1.1 Настоящее Положение разработано в соответствии с законами Республики Узбекистан «О Центральном банке Республики Узбекистан» и «О банках и банковской деятельности», Указом Президента Республики Узбекистан от 30 марта 2002 года № УП-3047 «О мерах по ограничению роста денежной массы и повышению ответственности за соблюдение финансовой дисциплины» (Собрание законодательства Республики Узбекистан, 2002 года, № 5-6, ст. 38), иными законодательными актами и устанавливает порядок определения капитала коммерческих банков и стандарты адекватности капитала.

В целях настоящего Положения используются следующие определения основных понятий:

2.1. «Требования банка» — любые обязательства перед банком, к примеру, выданные кредиты и т. д.

2.2. «Капитальные резервы» — резервы, сформированные из чистой прибыли после уплаты налогов и обязательных платежей, которые могут быть использованы для покрытия любых убытков в момент их возникновения без каких-либо ограничений.

2.3. «Общие резервы» — резервы, которые создаются с целью покрытия возможных убытков от деятельности банка в целом или какому-либо виду деятельности (кредитованию, инвестициям и др.), но не против убытков по отдельным конкретным операциям. Примером могут служить резервы против потерь по «хорошим»* кредитам (активам).

2.4. «Специальные резервы» — резервы против возможных убытков по кредитам и лизингу, классифицированным как «стандартные», «субстандартные», «сомнительные» и «безнадежные» или другим отдельным конкретным активам.

2.5. «Нематериальные активы» — это немонетарные, идентифицируемые активы, не имеющие материальной и физической формы (программное обеспечение, права на использование, маркетинговые и технические сведения, гудвилл и др.).

2.6. «Гудвилл» определяется как сумма, уплачиваемая покупателем при покупке банка сверх стоимости его чистых активов (разница между рыночной ценой всех активов и рыночной ценой всех обязательств).

2.7. «Левераж» — показатель, отражающий степень обеспеченности суммарных активов банка капиталом, определяемый как отношение капитала первого уровня к сумме общих активов, за вычетом стоимости нематериальных активов, в том числе гудвилла.

2.8 Регулятивный капитал — это капитал банка, определяемый расчетным путем в целях регулирования банковской деятельности и произведения расчета экономических нормативов.

3.1. До конца 2010 года размер уставного капитала действующих банков должен быть не менее:

для коммерческих банков — в сумме, эквивалентной 10 млн евро;

для частных банков — в сумме, эквивалентной 5 млн евро.

3.2. Минимальный размер регулятивного капитала банка должен быть не менее минимального размера уставного капитала банка.

При этом для определения размера регулятивного капитала банка эквивалент в национальной валюте минимального размера уставного капитала банка определяется по курсу валют, установленному Центральным банком Республики Узбекистан для целей бухгалтерского учета, статистической и иной отчетности по валютным операциям на последний день отчетного месяца.

3.3 Банки должны обеспечить выполнение требований к минимальному размеру регулятивного капитала в течение 1 года со дня их регистрации в Центральном банке.

3.4 Центральный банк вправе предъявлять к отдельным действующим банкам требования о повышении размера регулятивного капитала при установлении им неудовлетворительного финансового состояния, прогноза прибыльности, наличия значительного уровня риска финансирования и внебалансовых статей, а также других факторов, которые могут привести к возникновению небезопасной и ненадежной банковской деятельности.

3.6. Регулятивный капитал (капитал) каждого банка в целях определения его адекватности должен быть рассчитан в соответствии с требованиями данного Положения.

3.7. В состав регулятивного капитала не могут быть включены элементы капитала, ограниченные условиями (такими, как целенаправленное использование создаваемых фондов/резервов, условия выпуска долговых обязательств и др.), которые могут привести к возникновению небезопасной и ненадежной банковской деятельности.

Включение дополнительного элемента в состав капитала будет определяться Центральным банком в каждом отдельном случае в соответствии с предоставленными на его рассмотрение заявлениями. Центральный банк в течение 30 календарных дней со дня получения заявления определит и предоставит банку принятое решение в письменной форме.

4.1. Регулятивный капитал состоит из Капитала I уровня и Капитала II уровня.

4.2. Капитал I уровня должен составлять 50% и более от регулятивного капитала. В случае превышения капитала II уровня над капиталом I уровня сумма превышения в расчет капитала не принимается.

