|
Акт утратил силу " " 18.01.2005
|
«УТВЕРЖДЕНО»
Правлением Центрального банка
Республики Узбекистан
25 марта 2000 г.
№ 449
(протокол 5/21)
Правлением Центрального банка
Республики Узбекистан
25 марта 2000 г.
№ 449
(протокол 5/21)
Положение
О ПОРЯДКЕ ДЕПОНИРОВАНИЯ ОБЯЗАТЕЛЬНЫХ РЕЗЕРВОВ В ЦЕНТРАЛЬНОМ БАНКЕ КОММЕРЧЕСКИМИ БАНКАМИ
[Зарегистрировано Министерством юстиции Республики Узбекистан от 20 апреля 2000 г. Регистрационный № 921]
Комментарий LexUzНастоящее Положение утратило силу в соответствии с постановлением Правления Центрального банка Республики Узбекистан от 31 декабря 2004 года № 28/5 «Об утверждении Положения «О порядке депонирования обязательных резервов в Центральном банке коммерческими банками» (рег. № 1444 от 18 января 2005 г.).
I. Общие положения
1. Настоящее Положение разработано в соответствии со статьей 28 Закона «О Центральном банке Республики Узбекистан», статьей 24 Закона Республики Узбекистан «О банках и банковской деятельности» и Указом Президента Республики Узбекистан от 21 марта 2000 года УП-2564 «О мерах по дальнейшей либерализации и реформированию банковской системы» и устанавливает порядок депонирования коммерческими банками (далее — банки) обязательных резервов в Центральном банке Республики Узбекистан (далее — Центральный банк).
2. Банки и их филиалы несут ответственность за соблюдение порядка депонирования обязательных резервов в Центральном банке.
3. Порядок депонирования обязательных резервов, установленный настоящим Положением, распространяется на все банки и их филиалы, действующие на территории Республики Узбекистан.
II. Порядок формирования обязательных резервов
4. Нормы резервных требований устанавливаются Центральным банком в процентном отношении от депозитных обязательств банков.
5. При расчете резервных требований не учитываются:
средства в иностранной валюте;
депозиты физических лиц;
средства, привлеченные путем выпуска депозитных, сберегательных сертификатов, ипотечных облигаций.
6. Депонирование обязательных резервов производится путем перечисления денежных средств с корреспондентского счета банка. Указанные перечисления производятся в соответствии с порядком очередности проведения платежей в пределах остатка средств на корреспондентском счете банка.
7. Банки или их филиалы по регионам могут депонировать обязательные резервы в Центральном банке в централизованном порядке через головной банк или через региональные филиалы.
Регулирование размера обязательных резервов, подлежащих депонированию банком или его филиалом, производится Главными территориальными управлениями Центрального банка по месту нахождения-головного банка или филиала банка.
См. предыдущую редакцию.
В отдельных случаях банки или их филиалы имеют право регулировать размер обязательных резервов, депонированных в Центральном банке, на любую дату внутри месяца, в порядке, установленном для составления и представления аналогичных расчетов. При этом Центральный банк оставляет за собой право проверки достоверности представляемых расчетов по регулированию размера обязательных резервов.
(абзац третий пункта 7 в редакции постановления Правления Центрального банка Республики Узбекистан от 14 сентября 2002 г., № 21-А/1 (рег. № 921-1 от 20.09.2002 г.) — Бюллетень нормативных актов, 2002 г., № 17-18)
8. Формирование обязательных резервов подразделений банков, зарегистрированных на территории иных государств, осуществляется в соответствии с законодательством этих государств.
9. Банки или их филиалы в течение трех рабочих дней с начала каждого месяца представляют Главным территориальным управлениям Центрального банка расчет обязательных резервов (согласно таблице и Методическим указаниям по ее заполнению, приведенным в приложениях № 1 и № 2), подписанный руководителем и главным бухгалтером банка или филиала банка (либо лицами, их замещающими).
См. предыдущую редакцию.
Расчет обязательных резервов, подлежащих депонированию в Центральном банке, составляется по ежедневным балансам в национальной валюте (без включения баланса по другим валютам и балансов подразделений, расположенных на территории иностранных государств), на основе определения среднемесячного остатка средств, подлежащих обязательному резервированию. Среднемесячный остаток средств, подлежащих обязательному резервированию, определяется путем суммирования балансовых остатков счетов за каждый рабочий день отчетного месяца и деления этой суммы на число рабочих дней.
