Акт утратил силу " " 17.06.2013
|
Комментарий LexUz
Настоящее постановление утратило силу в соответствии с постановлением Государственного налогового комитета, Государственного таможенного комитета и Правления Центрального банка Республики Узбекистан от 5 апреля 2013 года № 2013-7, 01-02/19-22, 7/4 «Об утверждении Положения о порядке осуществления мониторинга за обоснованностью проведения юридическими и физическими лицами валютных операций» (рег. № 2467 от 12.06.2013 г.).
В соответствии с постановлением Кабинета Министров Республики Узбекистан № 355 от 15 августа 2003 года «О мерах по либерализации валютных операций при осуществлении внешнеэкономической деятельности» постановляем:
1. Утвердить прилагаемое Положение о порядке осуществления мониторинга за обоснованностью проведения юридическими и физическими лицами валютных операций.
ПРИЛОЖЕНИЕ
к постановлению Государственного налогового
комитета, Государственного таможенного
комитета и Центрального банка
Республики Узбекистан
от 12 сентября 2003 года
№№ 2003-67, 01-02 / 19-36, 240-В
к постановлению Государственного налогового
комитета, Государственного таможенного
комитета и Центрального банка
Республики Узбекистан
от 12 сентября 2003 года
№№ 2003-67, 01-02 / 19-36, 240-В
Настоящее Положение разработано на основании Конвенции Организации Объединенных Наций против транснациональной организованной преступности, Международной конвенции о борьбе с финансированием терроризма, статьи 6 Закона Республики Узбекистан «О государственной налоговой службе», статьи 7 Закона Республики Узбекистан «О валютном регулировании», статьи 40 Закона Республики Узбекистан «О Центральном банке Республики Узбекистан», постановления Кабинета Министров Республики Узбекистан от 15 августа 2003 года № 355 «О мерах по либерализации валютных операций при осуществлении внешнеэкономической деятельности», в целях проведения мониторинга за проведением юридическими и физическими лицами валютных операций и выявления признаков необоснованного перевода денежных средств за рубеж.
б) в договоре (контракте) предусмотрены платежи по импорту товаров (работ, услуг) в пользу нерезидентов, зарегистрированных в государствах и на территориях, предоставляющих льготный налоговый режим и (или) не предусматривающий раскрытие и представление информации при проведении финансовых операций (оффшорные зоны), перечень которых указан в приложении № 1 к настоящему Положению;
2. Территориальные отделения уполномоченных банков ежемесячно до 10 числа месяца, следующего за отчетным, направляют в органы Государственной налоговой службы по месту регистрации хозяйствующего субъекта информацию о проводимых клиентами валютных операциях, обладающих признаками, указанными в пункте 1 настоящего Положения, по формам согласно приложениям № 2 и № 3 (в том числе на магнитных носителях и через Единую электронную информационную систему внешнеторговых операций).
4. Государственный таможенный комитет Республики Узбекистан ежемесячно, до 15 числа месяца, следующего за отчетным, направляет в Государственный налоговый комитет информацию по форме, приведенной в приложении № 4.
См. предыдущую редакцию.
(пункт 5 в редакции постановления Государственного налогового комитета, Государственного таможенного комитета и Правления Центрального банка Республики Узбекистан от 22 июля 2004 г. №№ 2004-52, 01-02/19-30, 240-B-1 (рег. № 1281-1 от 04.08.2003 г. — Собрание законодательства Республики Узбекистан, 2004 г., № 31, ст. 360)
См. предыдущую редакцию.
(пункт 47 исключен в соответствии с постановлением Государственного налогового комитета, Государственного таможенного комитета и Правления Центрального банка Республики Узбекистан от 15 декабря 2008 г. №№ 2008-45, 01-02/19-58, 240-В-2 (рег. № 1281-2 от 23.12.2008 г. — Собрание законодательства Республики Узбекистан, 2008 г., № 52, ст. 534)
№ п/п | Наименование клиента | ИНН юридического лица или паспортные данные физического лица | Место дислокации хозяйствующего субъекта | № и дата контракта или др. документа, по которому осуществляется валютная операция | Вид валюты | Сумма контракта | Наименование иностранного контрагента и его страна | Вид и признак валютной операции | Примечание |
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 |
№ | Наименование клиента | ИНН | Место дислокации хозяйствующего субъекта | Наименование иностранного контрагента и его страна | № и дата контракта | Наименование выполняемых работ (оказываемых услуг, роялти) | Вид иностранной валюты | Фактическое выполнение работы (оказание услуги, выплата роялти) | Место выполнения работ (оказания услуг) (на территории Республики Узбекистан или вне) | Срок (в днях) или период выполнен-ных работ (оказанных услуг, выплаты роялти)
| Оплата | Задолженность по контракту | Примечание | |||
№ и дата ГТД или акта выполненных работ (оказанных услуг, по выплате роялти) | Сумма в инвалюте | дата | сумма в инвалюте | дебиторская | кредиторская | |||||||||||
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 | 12 | 13 | 14 | 15 | 16 | 17 |
(приложение в редакции постановления Государственного налогового комитета, Государственного таможенного комитета и Правления Центрального банка Республики Узбекистан от 9 декабря 2009 года №№ 2009-32, 01-02/19-29 и 240-B-3 (рег. № 1281-3 от 30.12.2009 г.) — СЗ РУ, 2009 г., № 52, ст. 584)
№ п/п | Наименование хозяйствующего субъекта | ИНН хозяйствующего субъекта | Место регистрации хозяйствующего субъекта | Признаки нарушения | Примечание |
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 |