4.3. Капитал I уровня включает:

а) простые акции, полностью оплаченные и выпущенные в обращение;

б) некумулятивные бессрочные привилегированные акции. Эти акции:

не имеют определенной даты выкупа или условий, при наступлении которых они должны быть выкуплены;

не могут быть выкуплены по желанию владельца;

дивиденды по ним могут быть пропущены по решению общего собрания акционеров банка;

по ним не выплачиваются пропущенные дивиденды прошлых периодов (некумулятивные);

в) добавленный капитал (излишки капитала) — превышение рыночной стоимости обыкновенных или привилегированных акций над их номинальной стоимостью;

г) нераспределенная прибыль:

капитальные резервы;

нераспределенная прибыль предыдущих лет;

убытки текущего года;

д) долю меньшинства владельцев акций в акционерных счетах консолидированных предприятий. Эта доля возникает, когда счета дочерних предприятий консолидированы в финансовые отчеты банка и доля банка в капитале такого предприятия составляет менее 100%.

е) резерв на девальвацию, образуемый за счет переоценки валютных активов банка, эквивалентных валютной части его уставного капитала.

4.4. Привилегированные акции с плавающей ставкой дивидендов не включаются в расчет капитала I уровня, независимо от выполнения условий пункта 4.3.

4.5. Капитал II уровня включает:

а) чистую прибыль за текущий год;

б) общий резерв в размере, не превышающем 1.25% от суммы активов, взвешенных с учетом риска, после вычетов, и 100% капитала I уровня после вычетов (вычеты из капитала I уровня, и активов описаны ниже);

в) обязательства смешанного типа (инструменты, которые включают в себя характеристики акционерного и заемного капитала) в размере, не превышающем 100% Капитала I уровня после вычетов. Обязательства смешанного типа, в том числе привилегированные акции, не включенные в Капитал I уровня, могут быть включены в Капитал II уровня, если они отвечают следующим условиям:

должны быть полностью оплачены;

не обеспечены залогом;

при ликвидации банка требования по ним должны удовлетворяться после удовлетворения требований депозиторов банка;

не могут погашаться по инициативе держателя и без предварительного согласия Центрального банка;

могут покрыть любые убытки банка и не дают права объявить банк неплатежеспособным;

дивиденды (проценты) по этим обязательствам могут быть отсрочены по усмотрению эмитента, если банк не получил прибыль в течение 3 последних кварталов или при принятии решения о невыплате дивидендов (процентов) по привилегированным или простым акциям;

г) субординированный долг, который является формой долгового обязательства банка, в целях определения капитала не может превышать 50% Капитала I уровня после вычетов. Включаемая в Капитал II уровня сумма субординированного долга должна сокращаться на 20% ежегодно в течение последних 5 лет, оставшихся до наступления срока погашения. Субординированные обязательства, включаемые в Капитал II уровня, должны соответствовать следующим требованиям:

не быть обеспеченными залогом;

при ликвидации банка требования по данным обязательствам должны удовлетворяться после удовлетворения требований депозиторов;

первоначальный срок погашения должен быть более 5 лет;

4.6. Вычеты из капитала должны быть произведены до расчета коэффициентов адекватности капитала.

4.7. Вычеты из капитала I уровня включают нематериальные активы, в т. ч. гудвилл.

4.8. Вычеты из регулятивного капитала включают:

а) инвестиции в капитал неконсолидированных небанковских дочерних финансовых предприятий, включая их любые акции и долговые обязательства, которые образуют капитал таких предприятий;

б) инвестиции в капитал небанковских нефинансовых неконсолидированных предприятий, включая любые ценные бумаги и долговые обязательства, которые образуют капитал таких предприятий;

в) инвестиции в любые инструменты капитала неконсолидированных банков.

При этом в состав вычетов из регулятивного капитала не включаются инвестиции коммерческих банков в предприятия, созданных на базе имущества производственных предприятий-банкротов, реализованных банкам на аукционных и конкурсных торгах в соответствии с Указом Президента Республики Узбекистан от 18 ноября 2008 года № УП-4053 «О мерах по дальнейшему повышению финансовой устойчивости предприятий реального сектора экономики» (Собрание законодательства Республики Узбекистан, 2008 г., № 47, ст. 461), а также в предприятия, созданных на базе имущества производственных предприятий-банкротов, принятых на баланс банков-кредиторов по ликвидационной стоимости по решению хозяйственных судов в соответствии с Порядком реализации экономически несостоятельных предприятий коммерческим банкам на аукционных и конкурсных торгах, утвержденным распоряжением Президента Республики Узбекистан от 19 ноября 2008 года № Р-4010 (Собрание законодательства Республики Узбекистан, 2008 г., № 49, ст. 479).

