиф юборишАудиони тинглашҲужжат элементидан ҳавола олишВ общую сумму поступлений торговой выручки вносятся поправки на разницу в переходящей выручке на начало и конец квартала (месяца), а также на переходящую выручку между районами, областями и республикой Каракалпакстан:
Ҳужжатга таклиф юборишАудиони тинглашҲужжат элементидан ҳавола олишпоправка на переходящую выручку на начало и конец периода производится в случаях, когда в прогнозируемом периоде количество дней торговли не совпадает с количеством дней, за которые банк учитывает по своему балансу поступления выручки, а также в тех случаях, когда количество дней совпадает, но имеется разница в размерах переходящей выручки на начало и конец прогнозируемого периода. При этом сумма выручки, подлежащая сдаче торгующими организациями на их счета в банке, в прогнозируемом периоде увеличивается на сумму выручки от торговли за последние дни предыдущего периода, которая будет проведена по балансу банка в прогнозируемом квартале (месяце), и уменьшается на сумму выручки от торговли за последние дни прогнозируемого периода, которая будет принята на баланс банка в следующем квартале (месяце);
Ҳужжатга таклиф юборишАудиони тинглашҲужжат элементидан ҳавола олишпоправка на переходящую выручку между районами, областями и республикой Каракалпакстан производится на основе сведений, получаемых банком от торговых организаций, а также данных, сообщаемых другими учреждениями банков в соответствии с п. 10 Инструкции.
Ҳужжатга таклиф юборишАудиони тинглашҲужжат элементидан ҳавола олишПосле этого определяется сумма торговой выручки: сдаваемой на почту для перевода в банк; в кассы банка наличными деньгами; поступающая в банк расчетными чеками и перечислениями от населения в уплату за товары.
Ҳужжатга таклиф юборишАудиони тинглашҲужжат элементидан ҳавола олиш2. При определении суммы торговой выручки, поступающей через почту, следует исходить из оборота торговых предприятий, которые должны сдавать выручку на почту, а также принимать во внимание фактический размер этих поступлений за прошлое время, рост оборота торговой сети в сельской местности в прогнозируемом периоде и меры, проводимые по расширению приема торговой выручки почтой.
Ҳужжатга таклиф юборишАудиони тинглашҲужжат элементидан ҳавола олишСуммы торговой выручки, поступающие расчетными чеками и безналичными перечислениями со счетов вкладчиков в уплату за товары, определяются с учетом данных за предыдущие периоды и мероприятий, осуществляемых по развитию этих форм расчетов.
Ҳужжатга таклиф юборишАудиони тинглашҲужжат элементидан ҳавола олиш3. Показатели, используемые для расчета поступлений торговой выручки, проверяются и определяются отделением банка следующим образом:
Ҳужжатга таклиф юборишАудиони тинглашҲужжат элементидан ҳавола олишобъем розничного товарооборота сопоставляется с контрольными цифрами для торговых организаций, учитываются возможности увеличения объема товарооборота сверх утвержденных контрольных цифр за счет вовлечения в оборот имеющихся сверхнормативных товарных запасов, дополнительного производства и поставки товаров народного потребления;
Ҳужжатга таклиф юборишАудиони тинглашҲужжат элементидан ҳавола олишсумма подписной платы за периодические издания будущего времени и изданий, реализуемых по ранее оплаченной подписке, определяется по материалам предприятий «Узбекистон почтаси»;
Ҳужжатга таклиф юборишАудиони тинглашҲужжат элементидан ҳавола олишсумма продажи товаров по мелкому опту сопоставляется с фактическими данными за прошлое время, учитывается возможность ограничения мелкооптовой торговли за счет устранения нарушений правил этой торговли; управления Центрбанка, кроме того, сопоставляют сумму продажи товаров по мелкому опту с объемом мелкого опта по отчету об обороте кассы;
Ҳужжатга таклиф юборишАудиони тинглашҲужжат элементидан ҳавола олишстоимость товаров, продаваемых населению в кредит, сопоставляется с объемом этой продажи за прошлое время;
Ҳужжатга таклиф юборишАудиони тинглашҲужжат элементидан ҳавола олишсумма расходов из выручки на неотложные нужды определяется в соответствии с потребностями, но не выше установленных для каждой торговой организации норм;
Ҳужжатга таклиф юборишАудиони тинглашҲужжат элементидан ҳавола олишпрогнозируемая сумма расходов сопоставляется с фактическими расходами из выручки за аналогичное время предыдущего года по данным торговых организаций об обороте кассы;
Ҳужжатга таклиф юборишАудиони тинглашҲужжат элементидан ҳавола олишразмер расходов из выручки на оплату сельскохозяйственных продуктов и сырья, закупаемых у населения, определяется исходя из общего объема этих закупок, оплачиваемых предприятиями общественного питания наличными деньгами, при этом учитываются установленные нормы расходования денег из выручки на эти цели;
Ҳужжатга таклиф юборишАудиони тинглашҲужжат элементидан ҳавола олишисчисленный на прогнозируемый период процент инкассации торговой выручки сопоставляется с фактическим процентом инкассации за прошлое время;
Ҳужжатга таклиф юборишАудиони тинглашҲужжат элементидан ҳавола олишрассматриваются причины изменения процента инкассации, его обоснованность, возможности повышения размера инкассации, но с тем, чтобы это не приводило к нерациональным встречным оборотам денег.
Ҳужжатга таклиф юборишАудиони тинглашҲужжат элементидан ҳавола олиш4. Суммы торговой выручки, сдаваемой на почту, учитываются в прогнозных расчетах кассовых оборотов соответственно по операциям предприятий связи.
Ҳужжатга таклиф юборишАудиони тинглашҲужжат элементидан ҳавола олишПоступления выручки от платных услуг, оказываемых населению
Ҳужжатга таклиф юборишАудиони тинглашҲужжат элементидан ҳавола олиш5. Поступления выручки железнодорожного, воздушного транспорта, выручки местного транспорта, квартирной платы и платы за коммунальные услуги, выручки зрелищных предприятий, бытового обслуживания определяются в прогнозных расчетах кассовых оборотов банка на основании контрольных цифр, представляемых всеми организациями, оказывающими платные услуги.
Ҳужжатга таклиф юборишАудиони тинглашҲужжат элементидан ҳавола олишВ расчеты включаются также поступления выручки от организаций, для которых оказание услуг не является профилирующим. Отделения банков определяют такие поступления на основании кассовых заявок соответствующих организаций (приложение № 2, раздел 1).
Ҳужжатга таклиф юборишАудиони тинглашҲужжат элементидан ҳавола олиш6. После свода контрольных данных организаций учреждения банков определяют, соответствуют ли темпы роста платных услуг в целом по району, городу, области, республике заданиям, предусмотренным прогнозом реализации платных услуг населению, и учитывают возможности увеличения объемов платных услуг населению за счет улучшения работы соответствующих организаций, расширения их сети, ограничения объема услуг, оказываемых организациям.
Ҳужжатга таклиф юборишАудиони тинглашҲужжат элементидан ҳавола олишПо отдельным видам услуг учреждениям банка проверяют:
Ҳужжатга таклиф юборишАудиони тинглашҲужжат элементидан ҳавола олишпо выручке железнодорожного и воздушного транспорта полноту учета в прогнозных кассовых оборотах всех видов доходов (выручки) наличными деньгами: от перевозки пассажиров, багажа и грузов (включая страховые сборы), от обслуживания пассажиров при переездах, сбора за хранение багажа и грузов и других доходов;
Ҳужжатга таклиф юборишАудиони тинглашҲужжат элементидан ҳавола олишпо выручке местного транспорта — полноту учета в прогнозных расчетах кассовых оборотов доходов от автомобильного и городского электрического транспорта, других видов местного и ведомственного транспорта. Проверяются проектировки по доходам, получаемым предприятиями местного транспорта безналичными перечислениями от обслуживания организаций, имея в виду, что предоставление местного транспорта организациям производится только в случаях, определяемых законодательством;
Ҳужжатга таклиф юборишАудиони тинглашҲужжат элементидан ҳавола олишпо квартирной плате и плате за коммунальные услуги — возможность увеличения поступлений за счет ввода в эксплуатацию новых домов, дальнейшего благоустройства жилищ, а также взысканий просроченной задолженности по квартирной плате и коммунальным платежам. Поступления квартирной платы и платы за коммунальные услуги наличными деньгами определяются путем вычитания из суммы доходов коммунальных предприятий платежей, производимых в порядке безналичных расчетов (удержания квартирной платы в ведомственных жилых домах по желанию отдельных рабочих и служащих), и стоимости бесплатно предоставляемых рабочим и служащим, жилплощади и коммунальных услуг (в разрешенных законодательством случаях). Указанные безналичные поступления определяются отделениями банков по данным организаций (приложение № 2, раздел II, строки 4.6);
Ҳужжатга таклиф юборишАудиони тинглашҲужжат элементидан ҳавола олишпо выручке зрелищных предприятий — полноту учета в прогнозных расчетах кассовых оборотов доходов (валового сбора) всех зрелищных предприятий;
Ҳужжатга таклиф юборишАудиони тинглашҲужжат элементидан ҳавола олишпо выручке предприятий бытового обслуживания — полноту учета в прогнозных расчетах кассовых оборотов доходов предприятий бытового обслуживания, а также платы за путевки в санатории, дома отдыха, пионерские лагеря, за содержание детей в яслях, детских садах, за другие бытовые услуги, оказываемые организациям населению. Кроме того, проверяется соответствие проектируемых предприятиями бытового обслуживания в разрешенных случаях размеров расходования денег из выручки установленным нормам.
Ҳужжатга таклиф юборишАудиони тинглашҲужжат элементидан ҳавола олиш7. Расчеты прогнозных кассовых оборотов по поступлениям выручки от платных услуг, оказываемых населению, составляются учреждениями банка по схеме применительно к форме приложения № 4, по поступлениям выручки местного транспорта и зрелищных предприятий управления Центрбанка составляют расчеты по формам приложений №№ 14 и 15.
Ҳужжатга таклиф юборишАудиони тинглашҲужжат элементидан ҳавола олишПоступления налогов и сборов
Ҳужжатга таклиф юборишАудиони тинглашҲужжат элементидан ҳавола олиш8. При расчете учитываются:
Ҳужжатга таклиф юборишАудиони тинглашҲужжат элементидан ҳавола олишналоги и сборы с населения, поступающие наличными деньгами (то есть без налогов с рабочих и служащих, удерживаемых предприятиями и организациями при выплате заработной платы и перечисляемых на счета бюджета в безналичном порядке), — по данным финансового управления (приложение № 5);
Ҳужжатга таклиф юборишАудиони тинглашҲужжат элементидан ҳавола олишплатежи населения по обязательным и добровольным видам страхования (кроме страхования пассажиров, платежи по которому взимаются на транспорте, входят в стоимость проездных билетов и перечисляются транспортными организациями на счет органов страхования в безналичном порядке) — по данным страховых организаций (приложение № 6).
Ҳужжатга таклиф юборишАудиони тинглашҲужжат элементидан ҳавола олишОбщая сумма налогов и сборов, поступающих наличными деньгами, распределяется с учетом данных за предыдущие периоды по способам поступлений: переводится сборщиками в банк по почте, непосредственно поступает от плательщиков или от сборщиков в кассы банков.
Ҳужжатга таклиф юборишАудиони тинглашҲужжат элементидан ҳавола олиш9. При составлении расчета по налогам и сборам учреждения банков выявляют возможности и предусматривают, по согласованию с финансовыми органами и страховыми организациями, досрочные поступления части налогов, платежей по обязательному страхованию имущества, дополнительные поступления средств по добровольным видам страхования.
Ҳужжатга таклиф юборишАудиони тинглашҲужжат элементидан ҳавола олишУправления Центрбанка определяют, исходя из фактических данных за прошлое время, размер возможных поступлений наличными деньгами прочих налогов и сборов, не выделяемых финансовыми органами.
Ҳужжатга таклиф юборишАудиони тинглашҲужжат элементидан ҳавола олишОтделения банков производят расчет поступлений налогов и сборов применительно к форме приложения № 13.
Ҳужжатга таклиф юборишАудиони тинглашҲужжат элементидан ҳавола олиш10. Поступления налогов, сборов и платежей наличными деньгами через почту учитываются в прогнозных расчетах кассовых оборотов по операциям предприятий связи.