(абзац второй пункта 9 в редакции постановления Правления Центрального банка Республики Узбекистан от 14 сентября 2002 г., № 21-А/1 (рег. № 921-1 от 20.09.2002 г.) — Бюллетень нормативных актов, 2002 г., № 17-18)
10. Главные территориальные управления Центрального банка проверяют правильность составления расчета обязательных резервов. В случае наличия излишка внесенных средств. Главные территориальные управления Центрального банка в течение двух рабочих дней, не считая день представления расчета обязательных резервов, производят соответствующий возврат средств банку или его филиалу.
11. В течение 5 рабочих дней с начала каждого месяца банки или их филиалы обязаны перечислить недостающую сумму в обязательные резервы согласно расчету.
Главные территориальные управления Центрального банка должны в обязательном порядке представлять в Центральный банк сводный расчет и информацию о выполнении банками требований по депонированию обязательных резервов до 8 числа каждого месяца.
12. При наличии за банком задолженности по обязательным резервным требованиям после истечения 5 рабочих дней с начала месяца на основании распоряжения Центрального банка сумма задолженности, а также штраф, в порядке, установленном Положением Центрального банка «О мерах и санкциях, применяемых Центральным банком к коммерческим банкам за нарушение банковского законодательства и нормативных актов, регулирующих банковскую деятельность» от 26 декабря 1998 года № 74 (зарегистрировано в Министерстве юстиции 5 февраля 1999 года за № 622), взыскивается Главным территориальным управлением Центрального банка с корреспондентского счета банка в следующем порядке:
Главным территориальным управлением Центрального банка по месту нахождения банка или его филиала выставляется инкассовое поручение банку с указанием вида платежа;
в правом верхнем углу должна быть надпись «Согласно статье 29 Закона «О Центральном банке Республики Узбекистан»;
платеж подлежит исполнению банком в порядке очередности проведения платежей с корреспондентского счета, установленном законодательством.
13. Если сумма кредитов, выданных производственным микрофирмам, малым и средним предприятиям за счет собственных ресурсов на срок, как правило, не менее двух лет составляет 20% и более от суммы активов, сумма депонирования в обязательные резервы корректируется в соответствии с расчетом, приведенным в приложении № 3.
14. В банках учет движения средств по депонированию обязательных резервов ведется на балансовом счете 10309 «К получению с обязательного резервного счета ЦБРУ», остаток которого должен соответствовать остатку средств на балансовом счете 21312 в Центральном банке.
15. При отзыве лицензии на совершение банковских операций на основании решения Комиссии Центрального банка по регистрации коммерческих банков. Центральный банк в трехдневный срок возвращает на счет ликвидационной комиссии ранее депонированные средства для осуществления расчетов по обязательствам банка.
16. При ликвидации филиала банка расчет обязательных резервов предоставляется без включения данных по этому филиалу.
17. Вопросы, не учтенные настоящим Положением, регулируются в порядке, установленном законодательством Республики Узбекистан.
18. С введением в силу данного Положения утрачивают силу «Положение о порядке депонирования обязательных резервов в Центральном банке коммерческими банками» от 24 июля 1999 года № 449, зарегистрированное Министерством юстиции 25 августа 1999 года № 804, а также изменения к этому Положению от 18 сентября 1999 года № 449-1, зарегистрированные Министерством юстиции 14 октября 1999 года № 804-1.