5.1. Балансовые активы подразделяются на четыре группы по степени риска: 0-, 20-, 50- и 100-процентные. Относительный риск различных категорий активов зависит от типа лица, принявшего на себя обязательства, и характера гарантии или залога. Например, наличность несет в себе 0% риска, тогда как коммерческие кредиты относятся к категории со 100% риском. Это означает, что коммерчески кредиты должны полностью поддерживаться определенной суммой капитала.

5.2. Сумма активов, взвешенных с учетом риска, определяется путем умножения балансовой суммы каждого актива на соответствующий ему вес риска и суммирования взвешенных по риску активов. Ниже приводятся описания категорий банковских активов.

5.3. Активы, свободные от риска (коэффициент (вес) риска — 0%) включают:

а) национальную и иностранную валюты, хранящуюся в виде наличности в банке и его филиалах (включая наличные деньги в пути и золотые слитки, хранящиеся в собственных хранилищах банка или в хранилищах Центрального банка);

б) средства, находящиеся на корреспондентских и резервных счетах в Центральном банке и его территориальных управлениях;

в) прямые требования к Правительству и Центральному банку Республики Узбекистан и ценные бумаги, выпущенные этими эмитентами;

г) выпущенные ценные бумаги правительств и центральных банков стран, входящих в организацию экономического содействия и развития (ОЭСР), а также другие требования к правительствам и центральным банкам этих стран;

д) активы или их части, обеспеченные наличными деньгами, деноминированными в местную валюту Республики Узбекистан или стран, которые входят в ОЭСР, и хранящиеся на отдельном блокированном депозитном счете в банке.

е) нематериальные активы, включая гудвилл, а также инвестиции в капитал неконсолидированных предприятий, приведенных в пункте 4.8.

5.4. Активы с минимальным риском (коэффициент (вес) риска — 20%) включают:

а) все требования, в том числе займы и инструменты денежного рынка, к депозитарным институтам, зарегистрированным в странах ОЭСР;

б) все другие активы, обеспеченные кредитом депозитарных институтов, которые зарегистрированы в странах ОЭСР. Ценные бумаги, которые являются капиталом депозитарных институтов стран ОЭСР, относятся к активам с высокой (100%) степенью риска;

в) требования банка к местным органам власти стран ОЭСР, а также активы банка, гарантированные ими. Выплаты по данным требованиям и гарантиям должны производиться за счет бюджета указанных органов, а не поступлений от отдельных проектов;

г) требования банка к таким международным кредитными организациями, как Всемирный банк, Международный валютный фонд, Европейский банк реконструкции и развития и Азиатский банк развития, а также активы банка, гарантированные этими организациями;

д) активы или их части, обеспеченные залогом в виде ценных бумаг, оцененных по текущей рыночной стоимости и эмитированных такими международными кредитными организациями, как Всемирный банк, Международный валютный фонд, Европейский банк реконструкции и развития и Азиатский банк развития;

е) все требования банка, деноминированные в местную валюту стран — не членов ОЭСР, к Центральным Правительствам и центральным банкам стран, не входящих в ОЭСР, и покрытые обязательствами в местной валюте. Та часть активов, которая превышает финансирование в местной валюте или не деноминирована в местную валюту, относится к активам с высокой степенью (100%);

ж) активы, их части и забалансовые обязательства, гарантированные или обеспеченные залогом в виде ценных бумаг, оцененных по текущей рыночной стоимости и эмитированных или гарантированных Правительством Республики Узбекистан, Центральным банком Узбекистана или Центральными Правительствами стран, входящих в ОЭСР. Ценные бумаги должны быть во владении банка и переданы ему в соответствии с установленным порядком. Гарантии должны быть прямыми и безусловными, то есть не содержать каких-либо дополнительных условий, ограничивающих их использовании;

з) денежные документы в процессе перевода (но не наличность в процессе перевозки).