Ҳужжатга таклиф юборишАудиони тинглашҲужжат элементидан ҳавола олишНалоги и платежи по добровольным видам страхования организаций, уплачиваемые в безналичном порядке через бухгалтерии, учитываются при расчете плана по выдачам наличных денег на заработную плату и по выдачам денег со счетов колхозов.
Ҳужжатга таклиф юборишАудиони тинглашҲужжат элементидан ҳавола олишВыдачи на заработную плату
Ҳужжатга таклиф юборишАудиони тинглашҲужжат элементидан ҳавола олиш11. Прогнозный размер выдач наличных денег на заработную плату определяется:
Ҳужжатга таклиф юборишАудиони тинглашҲужжат элементидан ҳавола олишотделениями банка на основании данных кассовых заявок, получаемых от предприятий, организаций и учреждений (приложение № 2, раздел II);
Ҳужжатга таклиф юборишАудиони тинглашҲужжат элементидан ҳавола олишУправлениями Центрбанка исходя из данных о фондах заработной платы рабочих и служащих, прогнозируемых городскими, областными организациями, прогноза отделений банков.
Ҳужжатга таклиф юборишАудиони тинглашҲужжат элементидан ҳавола олиш12. Отделения банков фонд заработной платы, определенный по кассовым заявкам организаций, уменьшают на суммы перечислений заработной платы в другие учреждения банков (приложение № 2, раздел II, строка 5.3).
Ҳужжатга таклиф юборишАудиони тинглашҲужжат элементидан ҳавола олиш13. Для исчисления фактического фонда заработной платы используется отчетность банков о кассовых оборотах по выдачам наличных денег из касс банка на заработную плату (без выдач на выплату стипендий). К сумме этих выдач прибавляются выплаты и перечисления за счет фонда заработной платы, не вошедшие в эти выдачи (приложение № 11, строка 11), и вносятся соответствующие поправки на суммы депонированной заработной платы и налогов, удержанных при выдаче пособий по временной нетрудоспособности, по беременности и родам, а также на суммы заработной платы, выданные накануне выходных дней.
Ҳужжатга таклиф юборишАудиони тинглашҲужжат элементидан ҳавола олишРассчитанный управлением Центрбанка прогнозный фонд заработной платы сверяется с размером фонда, за предыдущие периоды, соответствующего периода прошлого года.
Ҳужжатга таклиф юборишАудиони тинглашҲужжат элементидан ҳавола олиш14. Для определения прогнозного размера выдач денег из касс банка на заработную плату учреждения банков:
Ҳужжатга таклиф юборишАудиони тинглашҲужжат элементидан ҳавола олишҲужжатга таклиф юборишАудиони тинглашҲужжат элементидан ҳавола олишисключают из общей суммы фонда заработной платы предприятий, организаций и учреждений, находящихся на территории района, города, области, республики (определенного порядком, изложенным выше), суммы безналичных перечислений и удержаний (приложение № 11, строки 2 — 8);
Ҳужжатга таклиф юборишАудиони тинглашҲужжат элементидан ҳавола олишдобавляют суммы налогов, удерживаемых при выдаче пособий по временной нетрудоспособности, по беременности и родам и сумму депонированной заработной платы.
Ҳужжатга таклиф юборишАудиони тинглашҲужжат элементидан ҳавола олишК полученной сумме выдач наличных денег на выплату заработной платы прибавляют выдачи на выплату стипендий учащимся. Кроме того, вносят коррективы на выдачи заработной платы за выходные дни по срокам, приходящимся на другие кварталы.
Ҳужжатга таклиф юборишАудиони тинглашҲужжат элементидан ҳавола олиш15. При составлении расчета выдач на заработную плату учреждения банков руководствуются следующим.
Ҳужжатга таклиф юборишАудиони тинглашҲужжат элементидан ҳавола олишСумма удержаний из заработной платы налогов в целом по району (городу) корректируется отделениями банка по данным финансовых органов. При этом следует иметь в виду, что выдачи наличных денег на заработную плату уменьшаются не на всю сумму налогов, взимаемых с рабочих и служащих, а только на ту часть этих налогов, которая удерживается из заработной платы, так как налоги с рабочих и служащих взимаются также при выплате им пособий по беременности и родам и частично из пособий по временной нетрудоспособности. Сумма налогов, удерживаемых из пособий соцстраха, должна учитываться в прогнозном расчете по пенсиям и пособиям. Общая сумма налогов, учтенная в прогнозном расчете по статьям «Выдачи на заработную плату» и «Выдачи на выплату пенсий, пособий и страховых возмещений», должна совпадать с данными финансового органа о налогах, взимаемых с рабочих и служащих.
Ҳужжатга таклиф юборишАудиони тинглашҲужжат элементидан ҳавола олишСумма удержаний за форменное обмундирование принимается по данным тех предприятий и организаций, в которых такие удержания производятся, а удержания за питание с работников общественного питания и детских учреждений — по данным соответствующих организаций.
Ҳужжатга таклиф юборишАудиони тинглашҲужжат элементидан ҳавола олишРазмер удержаний за товары, купленные в кредит, определяется в соответствии с оборотом по продаже товаров населению в кредит за прошлое время в данном квартале и конкретными условиями рассрочки платежа.
Ҳужжатга таклиф юборишАудиони тинглашҲужжат элементидан ҳавола олишУдержания из заработной платы квартирной платы и платежей за коммунальные услуги определяются по данным предприятий, имеющих ведомственный жилой фонд (приложение № 2, раздел II, строка 4.6).
Ҳужжатга таклиф юборишАудиони тинглашҲужжат элементидан ҳавола олишУдержания из заработной платы по добровольным видам страхования принимаются по данным страховых организаций, они должны соответствовать суммам, учтенным в расчете по поступлениям налогов и сборов.
Ҳужжатга таклиф юборишАудиони тинглашҲужжат элементидан ҳавола олишПри наличии других разрешенных удержаний, суммы их отражаются по строке 2.9 расчета.
Ҳужжатга таклиф юборишАудиони тинглашҲужжат элементидан ҳавола олишСуммы удержаний профсоюзных взносов определяются по данным предприятий и организаций.
Ҳужжатга таклиф юборишАудиони тинглашҲужжат элементидан ҳавола олишСуммы заработной платы, перечисляемые на счета почтовых предприятий по переводам, проверяются отделением в целом по району (городу) по данным банка об акцепте платежных поручений на такие перечисления за прошлое время.
Ҳужжатга таклиф юборишАудиони тинглашҲужжат элементидан ҳавола олишСумма заработной платы, перечисляемая на счета в коммерческие банки для зачисления во вклады, принимается по данным организаций производящих такие перечисления. Эта сумма сверяется с объемом фактических перечислений заработной платы во вклады за прошлое время.
Ҳужжатга таклиф юборишАудиони тинглашҲужжат элементидан ҳавола олишНатуральные выдачи и льготы в счет заработной платы определяются по данным тех организаций, у которых такие выдачи и льготы входят в фонд заработной платы (приложение № 2, раздел II, строка 6).
Ҳужжатга таклиф юборишАудиони тинглашҲужжат элементидан ҳавола олишСуммы депонированной, то есть невыплаченной в установленный срок отдельным рабочим и служащим заработной платы, определяются исходя из относительного уровня, сложившегося в аналогичные прогнозируемому периоды прошлых лет на основании отчетности о кассовых оборотах по статье «Возврат заработной платы». Объем депонированных сумм, запроектированный к сдаче в банк при расчете статьи «Выдачи на заработную плату», должен быть учтен при определении размера прихода наличных денег по статье кассового прогноза «Прочие поступления».
Ҳужжатга таклиф юборишАудиони тинглашҲужжат элементидан ҳавола олишСтипендии учащимся, прочие виды оплаты труда, командировочные расходы, постоянные надбавки к заработной плате определяются по планам соответствующих учебных заведений, организаций проверенным исходя из фактического размера этих выплат за прошлое время по данным банка.
Ҳужжатга таклиф юборишАудиони тинглашҲужжат элементидан ҳавола олишВыдачи денег на заработную плату увеличиваются на суммы выплат, производимых по срокам, приходящимся на первые числа следующего квартала в связи с выходными днями, и уменьшаются на суммы, выплаченные в предыдущем квартале. Поправки не вносятся на переходящие из месяца в месяц выплаты в окончательный расчет за предыдущие месяцы.
Ҳужжатга таклиф юборишАудиони тинглашҲужжат элементидан ҳавола олишПри распределении выдач денег на заработную плату по месяцам учитывается, что учреждения банка в пятницу производят выдачу денег на выплату заработной платы по срокам, приходящимся на субботу и воскресенье. Если месяц кончается четвергом, то платежи по срокам, приходящимся на следующий месяц, не планируются.
Ҳужжатга таклиф юборишАудиони тинглашҲужжат элементидан ҳавола олишВыдачи на выплату пенсий, пособий и страховых возмещений
Ҳужжатга таклиф юборишАудиони тинглашҲужжат элементидан ҳавола олиш16. Общий объем пенсий, пособий, страховых возмещений определяется учреждениями банка на основании прогнозных и отчетных материалов финансовых органов, органов социального обеспечения, фонда социального страхования, страховых организаций.
Ҳужжатга таклиф юборишАудиони тинглашҲужжат элементидан ҳавола олишИз общей суммы всех видов пенсий, пособий и страховых возмещений учреждения банков исключают налоги, взимаемые при выплате пособий по беременности и родам и по временной нетрудоспособности, а также суммы бюджетных ассигнований на оплату почтовых услуг при выплате пенсий через предприятия связи.
Ҳужжатга таклиф юборишАудиони тинглашҲужжат элементидан ҳавола олиш17. При распределении выплат пенсий и пособий по отдельным каналам учреждения банков учитывают следующее:
Ҳужжатга таклиф юборишАудиони тинглашҲужжат элементидан ҳавола олишҲужжатга таклиф юборишАудиони тинглашҲужжат элементидан ҳавола олишпенсии, компенсационные выплаты на детей по работающим и пособия по временной нетрудоспособности, по беременности и родам и другие пособия из бюджета социального страхования выплачиваются по месту работы получателей организациями, которые получают на эти цели наличные деньги в банке;
Ҳужжатга таклиф юборишАудиони тинглашҲужжат элементидан ҳавола олишпенсии неработающим пенсионерам, работникам науки и пособия инвалидам с детства, пенсии колхозникам по старости, пособия многодетным и одиноким матерям, компенсационные выплаты на детей по неработающим, персональные пенсии местного значения выплачиваются через почту или по желанию пенсионеров могут перечисляться на счета в банки для зачисления во вклады;
Ҳужжатга таклиф юборишАудиони тинглашҲужжат элементидан ҳавола олишпенсии, причитающиеся пенсионерам офицерского состава, а также военнослужащим рядового, сержантского и старшинского состава и их семьям, обслуживаемым учреждениями банка, могут по желанию отдельных пенсионеров выплачиваться им через почту с доставкой на дом или перечисляться на счета, открытые в отделении Народного банка для зачисления во вклады. Сумма таких перечислений на почту или в отделения Народного банка определяется отделениями коммерческого банка на основании имеющихся в банке данных. Аналогичным образом определяются и перечисления во вклады сумм, причитающихся неработающим пенсионерам, по данным органов социального обеспечения, в которых хранятся соответствующие заявления пенсионеров.
Ҳужжатга таклиф юборишАудиони тинглашҲужжат элементидан ҳавола олишУчреждения банков проверяют сумму выплат пенсий и пособий по фактическим данным за прошлое время.
Ҳужжатга таклиф юборишАудиони тинглашҲужжат элементидан ҳавола олишФактический размер выплат через почту определяется как разница между общей суммой всех видов пенсий, пособий и возмещений, с одной стороны, и суммами, выплачиваемыми через банки, а также удерживаемыми на оплату налогов и почтового тарифа, — с другой.
Ҳужжатга таклиф юборишАудиони тинглашҲужжат элементидан ҳавола олиш18. Учтенные в прогнозном расчете кассовых оборотов по пенсиям и пособиям суммы выплат через почту, через отделения банка должны совпадать с соответствующими показателями прогнозных расчетов кассовых оборотов по операциям связи.