И.о. заместителя председателя Центрального банка Х.О. ЖУМАЕВ
ПРИЛОЖЕНИЕ № 1
| | | | | | |
|
Расчет средств, подлежащих депонированию в обязательные резервы | |||||
| |
по___________________________банку на 1__________________ __________года |
| |||
| |
(месяц) |
(год) |
|||
| | | | | |
в тыс. сум. |
|
№ |
Содержание |
Балансовые |
Остаток |
Минимальный размер |
Сумма, |
|
|
А |
Б |
В |
Г |
Д |
|
1. |
Депозиты до востребования |
20200 |
|
20 |
|
|
2. |
Сберегательные депозиты |
20400 |
|
20 |
|
|
3. |
Срочные депозиты |
20600 |
|
20 |
|
|
4. |
Управленческие (менеджерские) чеки |
21202 |
|
20 |
|
|
5. |
Депозиты клиентов по аккредитивам |
22602 |
|
20 |
|
|
6. |
Депозиты клиентов по аккредитивам под тратты на импорт и/или трастовые документы |
22606 |
|
20 |
|
|
7. |
Средства бюджетных учреждений республиканского подчинения |
23404 |
|
20 |
|
|
8. |
Фонд специального назначения |
23416 |
|
20 |
|
|
9. |
Финансирование из местного бюджета |
23424 |
| | |
|
10. |
Средства местного бюджета — районного/городского |
23426 |
|
20 |
|
|
11. |
Средства местного бюджета — областного |
23430 |
|
20 |
|
|
12. |
Средства местного бюджета — Республики Каракалпакстан |
23432 |
|
20 |
|
|
13. |
Депозитные обязательства— спящие |
29842 |
|
20 |
|
|
14. |
Другие кредиты — невостребованные остатки |
29846 |
|
20 |
|
|
15. |
Прочие обязательства |
29896 |
|
20 |
|
|
16. |
Итого относящихся к резервным требованиям | | | | |
|
17. |
Кассовая наличность |
10101, |
| | |
|
18. |
Всего резервных требований | | | | |
|
19. |
Сумма корректировки в соответствии с приложением № 3 | | | | |
| |
А) в предыдущем месяце | | | | |
| Б) в отчетном месяце | | | | | |
| В) сумма подлежащая корректировке ( + ; – ) | | | | | |
|
20. |
Скорректированная сумма резервных требований | | | | |
|
21. |
Средства, перечисленные в резервные требования доотчетной даты | | | | |
|
22. |
Сумма, подлежащая дополнительному депонированию на счет обязательных резервных требований или возврату Главным территориальным управлением Центрального банка. |
| | | |
| Руководитель банка________________________________ | |||||
Главный бухгалтер _________________________________ | |||||
| | | | | | |
ПРИЛОЖЕНИЕ № 2
Методические указания по заполнению таблицы, приведенной в приложении № 1 «Расчет средств, подлежащих депонированию в обязательные резервы»
Общие указания:
Расчет должен быть передан по электронной почте (по модему) и на бумаге.
Расчет обязательно должен быть представлен с сопроводительным письмом (на фирменном бланке) в Центральный банк в течение 5-ти рабочих дней с начала месяца.
Балансовые данные должны быть достоверными. Они подвергаются проверке инспекторами во время инспекций на местах.
Не оставлять ячейки пустыми. Если отсутствует информация, то в ячейке указать ноль.
В расчете все суммы должны быть указаны в целых тысячах сумов. Сумма менее 500 не принимается в расчет (отбрасывается), сумма 500 и более округляется до тысячи.
При составлении расчета могут встречаться как положительные, так и отрицательные суммы.
См. предыдущую редакцию.
При составлении расчета должны отражаться среднемесячные балансовые данные, рассчитываемые на основе ежедневных балансов.
(абзац восьмой общих указаний в редакции постановления Правления Центрального банка Республики Узбекистан от 14 сентября 2002 г., № 21-А/1(рег. № 921-1 от 20.09.2002 г.) — Бюллетень нормативных актов, 2002 г., № 17-18)
Графа (Б) — Балансовые счета. Указываются номера балансовых счетов.
Графа (В) — Остаток средств. В этой графе следует отразить остаток указанных балансовых счетов.
Графа (Г) — Минимальный размер обязательных резервов в процентах. В этой графе следует указать минимальный размер обязательных резервных требований, установленный Центральным банком.
Графа (Д) — Сумма, подлежащая депонированию. Рассчитывается по формуле:
Графа (Д) = Графа (В) х Графа (Г) /100
Строка 1. Депозиты до востребования. В этой строке указывается остаток балансового счета 20200 за минусом 20202, 20206, 20296.
Строка 2. Сберегательные депозиты. В этой строке указывается остаток балансового счета 20400 за минусом 20402, 20406.
Строка 3. Срочные депозиты. В этой строке указывается остаток балансового счета 20600 за минусом 20602, 20606.
Строка 4. Управленческие (менеджерские) чеки. В этой строке указывается остаток балансового счета 21202.
Строка 5. Депозиты клиентов по аккредитивам. В этой строке указывается остаток балансового счета 22602.
Строка 6. Депозиты клиентов по аккредитивам под траты на импорт и/или трастовые документы. В этой строке указывается остаток балансового счета 22606.
Строка 7. Средства бюджетных учреждений республиканского подчинения. В этой строке указывается остаток балансового счета 23404.
Строка 8. Фонд специального назначения. В этой строке указывается остаток балансового счета 23416 за минусом 17515.
Строка 9. Финансирование из местного бюджета. В этой строке указывается остаток балансового счета 23424.
Строка 10. Средства местного бюджета — Районного/городского. В этой строке указывается остаток балансового счета 23426.