5.5. Активы со средней степенью риска (коэффициент (вес) риска — 50%) включают:

а) кредиты, выданные физическим лицам для покупки или строительства домов (квартир) на одну семью и обеспеченные приобретаемым или строящимся домом (квартирой) в качестве первичного залога (приоритетным правом на вступление во владение предметом залога). При этом соотношение размера ссуды к стоимости залога должно составлять не более 60%. Кредиты, просроченные на 60 дней и более, кредиты, по которым приостановлено начисление процентов или они реструктуризованы, относятся к категории активов с высокой степенью (100%) риска. Кредиты в целях строительства домов для одной семьи должны выдаваться только частным лицам, намеревающимся жить в этих домах. В случае отсутствия у банка права на первичный залог, такие кредиты относятся к активам с высокой степенью (100%) риска;

б) требования банка к местным органам власти стран, входящих в ОЭСР, или активы, гарантированные этими органами, при условии, что выплаты по этим требованиям и гарантиям зависят от поступлений с определенных проектов, финансируемых этими обязательствами. Ценные бумаги, эмитированные этими органами.

5.6. Активы с высокой степенью риска (коэффициент риска — 100%) включают:

а) все предоставленные банком кредиты, включая кредиты предпринимательским структурам, сельскохозяйственным, производственным предприятиям, а также потребительские и ипотечные кредиты, за исключением кредитов, которые описаны в пунктах 5.3 — 5.5;

б) основные средства, сооружения, оборудование и собственное недвижимое имущество банка;

г) все другие активы.

6.1. При подсчете суммы активов, взвешенных с учетом риска, учитываются все забалансовые инструменты за исключением заключенных на внутреннем рынке контрактов форвард, своп, купленных опционов и других подобных им (деревативных) инструментов.

6.2. Категории риска забалансовых статей определяются следующим образом: непогашенный остаток забалансовой статьи умножается на фактор пересчета кредита. Полученное значение является балансовым эквивалентом забалансовой статьи, и ему назначается коэффициент (вес) риска в соответствии с правилами балансовых счетов. Когда забалансовый инструмент или его часть несет гарантии или обеспечен залогом, определенным в разделе 5, назначение степени риска не зависит от контрпартнера, а зависит от типа гаранта и характера гарантии. Фактор меньшего риска может быть применен только к части забалансового инструмента, гарантированного или обеспеченного залогом или гарантией, приемлемой для Центрального банка.

Например, банк выпустил финансовый резервный аккредитив (РА) на сумму 10 миллионов сумов, обеспеченный отдельным депозитным счетом, от имени коммерческого заказчика. По таким аккредитивам фактор пересчета кредита назначаются в размере 100, как описано ниже. Балансовые активы, обеспеченные отдельным депозитным счетом в банке, имеют балансовый риск в размере 0 (см. выше). Окончательный риск баланса определяется путем умножения суммы в 10 миллионов на фактор пересчета кредита 1.00 (100%) и на категорию риска 0.

6.3. Забалансовые статьи, к которым применяется фактор 100%-го пересчета кредита, включают:

а) прямые кредитные заменители, включающие в себя общие гарантии, резервные аккредитивы и другие подобные контракты, представляющие юридически безотзывные обязательства банка о платеже третьей стороне, если клиент банка, от чьего имени гарантии или резервный аккредитив предоставлены, не в состоянии погасить обязательства третьей стороне в соответствии с контрактными или другими обязательствами;

б) активы, проданные в соответствии с соглашением об обратном выкупе или соглашением вернуть актив банку в определенных условиях;

в) обязательства по покупке активов в определенный срок в будущем.

6.4. Забалансовые статьи, к которым применяется 50%-ый фактор пересчета кредита, состоят из:

а) обязательств, связанных со сделками, такими как контрактные гарантии или аккредитив в отношении определенной сделки. Эти обязательства представляют собой безотзывные обязательства банка выплатить компенсацию третьей стороне, если клиент банка, от чьего имени были выпущены обязательства, не смог осуществить нефинансовые коммерческие обязательства. Например, аккредитив, гарантирующий исполнение определенной функции в качестве субподрядчика или поставщика;

б) неиспользованная часть обязательств по выдаче кредита, такая как кредитная линия или подобное соглашение с первоначальным сроком выплаты более чем один год.