Ҳужжатга таклиф юборишАудиони тинглашҲужжат элементидан ҳавола олишПоступления от предприятий «Узбекистон почтаси» и выдачи подкреплений этим предприятиям
Ҳужжатга таклиф юборишАудиони тинглашҲужжат элементидан ҳавола олиш19. Предприятия «Узбекистон почтаси» осуществляют операции по приему и выдаче наличных денег. В результате этих операций у предприятий связи образуется излишек денег, который должен быть сдан в банк, или возникает потребность в денежных подкреплениях, получаемых из касс банков.
Ҳужжатга таклиф юборишАудиони тинглашҲужжат элементидан ҳавола олишВ учете о кассовых оборотах банков отражаются полностью все поступления денег в банк от предприятий связи и все выдачи им денежных подкреплений, а в прогнозных расчетах кассовых оборотов предусматривается лишь сальдо этих операций только в приходе или только в расходе.
Ҳужжатга таклиф юборишАудиони тинглашҲужжат элементидан ҳавола олишУчреждения банка получают от предприятий связи данные об объеме реализации услуг связи населению (отчетные и прогнозные). По остальным операциям, проходящим через почту, учреждения банков составляют расчеты на основании отчетных данных банка.
Ҳужжатга таклиф юборишАудиони тинглашҲужжат элементидан ҳавола олиш20. При определении отдельных показателей прогнозного расчета кассовых оборотов по операциям предприятий связи учреждения банков руководствуются следующим:
Ҳужжатга таклиф юборишАудиони тинглашҲужжат элементидан ҳавола олишҲужжатга таклиф юборишАудиони тинглашҲужжат элементидан ҳавола олишобъем реализации услуг связи населению определяется банком на основании данных предприятий связи;
Ҳужжатга таклиф юборишАудиони тинглашҲужжат элементидан ҳавола олишпоступления торговой выручки, выручки зрелищных предприятий, налогов и сборов;
Ҳужжатга таклиф юборишАудиони тинглашҲужжат элементидан ҳавола олишвыплаты по переводам заработной платы могут не совпадать за счет переводов из других районов или отправленных в другие районы с суммами, принятыми в прогнозных расчетах кассовых оборотов по выдачам на заработную плату;
Ҳужжатга таклиф юборишАудиони тинглашҲужжат элементидан ҳавола олишвыплаты пенсий и пособий планируются в соответствии с прогнозным расчетом кассовых оборотов по пенсиям и пособиям.
Ҳужжатга таклиф юборишАудиони тинглашҲужжат элементидан ҳавола олишСальдо прочих операций предприятий связи (по приходу или по расходу) принимается в прогнозном расчете исходя из фактического его уровня за аналогичные прогнозируемому периоды прошлых лет. За прошлое время это сальдо выводится как разница между всеми приведенными в расчете показателями прихода и расхода, включая подкрепления, полученные этими предприятиями из банка, и сдачу ими излишков в банк.
Ҳужжатга таклиф юборишАудиони тинглашҲужжат элементидан ҳавола олишСм. последующую редакцию.
Ҳужжатга таклиф юборишАудиони тинглашҲужжат элементидан ҳавола олишҲужжатга таклиф юборишАудиони тинглашҲужжат элементидан ҳавола олишДругие статьи кассового плана
Ҳужжатга таклиф юборишАудиони тинглашҲужжат элементидан ҳавола олишҲужжатга таклиф юборишАудиони тинглашҲужжат элементидан ҳавола олиш21. Кассовые обороты банков по статьям «Прочие поступления» и «Выдачи на прочие цели» на прогнозируемый период определяются отделениями банка исходя из кассовых заявок организаций, проверенных и прокорректированных банком на основе его фактических данных за прошлое время, с тем, чтобы обеспечить максимальное привлечение в кассы банка денежной наличности и экономию в расходовании денежных средств предприятиями и организациями.
Ҳужжатга таклиф юборишАудиони тинглашҲужжат элементидан ҳавола олишК статье «Прочие поступления» за прошлое время для сопоставимости с прогнозом прибавляются суммы, учитываемые в отчетности о кассовых оборотах банка отдельными статьями.
Ҳужжатга таклиф юборишАудиони тинглашҲужжат элементидан ҳавола олиш22. При составлении прогнозных кассовых оборотов учреждения банка учитывают содержание статей кассовых оборотов, изложенных в инструкции банка об организации работы по составлению статистической отчетности в учреждениях банков.
Ҳужжатга таклиф юборишАудиони тинглашҲужжат элементидан ҳавола олиш23. Учреждения банка высылают вышестоящим управлениям следующие основные показатели:
Ҳужжатга таклиф юборишАудиони тинглашҲужжат элементидан ҳавола олиш|
№ символов | |
| Розничный товарооборот |
111 |
| Продажа товаров учреждениям, организациям, предприятиям по мелкому опту |
114 |
| Стоимость товаров, продаваемых населению в кредит, за вычетом сумм, уплачиваемых наличными деньгами |
|
| Реализация печатных изданий в счет ранее оплаченной подписки |
116 |
| Расходы из торговой выручки на закупку сельскохозяйственных продуктов |
118 |
| Расходы из торговой выручки на прочие неотложные нужды |
119 |
| Разница в переходящей торговой выручке на начало и конец прогнозируемого периода |
121 |
| Поступления торговой выручки через почту |
122 |
| Поступления торговой выручки расчетными чеками и безналичными перечислениями от населения в уплату за товары |
|
| Поступления налогов и сборов через почту |
125 |
| Прирост остатка вкладов в коммерческих банках |
134 |
| Безналичные перечисления заработной платы во вклады в коммерческие банки |
138 |
| Безналичные перечисления доходов колхозников во вклады в отделения банка |
139 |
| Безналичные перечисления за сельскохозяйственную продукцию, закупленную у населения, во вклады в коммерческие банки |
|
| Безналичные перечисления пенсий во вклады в коммерческие банки |
142 |
| Безналичные перечисления других сумм, причитающихся населению, во вклады в коммерческие банки |
|
| Фонд заработной платы всех организаций |
151 |
| Стипендии |
152 |
| Безналичные удержания из заработной платы |
153 |
| Выплаты заработной платы безналичными переводами через почту |
154 |
| Выплаты пенсий и пособий через почту |
155 |
| Контрольный итог |
190 |
| ____________________________________________________________________________________________ | |
| Управления Центрбанка высылают те же основные показатели. | |
См. последующую редакцию.
Ҳужжатга таклиф юборишАудиони тинглашҲужжат элементидан ҳавола олишҲужжатга таклиф юборишАудиони тинглашҲужжат элементидан ҳавола олишПРИЛОЖЕНИЕ № 2
Ҳужжатга таклиф юборишАудиони тинглашҲужжат элементидан ҳавола олишКАССОВАЯ ЗАЯВКА
Ҳужжатга таклиф юборишАудиони тинглашҲужжат элементидан ҳавола олишҲужжатга таклиф юборишАудиони тинглашҲужжат элементидан ҳавола олиш| | | | | |
| на квартал 199 г.____________________________________________________________________________ | ||||
| Наименование организации___________________________________________________________________ | ||||
| Наименование учреждения банка______________________________________________________________ | ||||
| | | | |
тыс. сум |
|
I. Поступления денег (кроме наличных денег, получаемых в банке) | ||||
|
|
|
| ||
| |
всего |
в т. ч. |
всего |
в т. ч. |
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
| Поступления наличными деньгами, расчетными чеками, перечислениями со счетов вкладчиков: 1. Торговой выручки (от реализации товаров) 2. Всех видов платных услуг 3. Прочие поступления 4. Поступления всего |
|
| ||
|
II. Выплаты заработной платы и прочих видов оплаты труда | ||||
| ___________________________________________________________________________________________ | ||||
|
Наименование показателей |
Фактическое исполнение за соответствующий квартал прошлого года |
Прогноз на | ||
|
1 |
2 |
3 | ||
| 1. Фонд заработной платы | ________________________________________________________ | |||
|
Выплаты: |
| |||
| 2. Стипендий | ________________________________________________________ | |||
| 3. Фонд заработной платы, включая и стипендии (1+2) | ________________________________________________________ | |||
| 4.1. Налогов | ________________________________________________________ | |||
| 4.2 За форменное обмундирование | ________________________________________________________ | |||
| 4.3. За товары, купленные в кредит | ________________________________________________________ | |||
| 4.4. За питание в предприятиях общественного питания и в детских учреждениях | ________________________________________________________ | |||
| 4.5. Платежей по добровольным видам страхования | ________________________________________________________ | |||
| 4.6. За квартирную плату и коммунальные платежи (по ведомственному жилому фонду) | ________________________________________________________ | |||
| 4.7. Профсоюзных взносов | ________________________________________________________ | |||
| 4.8. Удержания в фонд социального страхования | ________________________________________________________ | |||
| 4.9. Прочие удержания | | |||
| 4. Итого удержаний__________________________________________________________________________ | ||||
|
Перечисления: |
| | | |
| ___________________________________________________________________________________________ | ||||
| 5.1. Во вклады в отделения банка | ________________________________________________________ | |||
| 5.2. Переводами через почту | ________________________________________________________ | |||
| 5.3. Для выдачи в других учреждениях банка | ________________________________________________________ | |||
| 5. Итого перечислений | ________________________________________________________ | |||
| 6. Натуральные выдачи и льготы, включаемые в фонд заработной платы | | | | |
| 7. Выплаты наличными деньгами всего (3-4-5-6) | | | | |
|
III. Другие выплаты | ||||
| ___________________________________________________________________________________________ | ||||
|
Наименование показателей |
Фактическое исполнение за соответствующий квартал прошлого года |
Прогноз расходов | ||
| ___________________________________________________________________________________________ | ||||
| |
всего |
в т. ч. из |
всего |
в т. ч. из |
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
___________________________________________________________________________________________ | ||||
| ___________________________________________________________________________________________ | ||||
| Выплаты:___________________________________________________________________________________ | ||||
| 1. Пособия соцстраха_________________________________________________________________________ | ||||
| 2. Командировочные расходы_________________________________________________________________ | ||||
|
IV. Календарь выдачи заработной платы рабочим и служащим (суммы выплат наличными деньгами, получаемыми в банке) по согласованным с банком срокам | ||||
___________________________________________________________________________________________ | ||||
| |
числа |
| | |
| Месяцы____________________________________________________________________________________ | ||||
| ___________________________________________________________________________________________ | ||||
| По коллективному договору сроки выплаты заработной платы на ___ год установлены за вторую половину месяца _________ числа, за первую половину месяца _________ числа. | ||||
|
| ||||
|
|
| |||
| Представляется всеми предприятиями, организациями и учреждениями за 60 дней до прогнозируемого квартала. | ||||
| Организации, предприятия, имеющие расчетный объем розничного товарооборота, представляют к кассовой заявке сведения о поступлениях торговой выручки по форме приложения № 3; предприятия транспортные, зрелищные, коммунальные, бытового обслуживания — сведения о поступлениях денежной выручки от услуг по форме приложения № 4. | ||||
Ҳужжатга таклиф юборишАудиони тинглашҲужжат элементидан ҳавола олишҲужжатга таклиф юборишАудиони тинглашҲужжат элементидан ҳавола олишСм. последующую редакцию.
Ҳужжатга таклиф юборишАудиони тинглашҲужжат элементидан ҳавола олишҲужжатга таклиф юборишАудиони тинглашҲужжат элементидан ҳавола олишПРИЛОЖЕНИЕ № 3
Ҳужжатга таклиф юборишАудиони тинглашҲужжат элементидан ҳавола олишСВЕДЕНИЯ
Ҳужжатга таклиф юборишАудиони тинглашҲужжат элементидан ҳавола олишо поступлениях торговой выручки на квартал 19___ г.