Строка 11. Средства местного бюджета — Областного. В этой строке указывается остаток балансового счета 23430.
Строка 12. Средства местного бюджета — Республики Каракалпакстан. В этой строке указывается остаток балансового счета 23432.
Строка 13. Депозитные обязательства — спящие. В этой строке указывается остаток балансового счета 29842.
Строка 14. Другие кредиты — Невостребованные остатки. В этой строке указывается остаток балансового счета 29846.
Строка 15. Прочие обязательства. В этой строке указывается остаток балансового счета 29896.
Строка 16. Итого относящихся к резервным требованиям. В этой строке следует указать итоговую сумму графы (Д).
См. предыдущую редакцию.
Строка 17. Кассовая наличность. В этой строке указывается среднемесячный остаток балансовых счетов 10101, 10103, 10107, 10111, рассчитываемый на основе ежедневных балансов.
(строка 17 в редакции постановления Правления Центрального банка Республики Узбекистан от 14 сентября 2002 г., № 21-А/1 (рег. № 921-1 от 20.09.2002 г.) — Бюллетень нормативных актов, 2002 г., № 17-18)
Строка 18. Всего резервных требований. Эта строка рассчитывается по формуле:
Строка 18 = Строка 16 Графы (Д) минус
Строка 17 Графы (В)
Строка 17 Графы (В)
(Если фактическая сумма этой строки отрицательная, то банк не депонирует средства в обязательные резервы, и ранее депонированные средства, указанные в строке 21 возвращаются.)
Строка 19. А) в предыдущем месяце. В этой строке следует указать сумму строки 3 приложения № 3 по расчету в предыдущем месяце.
Строка 19. Б) на отчетном месяце. В этой строке следует указать сумму строки 3 приложения № 3 в отчетном месяце.
Строка 19. В) сумма, подлежащая корректировке (+;–). Эта строка рассчитывается по нижеуказанной формуле, и указывается фактическая сумма, со знаком плюс или минус:
Строка 19 В) = Строка 19 Б) минус Строка 19 А)
Строка 20. Скорректированная сумма резервных требований. Эта строка рассчитывается по формуле:
Строка 20 = Строка 18 минус Строка 19 В)
(Если фактическая сумма этой строки отрицательная, то банк не депонирует средства в обязательные резервы и ранее депонированные средства, указанные в строке 21 возвращаются.)
Строка 21. Средства, перечисленные в резервные требования до отчетной даты. В этой строке следует указать остаток балансового счета 10309.
Строка 22. Сумма, подлежащая дополнительному депонированию на счет обязательных резервных требований или возврату Главным территориальным управлением Центрального банка.
Эта строка рассчитывается по формуле:
Строка 22 = Строка 21 минус Строка 20
ПРИЛОЖЕНИЕ № 3
Расчет корректировки суммы депонирования в обязательные резервы
1. Определяется 20% от суммы балансовых активов коммерческого банка:
|
Строка 1 |
= |
Остаток балансового счета 10000 |
х |
20 |
/ |
100 | ||||||||
2. Определяется объем кредитов выданных производственным микрофирмам, малым и средним предприятиям за счет собственных ресурсов на срок не менее 2-х лет из данных кредитного дела, а также из остатков лицевых счетов, учтенных на балансовых счетах 13801, 13805, 14301, 14305, 15001, 15005, 15501,15505.
3. Если сумма Строки 2 равна или больше суммы Строки 1, то сумма депонирования в обязательные резервы, подлежащая корректировке, определяется следующим образом:
| | Строка 3 |
= |
Строка 2 |
х |
20 |
/ |
100 |
|
Например:
1. Остаток балансового счета 10000 равен 10 млрд. сум.
| Строка 1 |
= |
10 000 000 тыс. сум. |
х |
20 |
/ |
100 |
= |
2 000 000 тыс. сум. |
2. Остаток кредитов, выданных производственным микрофирмам, малым и средним предприятиям, за счет собственных ресурсов на срок не менее 2-х лет, составляет 2,5 млрд. сум.
3. Так как сумма Строки 2 больше, чем сумма Строки 1, сумма депонирования в обязательные резервы, подлежащая корректировке определяется следующим образом:
| Строка 3 |
= |
2 500 000 тыс. сум. |
х |
20 |
/ |
100 |
= |
500 000 тыс. сум. |
(Бюллетень нормативных актов министерств, государственных комитетов и ведомств Республики Узбекистан, 2000 г., № 8; 2002 г., № 17-18)