6.5. Забалансовые статьи, к которым применяется 20%-ый фактор пересчета кредита, включают:

а) обязательства, связанные с торговлей, такие как документарный аккредитив, обеспеченный отгрузкой товаров. Они должны быть краткосрочными или самоликвидирующимися;

б) неиспользованная часть обязательств по выдаче кредита, такая как кредитная линия или подобное соглашение с первоначальным сроком выплаты в год и менее.

При осуществлении банком форвардных сделок, свопов, опционов и других подобных производных контрактов он не подвергается кредитному риску в полном объеме номинальной стоимости контрактов. Риском для банка является потенциальная стоимость замены потока наличных денежных средств по контрактам, если обязательство договора не исполнено контрагентом.

7.1. Банки не вправе вступать на внутреннем или внешнем рынке в форвардные и своп сделки, опционы и подобные деревативные контракты, основанные на акционерном капитале, ценных металлах или других товарах, за исключением золота, пока такие внутренние рынки не станут достаточно развитыми для определения стоимости контрактов на рыночной основе в соответствии с требованиями Базельского соглашения и банки смогут продемонстрировать готовность к проведению таких операций. Разрешение на осуществление операций, включающих деревативные инструменты, предоставляется Центральным банком.

7.2. В настоящих условиях для всех производных контрактов, связанных с процентной ставкой и валютой, банки могут использовать «метод первоначальной подверженности риску» (МППР). В соответствии с этим методом размер дополнительного обеспечения капиталом определяется с помощью фактора пересчета, исходя из типа контракта, его даты погашения и номинальной стоимости.

Этот метод игнорирует рыночный подход к ценообразованию контракта, для которого основополагающими факторами являются сроки погашения, характер и изменчивость процентных ставок и цен. Рыночный подход, конечно же, определяет более точную оценку контракта. Однако, метод МППР должен использоваться всеми банками до тех пор, пока не будут созданы условия для использования рыночного метода.

7.3. Балансовый эквивалент деревативного инструмента определяется путем умножения фактора пересчета (см. таблицу 1) на номинальную основную сумму каждого инструмента. Размер фактора пересчета зависит от характера инструмента и оставшегося до погашения срока для всех инструментов, кроме валютных контрактов и золота, по которым применяется первоначальный срок погашения. К эквивалентам, рассчитанным в соответствии с вышеуказанным подходом, применяются те же веса рисков, как к балансовым инструментам, в зависимости от типа заемщика, обеспечения и природы гарантии.

7.4. Вычеты из общей суммы рисковых активов включают специальные резервы, созданные для покрытия возможных убытков по кредитам и лизингу.

8.1. Требование к адекватности капитала, установленное в данном Положении, представляет собой лишь минимальный уровень достаточности капитала и отражает только кредитный риск (риск невыплаты банку по обязательствам клиента вследствие ухудшения финансового состояния последнего).

8.2. Центральный банк, в соответствии со статьей 52 Закона «О Центральном банке Республики Узбекистан» и статьей 25 Закона «О банках и банковской деятельности», может потребовать от банков обеспечить более высокий коэффициент адекватности капитала, в зависимости от рисков, присущих деятельности банка, экономических условий и финансового состояния. Такие риски включают, но не ограничиваются: большим объемом проблемных кредитов, чистых убытков, высоким ростом активов, высокой подверженностью риску процентной ставки или вовлечением в рискованную деятельность.

8.3. Коэффициенты достаточности капитала:

а) регулятивный капитал (РК) определяется как сумма Капитала I уровня и Капитала II уровня за вычетами, предусмотренными настоящим Положением;

б) общая сумма активов, взвешенных с учетом риска (ОСАР), определяется как сумма балансовых и забалансовых активов, взвешенных с учетом риска, с учетом вычетов;

в) отношение регулятивного капитала к общей сумме активов, взвешенных с учетом риска, не может быть менее 10 процентов. Коэффициент достаточности регулятивного капитала К1 вычисляется следующим образом:

К1 = РК / ОСАР

г) Коэффициент достаточности Капитала I уровня определяется как К2 = Капитал I уровня/ОСАР. Минимальное значение К2 равно 0,05 (5%).