Ҳужжатга таклиф юборишАудиони тинглашҲужжат элементидан ҳавола олишҲужжатга таклиф юборишАудиони тинглашҲужжат элементидан ҳавола олиш| ___________________________________________________________________________________________ | ||
| Наименование торговой организации | ||
| ___________________________________________________________________________________________ | ||
| Наименование учреждения банка | ||
| ___________________________________________________________________________________________ | ||
| | |
тыс. сум |
| 1. Поступления торговой выручки | ||
| ___________________________________________________________________________________________ | ||
|
Наименование показателей |
Фактическое исполнение за соответствующий квартал прошлого года |
Прогноз на |
|
1 |
2 |
3 |
| ___________________________________________________________________________________________ | ||
| 1. Розничный товарооборот | ____________________________________________________________ | |
| 2. Продажа товаров по безналичному расчету (включая внутрихозяйственное потребление товаров торговой организацией) | ____________________________________________________________ | |
| 3. Стоимость товаров, проданных в кредит населению, за вычетом сумм, уплаченных наличными деньгами | ____________________________________________________________ | |
| 4. Выручка, использованная торговыми предприятиями, всего в том числе: | ____________________________________________________________ | |
| 4.1. На заготовки сельскохозяйственных продуктов | ____________________________________________________________ | |
| 4.2. На неотложные нужды____________________________________________________________________ | ||
| 5. Сдача (инкассация) выручки всеми способами (1-2-3-4)_________________________________________ | ||
|
в том числе: |
| |
| 5.1 На почту | ____________________________________________________________ | |
| 5.2. В кассы банков данного района | ____________________________________________________________ | |
| 5.2.1. Наличными деньгами | ____________________________________________________________ | |
| 5.2.2. Расчетными чеками | ____________________________________________________________ | |
| 5.2.3. Перечислениями от населения в уплату за товары | ____________________________________________________________ | |
| 5.3. В кассы учреждений банков других районов (по каждому району в отдельности с указанием товарооборота и суммы выручки прилагается перечень торговых предприятий, сдающих выручку в кассы других учреждений банка) | ____________________________________________________________ | |
| Руководитель организации | ||
| Представляется торговыми организациями за 60 дней до прогнозируемого квартала одновременно с кассовой заявкой по форме приложения № 2. | ||
Ҳужжатга таклиф юборишАудиони тинглашҲужжат элементидан ҳавола олишҲужжатга таклиф юборишАудиони тинглашҲужжат элементидан ҳавола олишПРИЛОЖЕНИЕ № 4
Ҳужжатга таклиф юборишАудиони тинглашҲужжат элементидан ҳавола олишСВЕДЕНИЯ
Ҳужжатга таклиф юборишАудиони тинглашҲужжат элементидан ҳавола олишо поступлениях денежной выручки от услуг на _ квартал 199_ г.
Ҳужжатга таклиф юборишАудиони тинглашҲужжат элементидан ҳавола олишҲужжатга таклиф юборишАудиони тинглашҲужжат элементидан ҳавола олиш| ___________________________________________________________________________________________ | ||
| Наименование организации | ||
| ___________________________________________________________________________________________ | ||
| Наименование учреждения банка | ||
| ___________________________________________________________________________________________ | ||
| | |
тыс. сум |
| ___________________________________________________________________________________________ | ||
|
Наименование показателей |
Фактическое исполнение за соответствующий квартал прошлого года |
Прогноз на |
|
1 |
2 |
3 |
| 1. Доходы (выручка) — всего | | |
| в том числе: | | |
| 2. Поступления (платежи) безналичным путем | | |
| 3. Поступления выручки наличными деньгами, расчетными чеками, перечислениями со счетов вкладчиков (1-2) | | |
| из них: | | |
| 4. Расходы из выручки | | |
| 5. Сдача на почту | | |
| 6. Сдача в банк | | |
| 6.1. Наличными деньгами | | |
| 6.2. Расчетными чеками | | |
| ___________________________________________________________________________________________ | ||
| Руководитель предприятия | | |
Ҳужжатга таклиф юборишАудиони тинглашҲужжат элементидан ҳавола олишҲужжатга таклиф юборишАудиони тинглашҲужжат элементидан ҳавола олишПРИЛОЖЕНИЕ № 5
Ҳужжатга таклиф юборишАудиони тинглашҲужжат элементидан ҳавола олишСВЕДЕНИЯ
Ҳужжатга таклиф юборишАудиони тинглашҲужжат элементидан ҳавола олишо поступлениях налогов и сборов на — квартал 199_ г.
Ҳужжатга таклиф юборишАудиони тинглашҲужжат элементидан ҳавола олишҲужжатга таклиф юборишАудиони тинглашҲужжат элементидан ҳавола олиш| ___________________________________________________________________________________________ | ||
| Наименование финоргана | ||
| ___________________________________________________________________________________________ | ||
| Наименование учреждения банка | ||
| ___________________________________________________________________________________________ | ||
| | |
тыс. сум |
| ___________________________________________________________________________________________ | ||
|
Наименование показателей |
Фактическое исполнение за соответствующий квартал прошлого года |
Прогноз на |
|
1 |
2 |
3 |
| 1. Подоходный налог с рабочих и служащих |
|
|
| 2. Подоходный налог с предпринимательской деятельности |
|
|
| 3. Налог на имущество с физических лиц |
|
|
| 4. Налог на землю с физических лиц |
|
|
| 5. Госпошлина |
_____________________________ |
_____________________________ |
| 6. Другие налоги и сборы с населения |
|
|
| ___________________________________________________________________________________________ | ||
| Руководитель финоргана | ||
| Представляются районными, областными, городскими финансовыми отделами, министерствами финансов республик за 60 дней до прогнозируемого квартала. | ||
Ҳужжатга таклиф юборишАудиони тинглашҲужжат элементидан ҳавола олишҲужжатга таклиф юборишАудиони тинглашҲужжат элементидан ҳавола олишПРИЛОЖЕНИЕ № 6
Ҳужжатга таклиф юборишАудиони тинглашҲужжат элементидан ҳавола олишСВЕДЕНИЯ
Ҳужжатга таклиф юборишАудиони тинглашҲужжат элементидан ҳавола олишо поступлениях страховых платежей и выплатах страховых возмещений на — квартал 199_ г.
Ҳужжатга таклиф юборишАудиони тинглашҲужжат элементидан ҳавола олишҲужжатга таклиф юборишАудиони тинглашҲужжат элементидан ҳавола олиш| ___________________________________________________________________________________________ | ||
| Наименование страховой компании | ||
| ___________________________________________________________________________________________ | ||
| Наименование учреждения банка | ||
| ___________________________________________________________________________________________ | ||
| | |
тыс. сум |
| ___________________________________________________________________________________________ | ||
|
Наименование показателей |
Фактическое исполнение за соответствующий квартал прошлого года |
Прогноз на |
|
1 |
2 |
3 |
| Платежи населения по: | | |
| 1. Обязательному страхованию имущества | ______________________________ |
______________________________ |
| 2. Добровольному страхованию имущества | ______________________________ |
______________________________ |
| 3. Личному страхованию | ______________________________ | ______________________________ |
| 4. Другие виды страхования___________________________________________________________________ | ||
| 5. Платежи населения по страхованию — всего | ______________________________ |
______________________________ |
| в том числе: | ______________________________ | ______________________________ |
| 5.1. Поступления безналичным путем | ______________________________ |
______________________________ |
| из них: | | |
| 5.1.1. Из заработной платы рабочих и служащих | ______________________________ |
______________________________ |
| 5.2. Поступления наличными деньгами | _____________________________ |
_____________________________ |
| 6. Страховые возмещения, выплачиваемые населению | _____________________________ |
_____________________________ |
| ___________________________________________________________________________________________ | ||
| ___________________________________________________________________________________________ | ||
| Руководитель предприятия | | |
Ҳужжатга таклиф юборишАудиони тинглашҲужжат элементидан ҳавола олишҲужжатга таклиф юборишАудиони тинглашҲужжат элементидан ҳавола олишПРИЛОЖЕНИЕ № 7
Ҳужжатга таклиф юборишАудиони тинглашҲужжат элементидан ҳавола олишКАССОВАЯ ЗАЯВКА
Ҳужжатга таклиф юборишАудиони тинглашҲужжат элементидан ҳавола олишна __ квартал 19__ г.
Ҳужжатга таклиф юборишАудиони тинглашҲужжат элементидан ҳавола олишҲужжатга таклиф юборишАудиони тинглашҲужжат элементидан ҳавола олиш| ___________________________________________________________________________________________ | ||
| Наименование колхоза | ||
| ___________________________________________________________________________________________ | ||
| Наименование учреждения банка | ||
| ___________________________________________________________________________________________ | ||
| | |
тыс. сум |
|
I. Поступление денег и расходы | ||
| ___________________________________________________________________________________________ | ||
|
Наименование показателей |
Фактическое исполнение за соответствующий квартал прошлого года |
Прогноз на |
|
1 |
2 |
3 |
| 1. Поступления выручки в кассу колхоза наличными деньгами (кроме денег, полученных из банка) | ______________________________ |
______________________________ |
| 2. Сдача выручки в кассы банка Расходы колхозов на оплату труда и другие нужды: | ______________________________ |
______________________________ |
| 3. На оплату труда колхозников за предыдущий год | ______________________________ |
______________________________ |
| 4. На оплату труда колхозников за работу в текущем году | ______________________________ |
______________________________ |
| 5. На оплату труда привлеченных лиц | ______________________________ |
______________________________ |
| 6. На выплату стипендий и пособий колхозникам за счет средств колхозов | ______________________________ |
______________________________ |
| 7. На прочие нужды наличными деньгами | ______________________________ |
______________________________ |
| 8. Всего расходов из них: | ______________________________ | ______________________________ |
| | | |
| 8.1 .Удержания платежей по добровольным видам страхования из заработков колхозников | ______________________________ |
______________________________ |
| 8.2. Удержания профсоюзных взносов из заработков колхозников | ______________________________ |
______________________________ |
| 8.3. Перечисления доходов колхозников во вклады в банки | ______________________________ |
______________________________ |
| 8.4. Удержания в фонд социального страхования | ______________________________ |
______________________________ |
| 8.5. Расходы за счет денег, полученных из касс банка | ______________________________ |
______________________________ |
| ___________________________________________________________________________________________ | ||
|
II. Сроки и суммы получения в банке наличных денег на оплату труда колхозников и на другие нужды в течение планируемого квартала | ||
Числа |
| |
| Месяцы | | |
| ___________________________________________________________________________________________ ___________________________________________________________________________________________ ___________________________________________________________________________________________ ___________________________________________________________________________________________ ___________________________________________________________________________________________ ___________________________________________________________________________________________ | ||
Председатель колхоза |
| |
| Бухгалтер | | |
Представляется колхозами за 60 дней до прогнозируемого квартала. | ||
Ҳужжатга таклиф юборишАудиони тинглашҲужжат элементидан ҳавола олишҲужжатга таклиф юборишАудиони тинглашҲужжат элементидан ҳавола олишПРИЛОЖЕНИЕ № 8
Ҳужжатга таклиф юборишАудиони тинглашҲужжат элементидан ҳавола олишСВОДНАЯ ВЕДОМОСТЬ
Ҳужжатга таклиф юборишАудиони тинглашҲужжат элементидан ҳавола олишк прогнозным расчетам кассовых оборотов на - квартал 19____г.
Ҳужжатга таклиф юборишАудиони тинглашҲужжат элементидан ҳавола олишҲужжатга таклиф юборишАудиони тинглашҲужжат элементидан ҳавола олиш| Наименование учреждения банка | ||
| ___________________________________________________________________________________________ | ||
| ___________________________________________________________________________________________ | ||
|
Наименование |
Статья прогноза |
сумма |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
Подпись |
| |
Ҳужжатга таклиф юборишАудиони тинглашҲужжат элементидан ҳавола олишҲужжатга таклиф юборишАудиони тинглашҲужжат элементидан ҳавола олишПРИЛОЖЕНИЕ № 9
Ҳужжатга таклиф юборишАудиони тинглашҲужжат элементидан ҳавола олишПРОГНОЗНЫЙ РАСЧЕТ
Ҳужжатга таклиф юборишАудиони тинглашҲужжат элементидан ҳавола олишпо поступлениям торговой выручки на — квартал 19 — г.
Ҳужжатга таклиф юборишАудиони тинглашҲужжат элементидан ҳавола олишҲужжатга таклиф юборишАудиони тинглашҲужжат элементидан ҳавола олиш| | | |
| ___________________________________________________________________________________________ | ||
| Наименование учреждения банка | | |
| ___________________________________________________________________________________________ | ||
| | |
тыс. сум |
| ___________________________________________________________________________________________ | ||
|
|
|
|
|
1 |
2 |
3 |
| 1. Розничный товарооборот всех торговых систем | ______________________________ |
____________________ |
| 2. Поступления подписной платы за периодические издания наличными деньгами | ______________________________ |
____________________ |
| 3. Не инкассируемая выручка — всего | ______________________________ | ____________________ |
| 3.1. Продажа товаров по мелкому опту в порядке безналичных расчетов | ______________________________ |
____________________ |
| 3.2. Стоимость товаров, проданных в кредит населению за вычетом сумм, уплаченных наличными деньгами | ______________________________ |
____________________ |
| 3.3. Реализация газет и журналов в счет подписки Выручка, использованная торговыми предприятиями: |
______________________________ |
____________________ |
| 3.4. На заготовки сельскохозяйственных продуктов | ______________________________ |
____________________ |
| 3.5. На неотложные нужды | ______________________________ | ____________________ |
| 4. Сдача выручки всеми способами (1 + 2 – 3) | ______________________________ | ____________________ |
| 5. Процент инкассации | ______________________________ | ____________________ |
| Переходящая выручка: | | |
| 6. С прошлого периода (+) | ______________________________ | ____________________ |
| 7. На следующий период (–) | ______________________________ | ____________________ |
| 8. Поступления выручки от торговых предприятий других республик, областей, районов (+) | ______________________________ |
____________________ |
| 9. Сдача выручки торговых предприятий данной республики, области, района в учреждения банка других республик, областей, районов (–) | ______________________________ |
____________________ |
| 10. Поступления выручки в банк, на почту всего (4 + 6 – 7 + 8 – 9) | ______________________________ |
____________________ |
| в том числе: | | |
| 10.1. На почту наличными деньгами | ______________________________ | ____________________ |
| 10.2. В банк наличными деньгами | ______________________________ | ____________________ |
| 10.3. В банк расчетными чеками и перечислениями от населения в уплату за товары | ______________________________ |
____________________ |
| ___________________________________________________________________________________________ | ||
Подпись |
| |
| Составляется управлениями и отделениями банка. | ||
Ҳужжатга таклиф юборишАудиони тинглашҲужжат элементидан ҳавола олишҲужжатга таклиф юборишАудиони тинглашҲужжат элементидан ҳавола олишПРИЛОЖЕНИЕ № 10
Ҳужжатга таклиф юборишАудиони тинглашҲужжат элементидан ҳавола олишПРОГНОЗНЫЙ РАСЧЕТ
Ҳужжатга таклиф юборишАудиони тинглашҲужжат элементидан ҳавола олишпо операциям предприятий связи на - квартал 19__ г.
Ҳужжатга таклиф юборишАудиони тинглашҲужжат элементидан ҳавола олишҲужжатга таклиф юборишАудиони тинглашҲужжат элементидан ҳавола олиш| Наименование учреждения банка | | |
| ___________________________________________________________________________________________ | ||
| | |
тыс.сум |
| ___________________________________________________________________________________________ | ||
|
|
|
|
|
1 |
2 |
3 |
|
П Р И Х О Д |
| |
| 1. Реализация услуг связи населению | ________________________________ | __________________ |
| 2. Поступления торговой выручки (включая поступления наличных денег в счет подписки за периодические издания) | ________________________________ |
__________________ |
| 3. Поступления выручки зрелищных предприятий | ________________________________ |
__________________ |
| 4. Поступления налогов и сборов | ________________________________ | __________________ |
| 5. Прочие поступления (сальдо) | ________________________________ | __________________ |
| 6. Поступления — всего (кроме подкреплений, полученных из банка) | ________________________________ |
__________________ |
|
Р А С Х О Д |
| |
| 7. Выплаты пенсий и пособий | ________________________________ | __________________ |
| 8. Выплаты денег, переведенных предприятиями и организациями безналичным путем - на заработную плату | ________________________________ |
__________________ |
| 9. Прочие расходы (сальдо) | ________________________________ | __________________ |
| 10. Выплаты — всего (кроме денег, сданных в банк) | ________________________________ |
__________________ |
| 11. Сдача денежных излишков в банк (сальдо) (6 — 10) | ________________________________ |
__________________ |
| 12. Получение денежных подкреплений из банка (сальдо) (10 — 6) | ________________________________ |
__________________ |
| ___________________________________________________________________________________________ | ||
Подпись |
| |
| Составляется управлениями, отделениями банка. | ||
Ҳужжатга таклиф юборишАудиони тинглашҲужжат элементидан ҳавола олишҲужжатга таклиф юборишАудиони тинглашҲужжат элементидан ҳавола олишПРИЛОЖЕНИЕ № 11
Ҳужжатга таклиф юборишАудиони тинглашҲужжат элементидан ҳавола олишПРОГНОЗНЫЙ РАСЧЕТ
Ҳужжатга таклиф юборишАудиони тинглашҲужжат элементидан ҳавола олишпо выдачам на заработную плату на — квартал 19 — г.
Ҳужжатга таклиф юборишАудиони тинглашҲужжат элементидан ҳавола олишҲужжатга таклиф юборишАудиони тинглашҲужжат элементидан ҳавола олиш| | | |
| Наименование учреждения банка | ||
| ___________________________________________________________________________________________ | ||
| | |
тыс. сум |
| ___________________________________________________________________________________________ | ||
|
|
|
|
|
1 |
2 |
3 |
| 1. Фонд заработной платы (включая выплаты премий из фонда материального поощрения) — всего Вычитаются при расчете: |
______________________________ |
____________________ |
| 2. Безналичные перечисления из заработной платы: | |
|
| 2.1. Подоходного налога с рабочих и служащих | ______________________________ |
____________________ |
| 2.2. За форменное обмундирование | ______________________________ | ____________________ |
| 2.3. За питание работников общественного питания и детских учреждений | ______________________________ |
____________________ |
| 2.4. За товары, купленные в кредит | ______________________________ | ____________________ |
| 2.5. Квартирной платы и коммунальных платежей (по ведомственному жилому фонду) | ______________________________ |
____________________ |
| 2.6. Платежей по добровольным видам страхования | ______________________________ |
____________________ |
| 2.7. Фонд социального страхования | ______________________________ | ____________________ |
| 2.8. Профсоюзных взносов | ______________________________ | ____________________ |
| 2.9. Прочие удержания | ______________________________ | ____________________ |
| 2.10. Итого | ______________________________ | ____________________ |
| 3. Выплаты заработной платы безналичными переводами через почту | ______________________________ |
____________________ |
| 4. Перечисления заработной платы во вклады в банках | ______________________________ |
____________________ |
| Выплаты заработной платы из выручки (поступлений) организации работникам: |
| |
| 5. Отделений банков | ______________________________ | ____________________ |
| 6. Натуральные выдачи и льготы, включаемые в фонд заработной платы | ______________________________ |
____________________ |
| 7. Всего вычитается | ______________________________ | ____________________ |
| Добавляются при расчете: | ______________________________ | ____________________ |
| 8. Суммы налогов с пособий соцстраха (по временной нетрудоспособности, по беременности и родам) | ______________________________ |
____________________ |
| 9. Возвращенные в банк суммы невыплаченной заработной платы | ______________________________ |
____________________ |
| 10. Выдачи на выплату заработной платы и премий из фонда материального поощрения (7 + 8 + 9) | ______________________________ |
____________________ |
| Кроме того, выдачи наличных денег: | ______________________________ | ____________________ |
| 11. На выплату стипендий | ______________________________ | ____________________ |
| 12. Сумма, выплачиваемая в предыдущем квартале по срокам, приходящимся на планируемый (отчетный) квартал (–) | ______________________________ |
____________________ |
| 13. Сумма, выплачиваемая в планируемом (отчетном) квартале по срокам, приходящимся на последующий квартал (+) | ______________________________ |
____________________ |
| 14. Всего выдач наличных денег на заработную плату и прочие виды оплаты труда (10 + 11 – 12 + 13) | ______________________________ |
____________________ |
| ___________________________________________________________________________________________ | ||
Подпись |
| |
| Составляется главными управлениями, отделениями банка. | ||
Ҳужжатга таклиф юборишАудиони тинглашҲужжат элементидан ҳавола олишҲужжатга таклиф юборишАудиони тинглашҲужжат элементидан ҳавола олишПРИЛОЖЕНИЕ № 12
Ҳужжатга таклиф юборишАудиони тинглашҲужжат элементидан ҳавола олишПРОГНОЗНЫЙ РАСЧЕТ
Ҳужжатга таклиф юборишАудиони тинглашҲужжат элементидан ҳавола олишпо выдачам со счетов колхозов на квартал 19 г.
Ҳужжатга таклиф юборишАудиони тинглашҲужжат элементидан ҳавола олишҲужжатга таклиф юборишАудиони тинглашҲужжат элементидан ҳавола олиш| | | |
| Наименование учреждения банка | ||
| ___________________________________________________________________________________________ | ||
| | |
тыс. сум |
| ___________________________________________________________________________________________ | ||
|
|
|
|
|
1 |
2 |
3 |
| Расходы колхозов на оплату труда и другие нужды: | ||
| 1.1. На оплату труда колхозников за работу в текущем году | ______________________________ |
____________________ |
| 1.2. На оплату труда колхозников за предыдущий год | ______________________________ |
____________________ |
| 1.3. На оплату труда привлеченных лиц | ______________________________ | ____________________ |
| 1.4. На выплату стипендий и пособий колхозникам за счет средств колхозов | ______________________________ |
____________________ |
| 1.5. На прочие нужды наличными деньгами | ______________________________ | ____________________ |
| ___________________________________________________________________________________________ | ||
| 1. Всего расходов | | |
| Исключаются при расчете: | | |
| 2.1. Перечисления платежей по добровольным видам страхования | ______________________________ |
____________________ |
| 2.2. Перечисления профсоюзных взносов | ______________________________ | ____________________ |
| 2.3. Перечисления доходов колхозников во вклады в банки | _____________________________ |
____________________ |
| 2.4. Перечисления в фонд социального страхования | ______________________________ |
____________________ |
| ___________________________________________________________________________________________ | ||
|
И Т О Г О |
||
| ___________________________________________________________________________________________ | ||
| 3. Выдачи наличных денег из банка (1-2)________________________________________________________ | ||
| ___________________________________________________________________________________________ | ||
| Подпись | ||
| Составляется главным управлениями, отделениями банка. | ||
Ҳужжатга таклиф юборишАудиони тинглашҲужжат элементидан ҳавола олишҲужжатга таклиф юборишАудиони тинглашҲужжат элементидан ҳавола олишПРИЛОЖЕНИЕ № 13
Ҳужжатга таклиф юборишАудиони тинглашҲужжат элементидан ҳавола олишПРОГНОЗНЫЙ РАСЧЕТ
Ҳужжатга таклиф юборишАудиони тинглашҲужжат элементидан ҳавола олишпо поступлениям налогов и сборов на- квартал 199_ г.
Ҳужжатга таклиф юборишАудиони тинглашҲужжат элементидан ҳавола олишҲужжатга таклиф юборишАудиони тинглашҲужжат элементидан ҳавола олиш| | | |
| Наименование учреждения банка | ||
| ___________________________________________________________________________________________ | ||
| | |
тыс. сум |
| ___________________________________________________________________________________________ | ||
|
|
|
|
|
1 |
2 |
3 |
|
Платежи населения: |
||
| 1.1. Подоходного налога с предпринимательской деятельности | ______________________________ |
____________________ |
| 1.2. Налог на имущество с физических лиц | ______________________________ | ____________________ |
| 1.3. Налог на землю с физических лиц | ______________________________ | ____________________ |
| 1.4. Госпошлина (30%) от общей суммы | ______________________________ | ____________________ |
| 1.5. Других налогов и сборов | ______________________________ | ____________________ |
| 1.6. По обязательному страхованию имущества | ______________________________ |
____________________ |
| 1.7. По добровольному страхованию имущества | ______________________________ |
____________________ |
| 1.8. По личному страхованию | ______________________________ | ____________________ |
| 1.9. Другие виды страхования | ______________________________ | ____________________ |
| 1.Расходы населения на уплату налогов, сборов и страховых платежей — всего | _____________________________ |
____________________ |
| 2. Поступления платежей по добровольным видам страхования безналичным путем — всего — в том числе: | ______________________________ |
____________________ |
| 2.1. Из заработной платы рабочих и служащих | ______________________________ |
____________________ |
| 2.2. Из заработка колхозников | ______________________________ | ____________________ |
| 3. Поступления наличными деньгами в кассы банка всего (1-2) | ||
|
в том числе: |
| |
| 3.1 в банк___________________________________________________________________________________ | ||
| ___________________________________________________________________________________________ | ||
| Подпись | ||
| Составляется главными управлениями банков | ||
Ҳужжатга таклиф юборишАудиони тинглашҲужжат элементидан ҳавола олишҲужжатга таклиф юборишАудиони тинглашҲужжат элементидан ҳавола олишПРИЛОЖЕНИЕ № 14
Ҳужжатга таклиф юборишАудиони тинглашҲужжат элементидан ҳавола олишПРОГНОЗНЫЙ РАСЧЕТ
Ҳужжатга таклиф юборишАудиони тинглашҲужжат элементидан ҳавола олишпо поступлениям выручки местного транспорта на__ квартал 19__ г.