8.4. Наряду с требованиями к достаточности капитала, коммерческие банки должны соблюдать коэффициент левеража, определяемый как результат деления капитала I уровня на сумму общих активов, за вычетом стоимости нематериальных активов, в том числе гудвилла:

К3 = Капитал I уровня / (Общие активы минус Нематериальные активы). Минимальное значение коэффициента левеража равняется 0,06 (6%).

9.1. Банки в течение 2005—2007 годов должны произвести отчисления из чистой прибыли после уплаты налогов на увеличение капитала, в размере не менее чем установленных в пункте 9.5 настоящего Положения.

9.2. Выплата дивидендов акционерам банка по итогам отчетного года (годовые дивиденды) должна производиться после подтверждения прибыли внешней аудиторской проверкой и отчислений на увеличение капитала.

Дивиденды могут выплачиваться только после формирования соответствующего резерва на покрытие возможных убытков и осуществления корректировок в соответствии с требованиями Центрального банка.

Банки не вправе принимать решения о выплате (объявлении) дивидендов в случае:

не полной оплаты всего уставного капитала банка (за исключением его увеличения путем дополнительной эмиссии);

если на момент выплаты дивидендов банк отвечает признакам несостоятельности (банкротства) или указанные признаки появятся у банка в результате выплаты дивидендов;

если стоимость чистых активов банка меньше суммы его уставного и резервного капитала;

нарушения экономических нормативов, установленных Центральным банком, а также если в результате выплаты дивидендов будут нарушены экономические нормативы, впоследствии которых может возникнуть реальная угроза интересам вкладчиков и кредиторов;

наличия к банку требования Центрального банка о прекращении выплаты дивидендов.

9.3. При разработке и утверждении бизнес-плана банка прогнозируется прибыль после уплаты налогов и соответствующий размер отчислений на увеличение капитала.

9.4. Совет банка при ежегодной разработке и утверждении основных направлений кредитной и инвестиционной политики банка принимают во внимание величину отчислений части прибыли, направляемых на увеличение капитала.

9.5. Нормы отчислений из прибыли после уплаты налогов, направляемые на увеличение капитала, устанавливаются исходя из коэффициента левеража в следующих размерах:

а) при коэффициенте левеража до 0.15 включительно — 30% от прибыли;

б) при коэффициенте левеража от 0,15 до 0,30 — 20% от прибыли;

в) при коэффициенте левеража 0,30 и выше — 10% от прибыли.

9.6. Средства, отчисленные на увеличение капитала в соответствии с пунктом 9.1 данного Положения, учитываются на балансовом счете № 30903 «Резервный фонд общего назначения».

10.1. В случае нарушения банками требований настоящего Положения Центральный банк вправе принять меры и санкции, предусмотренные статьей 53 Закона «О Центральном банке Республики Узбекистан».

10.2. Банки, капитал которых не соответствует требованиям данного Положения, должны разработать план мероприятий по обеспечению выполнения требований к капиталу, включающий:

стратегию и действия, необходимые для восстановления капитала банка до адекватного уровня;

предельные размеры капитала, устанавливаемые в течение периода действия плана;

план мероприятий банка на охватываемый планом период под влиянием установленных на его деятельность ограничений;

другую информацию в соответствии с требованиями Центрального банка.

План с указанием сроков должен быть представлен на рассмотрение Центрального банка в течение 30 дней с момента возникновения несоответствия требованиям к адекватности капитала и отражения его в финансовой отчетности коммерческого банка.

10.3. С введением в силу данного Положения теряет силу «Положение о требованиях к адекватности капитала коммерческих банков», утвержденное Центральным банком Республики Узбекистан от 2 ноября 1998 года № 420 и зарегистрированное Министерством юстиции 2 декабря 1998 года за № 560.

Страны члены ОЭСР: Австралия, Австрия, Бельгия, Канада, Республика Чехии, Дания, Финляндия, Франция, Германия, Греция, Венгрия, Ирландия, Исландия, Италия, Япония, Корея, Люксембург, Мексика, Новая Зеландия, Норвегия, Голландия, Польша, Португалия, Испания, Швеция, Швейцария, Турция, Соединенное Королевство, США.

Страны, которые заключили специальные кредитные соглашения с МВФ в соответствии с общими соглашениями по займам: США, Германия, Япония, Соединенное Королевство, Франция, Италия, Канада, Голландия, Бельгия, Швеция, Швейцария и Саудовская Аравия.