Ҳужжатга таклиф юборишАудиони тинглашҲужжат элементидан ҳавола олишҲужжатга таклиф юборишАудиони тинглашҲужжат элементидан ҳавола олиш| | | |
| Наименование учреждения банка | ||
| ___________________________________________________________________________________________ | ||
| | |
тыс. сум |
| ___________________________________________________________________________________________ | ||
| ___________________________________________________________________________________________ | ||
|
Наименование показателей |
Фактическое исполнение за соответствующий квартал прошлого года |
Прогноз на |
|
1 |
2 |
3 |
| Доходы транспортных организаций по перевозкам пассажиров и багажа: | ||
| 1. Трамваями | ______________________________ | ____________________ |
| 2. Троллейбусами | ______________________________ | ____________________ |
| 3. Автобусами | ______________________________ | ____________________ |
| 4. Легковыми такси | ______________________________ | ____________________ |
| 5. Метрополитеном | ______________________________ | ____________________ |
| 6. Доходы ведомственного местного транспорта | ______________________________ |
____________________ |
| 7. Выручка прочих видов местного транспорта (речные переправы и прочие) | ______________________________ |
____________________ |
| 8. Всего доходов | ______________________________ | ____________________ |
| 9. Поступления за перевозки пассажиров безналичным путем в разрешенных случаях | ______________________________ |
____________________ |
| 10. Поступления выручки от населения наличными деньгами в кассы банка — всего (8-9) | _____________________________ |
____________________ |
| ___________________________________________________________________________________________ | ||
| Подпись | ||
| Составляется главными управлениями банков | ||
Ҳужжатга таклиф юборишАудиони тинглашҲужжат элементидан ҳавола олишҲужжатга таклиф юборишАудиони тинглашҲужжат элементидан ҳавола олишПРИЛОЖЕНИЕ № 15
Ҳужжатга таклиф юборишАудиони тинглашҲужжат элементидан ҳавола олишПРОГНОЗНЫЙ РАСЧЕТ
Ҳужжатга таклиф юборишАудиони тинглашҲужжат элементидан ҳавола олишпо поступлениям выручки зрелищных предприятий на __квартал 19__г.
Ҳужжатга таклиф юборишАудиони тинглашҲужжат элементидан ҳавола олишҲужжатга таклиф юборишАудиони тинглашҲужжат элементидан ҳавола олиш| | | |
| Наименование банка | ||
| ___________________________________________________________________________________________ | ||
| | |
тыс. сум |
| ___________________________________________________________________________________________ | ||
| ___________________________________________________________________________________________ | ||
|
Наименование показателей |
Фактическое исполнение за соответствующий квартал прошлого года |
Прогноз на |
|
1 |
2 |
3 |
|
Валовой сбор: |
||
| 1.1. Государственной киносети | ______________________________ | ____________________ |
| 1.2. Театров и других зрелищных предприятий Министерства культуры | ______________________________ |
____________________ |
| 1.3. Прочих зрелищных предприятий (музеи, спортивные общества и др.) | | |
| ___________________________________________________________________________________________ | ||
| 1. В с е г о | | |
| 2. Поступления за услуги зрелищных предприятий безналичным путем в разрешенных случаях | |
|
| ___________________________________________________________________________________________ | ||
| 3. Поступления наличными деньгами — всего (1-2) | ||
|
в том числе: |
| |
| 3.1. Расходы из выручки | ______________________________ | ____________________ |
| 3.2. Поступления на почту | ______________________________ | ____________________ |
| 3.3. Поступления в банк | ______________________________ | ____________________ |
| Подпись | ||
| Составляется главными управлениями банков | ||
Ҳужжатга таклиф юборишАудиони тинглашҲужжат элементидан ҳавола олишҲужжатга таклиф юборишАудиони тинглашҲужжат элементидан ҳавола олишПРИЛОЖЕНИЕ № 16
Ҳужжатга таклиф юборишАудиони тинглашҲужжат элементидан ҳавола олишПРОГНОЗНЫЙ РАСЧЕТ
Ҳужжатга таклиф юборишАудиони тинглашҲужжат элементидан ҳавола олишпо выдачам на выплату пенсий, пособий и страховых возмещений на __квартал 19__г.
Ҳужжатга таклиф юборишАудиони тинглашҲужжат элементидан ҳавола олишҲужжатга таклиф юборишАудиони тинглашҲужжат элементидан ҳавола олиш| | | |
| Наименование учреждения банка | ||
| ___________________________________________________________________________________________ | ||
| | |
тыс. сум |
| ___________________________________________________________________________________________ | ||
| ___________________________________________________________________________________________ | ||
|
Наименование показателей |
Фактическое исполнение за соответствующий квартал прошлого года |
Прогноз на |
|
1 |
2 |
3 |
| 1.1. Пособия по временной нетрудоспособности | ______________________________ |
____________________ |
| 1.2. Пособия по беременности и родам | ______________________________ | ____________________ |
| 1.3. Пособия при рождении ребенка | ______________________________ | ____________________ |
| 1.4. Пособия по уходу за ребенком до достижения им возраста до 6 лет | ______________________________ |
____________________ |
| 1.5. Пособия на погребение | ______________________________ | ____________________ |
| ___________________________________________________________________________________________ | ||
|
1. И Т О Г О |
| |
| 2.1. Пенсии неработающим пенсионерам, работникам науки и пособия инвалидам с детства | ______________________________ |
____________________ |
| 2.2. Пенсии и пособия военнослужащим рядового, сержантского и старшинского состава и их семьям | ______________________________ |
____________________ |
| 2.3. Прочие пенсии и пособия_________________________________________________________________ | ||
|
2. И Т О Г О |
| |
| ___________________________________________________________________________________________ | ||
| 3.1. Пенсии военнослужащим офицерского состава и их семьям______________________________________________________________ | ||
|
3. И Т О Г О |
| |
| ___________________________________________________________________________________________ | ||
| 4. Расходы, связанные с улучшением благосостояния семьи | ______________________________ |
____________________ |
| ___________________________________________________________________________________________ | ||
| 5. Выплаты из фонда «Махалля» | ______________________________ | ____________________ |
| 6. Страховые возмещения, выплачиваемые населению ___________________________________________________________________ | ||
| 7. Всего пенсий, пособий и страховых возмещений | ______________________________ |
____________________ |
| Исключаются при расчете: | | |
| 8. Почтовый тариф за перевод пенсий и пособий через почту | ______________________________ |
____________________ |
| 9. Налоги с пособий соцстраха | ______________________________ | ____________________ |
| 10.Выплаты пенсий, пособий и страховых возмещений всего (7-8-9) | ______________________________ |
____________________ |
| том числе___________________________________________________________________________________ | ||
| 10.1. Из банка | ______________________________ | ____________________ |
| 10.2. Через почту | ______________________________ | ____________________ |
| 10.3. Перечислениями во вклады в банки | ______________________________ | ____________________ |
| ___________________________________________________________________________________________ | ||
Подпись |
| |
| Составляется управлениями банков | ||
Ҳужжатга таклиф юборишАудиони тинглашҲужжат элементидан ҳавола олишҲужжатга таклиф юборишАудиони тинглашҲужжат элементидан ҳавола олишПРИЛОЖЕНИЕ № 17
Ҳужжатга таклиф юборишАудиони тинглашҲужжат элементидан ҳавола олишМЕТОДИЧЕСКИЕ УКАЗАНИЯ
Ҳужжатга таклиф юборишАудиони тинглашҲужжат элементидан ҳавола олишпо установлению лимитов остатка наличных денег в кассе, норм расходования денег из выручки, сроков и порядка сдачи выручки предприятиям, организациям, учреждениям и колхозам
Ҳужжатга таклиф юборишАудиони тинглашҲужжат элементидан ҳавола олишҲужжатга таклиф юборишАудиони тинглашҲужжат элементидан ҳавола олиш1. Лимиты остатка наличных денег в кассе устанавливаются:
Ҳужжатга таклиф юборишАудиони тинглашҲужжат элементидан ҳавола олишдля предприятий и организаций, имеющих постоянную денежную выручку и обязанных сдавать ее в банк (или на почту) ежедневно в конце рабочего дня, — в размерах, необходимых для обеспечения нормальной работы с утра следующего дня; обязанных сдавать на следующий день, — в размерах не более среднедневной выручки наличными деньгами; имеющих права сдавать выручку не ежедневно, — в размерах в зависимости от установленных сроков сдачи и суммы выручки;
Ҳужжатга таклиф юборишАудиони тинглашҲужжат элементидан ҳавола олишдля производственных предприятий, а также для организаций, не имеющих постоянной денежной выручки, — в пределах среднедневного расхода наличных денег (кроме расходов на заработную плату, пособий по временной нетрудоспособности, стипендий и премий).
Ҳужжатга таклиф юборишАудиони тинглашҲужжат элементидан ҳавола олиш2. При установлении лимитов, остатка денег в кассе учитывается, что организации имеют право хранить в своих кассах наличные деньги, полученные в банке для выплаты заработной платы (оплаты труда в колхозе), пособий по временной нетрудоспособности, стипендий и премий в течение 3 рабочих дней (для предприятий, расположенных на значительном расстоянии от учреждений банков, до 5 рабочих дней, включая день получения денег в учреждении банка). По истечении этого срока неиспользованные по назначению суммы денег возвращаются в банк и в последующем выдаются организациям по их первому требованию на те же цели.
См. последующую редакцию.
Ҳужжатга таклиф юборишАудиони тинглашҲужжат элементидан ҳавола олишҲужжатга таклиф юборишАудиони тинглашҲужжат элементидан ҳавола олишУчитывается также, что организациям не разрешается накапливать в своих кассах наличные деньги сверх установленного лимита для предстоящих расходов.
Ҳужжатга таклиф юборишАудиони тинглашҲужжат элементидан ҳавола олиш3. Нормы расходования денег из выручки устанавливаются предприятиям общественного питания на закупку сельхозпродукции у населения, при этом предельная норма расходования части выручки устанавливается учреждениями банков в процентах к месячному товарообороту, исходя из потребности, но не выше 7 процентов — для предприятий, получающих мясо за счет централизованных фондов и 10 процентов — для остальных предприятий общественного питания; всем торговым организациям независимо от формы собственности для выдачи наличных денег за реализованный комиссионный товар — в размере стоимости его за вычетом торговой надбавки; организациям территориальных торгово-производственных акционерных компаний, Департамента торговли, сферы услуг производства товаров народного потребления и территориальных акционерных компаний «Матлуботсавдо» за сданную стеклотару не более 5 процентов к месячному товарообороту из торговой выручки.
См. последующую редакцию.
Ҳужжатга таклиф юборишАудиони тинглашҲужжат элементидан ҳавола олишҲужжатга таклиф юборишАудиони тинглашҲужжат элементидан ҳавола олишНормы расходования устанавливаются частным предприятиям, имеющим постоянную налично-денежную выручку, на неотложные нужды, согласно приложению № 26.
Ҳужжатга таклиф юборишАудиони тинглашҲужжат элементидан ҳавола олишНормы расходования наличных денег из выручки (или из кассовых поступлений) для предприятий и организаций устанавливаются в пределах действительной потребности, но не выше предельных норм согласно приложению № 18.
Ҳужжатга таклиф юборишАудиони тинглашҲужжат элементидан ҳавола олишНа другие нужды организациям, имеющим постоянную денежную выручку, нормы расходования денег из выручки не устанавливаются, кроме тех, кому такое право предоставляется постановлениями Кабинета Министров республики.
Ҳужжатга таклиф юборишАудиони тинглашҲужжат элементидан ҳавола олиш4. Эксплуатационные предприятия министерств связи осуществляют кассовые операции в порядке, установленном Правилами ведения кассовых операций эксплуатационными предприятиями почтовой связи Министерства связи республики. Лимиты остатка денег в кассе для предприятий связи устанавливаются отделениями банка по согласованию с руководителями этих предприятий с учетом размеров налично-денежного оборота и условий работы предприятий связи.
Ҳужжатга таклиф юборишАудиони тинглашҲужжат элементидан ҳавола олиш5. Денежная выручка сдается предприятиями, организациями, учреждениями по указанию отделений банка:
Ҳужжатга таклиф юборишАудиони тинглашҲужжат элементидан ҳавола олишҲужжатга таклиф юборишАудиони тинглашҲужжат элементидан ҳавола олишв дневные и вечерние кассы отделений банка;
Ҳужжатга таклиф юборишАудиони тинглашҲужжат элементидан ҳавола олишинкассаторам учреждений банка;
Ҳужжатга таклиф юборишАудиони тинглашҲужжат элементидан ҳавола олишв объединенные кассы при предприятиях и организациях для последующей сдачи в банки;
Ҳужжатга таклиф юборишАудиони тинглашҲужжат элементидан ҳавола олишпредприятиям связи для перевода на счета в банки.
Ҳужжатга таклиф юборишАудиони тинглашҲужжат элементидан ҳавола олишСроки и порядок сдачи выручки устанавливаются отделениями банка каждому предприятию (магазину, столовой), организации, учреждению по согласованию с их руководителями, исходя из необходимости ускорения оборачиваемости денег и своевременного поступления их в кассы банка.
Ҳужжатга таклиф юборишАудиони тинглашҲужжат элементидан ҳавола олишЖелезнодорожные станции, речные пристани, находящиеся в местности, где нет отделений банка, пересылают выручку в банк не позднее следующего дня после ее поступления.
Ҳужжатга таклиф юборишАудиони тинглашҲужжат элементидан ҳавола олишҲужжатга таклиф юборишАудиони тинглашҲужжат элементидан ҳавола олишПРИЛОЖЕНИЕ № 18
Ҳужжатга таклиф юборишАудиони тинглашҲужжат элементидан ҳавола олишЗАЯВКА-РАСЧЕТ
Ҳужжатга таклиф юборишАудиони тинглашҲужжат элементидан ҳавола олишдля установления норм расходования денег из кассовой выручки, лимитов остатка наличных денег в кассе, порядка и сроков сдачи торговой выручки
Ҳужжатга таклиф юборишАудиони тинглашҲужжат элементидан ҳавола олишҲужжатга таклиф юборишАудиони тинглашҲужжат элементидан ҳавола олиш| 19_____год | |
сум |
| ___________________________________________________________________________________________ | ||
| Наименование торговой организации | | |
| ___________________________________________________________________________________________ | ||
| Подведомственность организации | | |
| ___________________________________________________________________________________________ | ||
| Наименование учреждения банка | | |
| ___________________________________________________________________________________________ | ||
| | |
сум |
| ___________________________________________________________________________________________ ___________________________________________________________________________________________ | ||
|
Наименование показателей |
Проектируется организацией |
Утверждено |
|
1 |
2 |
3 |
| 1. Расчетный объем розничного товарооборота на месяц | ___________________ | ___________________ |
| 2. Расходы из выручки наличными деньгами: | ___________________ | ___________________ |
| 2.1.Частным предприятиям на неотложные нужды, производимые в соответствии с планом по издержкам обращения (кроме расходов на заработную плату, премий и командировочных расходов) сумма в % к товарообороту | ___________________ |
___________________ |
| 2.2. На закупку сельскохозяйственных продуктов сумма в % к товарообороту | ___________________ |
___________________ |
| 2.3. На комиссионные операции сумма в % к товарообороту _____________________________________ | ___________________ |
___________________ |
3. Кассовая выручка за месяц (товарооборот за вычетом продаж по мелкому опту, в кредит, расходов из выручки) |
___________________ |
___________________ |
| 4. Среднедневная выручка (стр. 3: на количество рабочих дней организации) | ___________________ |
___________________ |
| 5. Лимит остатка кассы | ___________________ | ___________________ |
| 6. Порядок сдачи выручки | ___________________ | ___________________ |
| 7. Сроки сдачи выручки | ___________________ | ___________________ |
Руководитель организации Главный (старший) бухгалтер |
| |
| ___________________________________________________________________________________________ | ||
Ҳужжатга таклиф юборишАудиони тинглашҲужжат элементидан ҳавола олишҲужжатга таклиф юборишАудиони тинглашҲужжат элементидан ҳавола олишПРИЛОЖЕНИЕ № 18-а
Ҳужжатга таклиф юборишАудиони тинглашҲужжат элементидан ҳавола олишЗАЯВКА-РАСЧЕТ
Ҳужжатга таклиф юборишАудиони тинглашҲужжат элементидан ҳавола олишдля установлений норм расходования денег из кассовой выручки по организациям постоянную денежную выручку, лимитов остатка наличных денег в кассе, порядка и сроков сдачи денежной выручки
Ҳужжатга таклиф юборишАудиони тинглашҲужжат элементидан ҳавола олишҲужжатга таклиф юборишАудиони тинглашҲужжат элементидан ҳавола олиш| 19_____год | |
сум |
| ___________________________________________________________________________________________ | ||
| Наименование торговой организации | | |
| ___________________________________________________________________________________________ | ||
| Наименование учреждения банка | | |
| ___________________________________________________________________________________________ | ||
| | |
сум |
|
I. Кассовый оборот | ||
| ___________________________________________________________________________________________ | ||
|
Наименование показателей |
Проектируется организацией |
Утверждено |
|
1 |
2 |
3 |
| 1. Кассовая выручка: | ___________________ | ___________________ |
| 1.1. Месячная сумма | ___________________ | ___________________ |
| 1.2. Среднедневная выручка (1.1:на число рабочих дней организации) | ___________________ |
___________________ |
| 2. Выплачено наличными деньгами на неотложные нужды | ___________________ |
___________________ |
| 2.1. Всего: | ___________________ | ___________________ |
| 2.1.1. Месячная выручка | ___________________ | ___________________ |
| 2.1.2. В % к кассовой выручке (2.1.1:1.1х100) | ___________________ | ___________________ |
| 2.2. В том числе за счет кассовых поступлений (кроме сумм, полученных из банка): | ___________________ |
___________________ |
| 2.2.1. Месячная сумма | ___________________ | ___________________ |
| 2.2.2. В % к кассовой выручке (2.2.1: 1.1х100) | ___________________ | ___________________ |
| 3. Среднедневной, исходя из числа рабочих дней организаций, расход наличных денег на различные нужды, кроме заработной платы, пособий по временной нетрудоспособности, стипендий и премий______________________________________________________ | ||
|
II. Нормы расходования из выручки, лимит кассы | ||
|
Наименование показателей |
Проектируется организацией |
Утверждено |
|
1 |
2 |
3 |
| 1. Норма расходования денег из выручки: | ___________________ | ___________________ |
| 1.1. Сумма | ___________________ | ___________________ |
| 1.2. В % к месячному обороту | ___________________ | ___________________ |
| 2. Лимит остатка кассы | ___________________ | ___________________ |
| 3. Порядок сдачи выручки | ___________________ | ___________________ |
| 4. Сроки сдачи выручки______________________________________________________________________ | ||
|
Руководитель организации |
Руководитель учреждения | |
| ___________________________________________________________________________________________ | ||
Ҳужжатга таклиф юборишАудиони тинглашҲужжат элементидан ҳавола олишҲужжатга таклиф юборишАудиони тинглашҲужжат элементидан ҳавола олишПРИЛОЖЕНИЕ № 19
Ҳужжатга таклиф юборишАудиони тинглашҲужжат элементидан ҳавола олишСПИСОК
Ҳужжатга таклиф юборишАудиони тинглашҲужжат элементидан ҳавола олишпредприятий, организаций и учреждений, имеющих постоянную денежную выручку
Ҳужжатга таклиф юборишАудиони тинглашҲужжат элементидан ҳавола олишҲужжатга таклиф юборишАудиони тинглашҲужжат элементидан ҳавола олиш| | | | | | | | | |
| ___________________________________________________________________________________________ | ||||||||
| Наименование учреждения банка | ||||||||
| ___________________________________________________________________________________________ ___________________________________________________________________________________________ | ||||||||
|
| ||||||||
|
№ |
Наименование организации |
Адрес и № |
От банка |
От почты |
Среднедневная выручка наличными деньгами по прогнозу (сум) |
Установленный способ сдачи выручки |
Установленные сроки сдачи выручки |
Лимит остатка наличных де- нег в кассе (сум) |
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
| | | | | | | | | |
___________________________________________________________________________________________ | ||||||||
Ҳужжатга таклиф юборишАудиони тинглашҲужжат элементидан ҳавола олишҲужжатга таклиф юборишАудиони тинглашҲужжат элементидан ҳавола олишПРИЛОЖЕНИЕ № 20
Ҳужжатга таклиф юборишАудиони тинглашҲужжат элементидан ҳавола олишВЕДОМОСТЬ
Ҳужжатга таклиф юборишАудиони тинглашҲужжат элементидан ҳавола олишвыдачи наличных денег организациям на заработную плату
Ҳужжатга таклиф юборишАудиони тинглашҲужжат элементидан ҳавола олишҲужжатга таклиф юборишАудиони тинглашҲужжат элементидан ҳавола олиш|
число |
месяц |
год |
| |
| ___________________________________________________________________________________________ | ||||
| Наименование учреждения банка | ||||
| ___________________________________________________________________________________________ | ||||
|
тыс.сум | ||||
___________________________________________________________________________________________ | ||||
|
№ расчетного (текущего) счета или наименование организации |
_____Подлежит____срочная |
______к выдаче____ |
Обеспечено средствами на счетах на начало дня |
Фактически выданно |
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
| ___________________________________________________________________________________________ | ||||
|
И Т О Г О |
| | | |
| ___________________________________________________________________________________________ | ||||
|
|
| | | |
| Примечание. На одном бланке ведомости можно вести учет выдачи денег в течение нескольких дней, если позволяют размеры этой ведомости. В этих случаях перед заполнением данных за следующий день обязательно проставляется дата. | ||||
Ҳужжатга таклиф юборишАудиони тинглашҲужжат элементидан ҳавола олишҲужжатга таклиф юборишАудиони тинглашҲужжат элементидан ҳавола олишПРИЛОЖЕНИЕ № 21
Ҳужжатга таклиф юборишАудиони тинглашҲужжат элементидан ҳавола олишКАЛЕНДАРЬ
Ҳужжатга таклиф юборишАудиони тинглашҲужжат элементидан ҳавола олишвыдач наличных денег на заработную плату на__ месяц 19__ год
Ҳужжатга таклиф юборишАудиони тинглашҲужжат элементидан ҳавола олишҲужжатга таклиф юборишАудиони тинглашҲужжат элементидан ҳавола олиш| | | | |
| ___________________________________________________________________________________________ | |||
| Наименование учреждения банка | |||
| ___________________________________________________________________________________________ | |||
| | | | тыс.сум |
| ___________________________________________________________________________________________ | |||
|
№ |
Наименование организации |
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 |
Итого за месяц |
| ___________________________________________________________________________________________ | |||
| ___________________________________________________________________________________________ | |||
|
Итого |
| | |
| Управляющий отделением ______________________________________________________________ банка | |||
| Подпись работника, составившего календарь. | |||
Ҳужжатга таклиф юборишАудиони тинглашҲужжат элементидан ҳавола олишҲужжатга таклиф юборишАудиони тинглашҲужжат элементидан ҳавола олишПРИЛОЖЕНИЕ № 22
Ҳужжатга таклиф юборишАудиони тинглашҲужжат элементидан ҳавола олишРЕЕСТР
Ҳужжатга таклиф юборишАудиони тинглашҲужжат элементидан ҳавола олишрегистрации счетов по мелкому опту за квартал 19____ год
Ҳужжатга таклиф юборишАудиони тинглашҲужжат элементидан ҳавола олишҲужжатга таклиф юборишАудиони тинглашҲужжат элементидан ҳавола олиш| ___________________________________________________________________________________________ | ||||
| наименование торговой организации | ||||
| ___________________________________________________________________________________________ | ||||
| наименование учреждения банка | | | ||
| ___________________________________________________________________________________________ | ||||
|
|
|
| ||
|
в том числе по организациям |
| | | |
| ___________________________________________________________________________________________ ___________________________________________________________________________________________ ___________________________________________________________________________________________ ___________________________________________________________________________________________ ___________________________________________________________________________________________ | ||||
|
Увеличение лимита_____________19 |
|
г. на сумму___________________ | ||
|
|
|
| ||
| Всего лимит________________________________________________________________________________ | ||||
| ___________________________________________________________________________________________ | ||||
|
По лимитируемому мелкому опту |
По нелимитируемому мелкому опту. | |||
|
дата |
сумма |
свободный |
дата регистрации |
сумма |
| ___________________________________________________________________________________________ | ||||
| ___________________________________________________________________________________________ | ||||
|
Итого за месяц |
|
Итого за месяц | ||
| ___________________________________________________________________________________________ | ||||
См. последующую редакцию.
Ҳужжатга таклиф юборишАудиони тинглашҲужжат элементидан ҳавола олишҲужжатга таклиф юборишАудиони тинглашҲужжат элементидан ҳавола олишПРИЛОЖЕНИЕ № 23
Ҳужжатга таклиф юборишАудиони тинглашҲужжат элементидан ҳавола олишСПРАВКА
Ҳужжатга таклиф юборишАудиони тинглашҲужжат элементидан ҳавола олишо кассовых операциях
Ҳужжатга таклиф юборишАудиони тинглашҲужжат элементидан ҳавола олишҲужжатга таклиф юборишАудиони тинглашҲужжат элементидан ҳавола олишНаименование хозоргана и его подчиненность ____________________________
Ҳужжатга таклиф юборишАудиони тинглашҲужжат элементидан ҳавола олишI. ОБОРОТ КАССЫ ПРЕДПРИЯТИЯ, ОРГАНИЗАЦИИ
Ҳужжатга таклиф юборишАудиони тинглашҲужжат элементидан ҳавола олиш| | | | |
|
Наименование показателей |
Месяцы | ||
|
1 |
2 |
3 |
4 |
| 1. Остаток кассы на начало месяца | | | |
| 2. Поступление выручки и прочие поступления | | | |
| 3. Поступления из банка: 3.1. по данным предприятия, организации 3.2. по данным банка |
| | |
| 4. Итого по приходу (1 + 2 + 3.1) | | | |
| 5. Сдано в банк 5.1. по данным предприятия, организации 5.2. по данным банка |
| | |
| 6. Выдано предприятием, организацией | | | |
| 7. Остаток кассы на конец месяца | | | |
| 8. Итого по расходу (5.1 + 6 + 7) | | | |
| 9. Расшифровка расходования по целевому назначению сумм, полученных из банка*. 9.1. на заработную плату: 9.1.1. получено 9.1.2. израсходовано 9.2. на прочие виды оплаты труда, не входящие в фонд оплаты труда 9.2.1. получено 9.2.2. израсходовано 9.3. на оплату больничных листов 9.3.1. получено 9.3.2. израсходовано 9.4. на командировочные расходы: 9.4.1. получено 9.4.2. израсходовано |
| | |
Ҳужжатга таклиф юборишАудиони тинглашҲужжат элементидан ҳавола олиш* По строкам «получено» указываются суммы, полученные из банка, по данным банка: по строкам «израсходовано» — суммы; выданные предприятием, организацией, по данным предприятия, в целом по строке 9 суммы полученные должны соответствовать сумме, учтенной по строке 3.2, а израсходованные сумме, учтенной по строке 6 данного раздела.
Ҳужжатга таклиф юборишАудиони тинглашҲужжат элементидан ҳавола олишII. СОБЛЮДЕНИЕ НОРМ РАСХОДОВАНИЯ СРЕДСТВ ИЗ ВЫРУЧКИ И УСТАНОВЛЕННОГО ЛИМИТА КАССЫ
Ҳужжатга таклиф юборишАудиони тинглашҲужжат элементидан ҳавола олиш| | | | |
|
Наименование показателей |
Месяцы | ||
|
1 |
2 |
3 |
4 |
|
1. Фактический розничный товарооборот (заполняется по торговым организациям), кассовая выручка |
| | |
| 2. Разрешено банком расходование денег из собственных поступлений исходя из установленных норм в % — всего, в том числе: 2.1. на неотложные нужды 2.2. на покупку стеклотары 2.3. на комиссионные операции 2.4. на закупку сельхозпродуктов |
| | |
| 3. Фактически израсходовано из собственных поступлений всего, в том числе: 3.1. на неотложные нужды 3.2. на покупку стеклотары 3.3. на комиссионные операции 3.4. на закупку сельхозпродуктов |
| | |
| 4. Израсходовано против установленных норм: больше (+), меньше (–), в том числе: 4.1. на неотложные нужды 4.2. на покупку стеклотары 4.3. на комиссионные операции 4.4. на закупку сельхозпродуктов |
| | |
| 5. Лимит кассы, установленный банком | | | |
| 6. Фактические остатки кассы в дни, когда был превышен лимит | | | |
Ҳужжатга таклиф юборишАудиони тинглашҲужжат элементидан ҳавола олишIII. СОСТОЯНИЕ КАССОВОЙ ДИСЦИПЛИНЫ, ВЫВОДЫ И ПРЕДЛОЖЕНИЯ РАБОТНИКА БАНКА, ПРОИЗВОДИВШЕГО ПРОВЕРКУ:
Ҳужжатга таклиф юборишАудиони тинглашҲужжат элементидан ҳавола олиш|
|
Ҳужжатга таклиф юборишАудиони тинглашҲужжат элементидан ҳавола олишПредставитель банка
Ҳужжатга таклиф юборишАудиони тинглашҲужжат элементидан ҳавола олишРуководитель обследуемой организации
Ҳужжатга таклиф юборишАудиони тинглашҲужжат элементидан ҳавола олишГлавный (старший) бухгалтер организации
Ҳужжатга таклиф юборишАудиони тинглашҲужжат элементидан ҳавола олишIV. РАСПОРЯЖЕНИЕ РУКОВОДИТЕЛЯ УЧРЕЖДЕНИЯ БАНКА О ПРИНЯТИИ МЕР ПО РЕЗУЛЬТАТАМ ПРОВЕРКИ:
Ҳужжатга таклиф юборишАудиони тинглашҲужжат элементидан ҳавола олиш|
|
Ҳужжатга таклиф юборишАудиони тинглашҲужжат элементидан ҳавола олишПодпись
Ҳужжатга таклиф юборишАудиони тинглашҲужжат элементидан ҳавола олишҲужжатга таклиф юборишАудиони тинглашҲужжат элементидан ҳавола олишПРИЛОЖЕНИЕ № 24
Ҳужжатга таклиф юборишАудиони тинглашҲужжат элементидан ҳавола олишҲужжатга таклиф юборишАудиони тинглашҲужжат элементидан ҳавола олиш| 1. Остаток неиспользованного эмиссионного разрешения Правления Центрального банка Республики Узбекистан на ________________________________________________________________________________ | |
| ______________________________________________________________________________________тыс.сум | |
|
(число, месяц, год, сумма) | |
| 2. Получено от Правления Центрального банка разрешение на денежные подкрепления _____________________________________________________________________________________ тыс.сум | |
|
(число, месяц, год, сумма) | |
| 3. Итого право на подкрепление _________________________________________________________ тыс.сум | |
| 4. Подкрепить оборотные кассы РКЦ за счет эмиссионных разрешений Правления Центрального банка республики ___________________________________________________________________________ тыс.сум | |
| | Начальник управления |
Ҳужжатга таклиф юборишАудиони тинглашҲужжат элементидан ҳавола олишВЕДОМОСТЬ
Ҳужжатга таклиф юборишАудиони тинглашҲужжат элементидан ҳавола олишна подкрепление операционных касс учреждений банка __________________________области (республики) за ________________ 19__ г.
Ҳужжатга таклиф юборишАудиони тинглашҲужжат элементидан ҳавола олишҲужжатга таклиф юборишАудиони тинглашҲужжат элементидан ҳавола олиш| | | | | | | | |
| на подкрепление операционных касс учреждений банка_________________________области (республики) | |||||||
| | | за_____________________________19__ г. | | | | ||
|
(ведомость составляется в тыс.сум., телеграмма на подкрепление высылается в сотнях тыс. сум) | |||||||
| ___________________________________________________________________________________________ | |||||||
| №№ п/п |
Наименование учреждений |
Дата телеграммы (писем) на подкрепление |
Сумма |
№ высланной отделением телеграмм |
Разрешено подкрепления | ||
| | | | | |
ключ |
сумма |
№ |
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
| ___________________________________________________________________________________________ ___________________________________________________________________________________________ ___________________________________________________________________________________________ ___________________________________________________________________________________________ | |||||||
| | ИТОГО: | | | | | | |
| ___________________________________________________________________________________________ | |||||||
| ______________________________________________ | | | | | |||
|
(дата, номер и сумма, показанные в телеграмме на подкрепления, высланной в Правление Центрального банка, за минусом остатка неиспользованного разрешения) |
Начальник управления (отдела) денежного обращения бухгалтер, занимающийся эмиссионными операциями. | ||||||
Ҳужжатга таклиф юборишАудиони тинглашҲужжат элементидан ҳавола олишҲужжатга таклиф юборишАудиони тинглашҲужжат элементидан ҳавола олишПРИЛОЖЕНИЕ № 25
Ҳужжатга таклиф юборишАудиони тинглашҲужжат элементидан ҳавола олишПредельные нормы
Ҳужжатга таклиф юборишАудиони тинглашҲужжат элементидан ҳавола олишрасходования наличных денег из выручки согласно постановлению Кабинета Министров РУ от 3 февраля 1995 г. № 29
Ҳужжатга таклиф юборишАудиони тинглашҲужжат элементидан ҳавола олишҲужжатга таклиф юборишАудиони тинглашҲужжат элементидан ҳавола олиш1. Розничные торговые предприятия:
Ҳужжатга таклиф юборишАудиони тинглашҲужжат элементидан ҳавола олишв сельской местности и поселках — до 5% от месячного городского типа — до 5% от месячного товарооборота;
Ҳужжатга таклиф юборишАудиони тинглашҲужжат элементидан ҳавола олишв городах — до 2% от месячного товарооборота.
Ҳужжатга таклиф юборишАудиони тинглашҲужжат элементидан ҳавола олиш2. Предприятия общественного питания товарооборота — до 4% от месячного товарооборота
Ҳужжатга таклиф юборишАудиони тинглашҲужжат элементидан ҳавола олиш3. Предприятия по оказанию платных услуг населению — до 5% от месячной выручки
Ҳужжатга таклиф юборишАудиони тинглашҲужжат элементидан ҳавола олиш4. Зрелищные предприятия кассовой выручки — до 2,5% от месячной кассовой выручки
Ҳужжатга таклиф юборишАудиони тинглашҲужжат элементидан ҳавола олиш5. Театральные и музыкальные коллективы, концертные и цирковые бригады, находящиеся на гастролях — до 15% от сборов по пройденным спектаклям и концертам
Ҳужжатга таклиф юборишАудиони тинглашҲужжат элементидан ҳавола олиш6. Комиссионные магазины — в разнице стоимости товара за вычетом торговой надбавки
Ҳужжатга таклиф юборишАудиони тинглашҲужжат элементидан ҳавола олиш7. Аптеки (для расчетов с физическими лицами, сдающими лекарства и лекарственные растения) — в разнице стоимости лекарств и лекарственных растений за вычетом торговой надбавки
Ҳужжатга таклиф юборишАудиони тинглашҲужжат элементидан ҳавола олишҲужжатга таклиф юборишАудиони тинглашҲужжат элементидан ҳавола олиш8. Предприятиям общественного питания, не обеспеченным фондами за счет централизованных закупок (мяса, картофеля, бобовых, зелени) на закупку сельхозпродукции — до 10% к месячному товарообороту
Ҳужжатга таклиф юборишАудиони тинглашҲужжат элементидан ҳавола олиш9. Для предприятий общественного питания, получающих мясо за счет централизованных фондов — 7% месячному товарообороту
Ҳужжатга таклиф юборишАудиони тинглашҲужжат элементидан ҳавола олиш10. Всеми торговым организациям, независимо от формы собственности для расчетов с комитентами — в размере стоимости его за вычетом торговой надбавки
Ҳужжатга таклиф юборишАудиони тинглашҲужжат элементидан ҳавола олиш11. За сданную стеклотару — 5% к месячному товарообороту
См. последующую редакцию.