3101-1-сон 15.11.2019. Аудиторлик ташкилотлари учун жиноий фаолиятдан олинган даромадларни легаллаштиришга, терроризмни молиялаштиришга ва оммавий қирғин қуролини тарқатишни молиялаштиришга қарши курашиш бўйича ички назорат қоидаларига ўзгартириш ва қўшимчалар киритиш тўғрисида

15.11.2019 йилда рўйхатдан ўтган, рўйхат рақами 3101-1

Рус

Ўзб

O’zb

Ўзб|Рус

ONLINE TRANSLATE

Аудиторлик ташкилотлари учун жиноий фаолиятдан олинган даромадларни легаллаштиришга, терроризмни молиялаштиришга ва оммавий қирғин қуролини тарқатишни молиялаштиришга қарши курашиш бўйича ички назорат қоидаларига ўзгартириш ва қўшимчалар киритиш тўғрисида

ИЛОВА
Аудиторлик ташкилотлари учун жиноий фаолиятдан олинган даромадларни легаллаштиришга, терроризмни молиялаштиришга ва оммавий қирғин қуролини тарқатишни молиялаштиришга қарши курашиш бўйича ички назорат қоидаларига киритилаётган ўзгартириш ва қўшимчалар

Ўзбекистон Республикаси Молия вазирлиги, Ўзбекистон Республикаси Бош прокуратураси ҳузуридаги Иқтисодий жиноятларга қарши курашиш департаментининг қарори, 15.11.2019 йилда рўйхатдан ўтган, рўйхат рақами 3101-1

Дата вступления в силу

15.11.2019

Рус

Ўзб

O’zb

Ўзб|Рус

Ҳужжат 15.11.2019 00 санаси ҳолатига
Амалдаги версияга ўтиш

Предложения по документу

Прослушать аудио

Получить ссылку из элемента документа

Ўзбекистон Республикаси Молия вазирлиги
Ўзбекистон Республикаси Бош прокуратураси ҳузуридаги Иқтисодий жиноятларга қарши курашиш департаментининг

Предложения по документу

Прослушать аудио

Получить ссылку из элемента документа

Предложения по документу

Прослушать аудио

Получить ссылку из элемента документа

Аудиторлик ташкилотлари учун жиноий фаолиятдан олинган даромадларни легаллаштиришга, терроризмни молиялаштиришга ва оммавий қирғин қуролини тарқатишни молиялаштиришга қарши курашиш бўйича ички назорат қоидаларига ўзгартириш ва қўшимчалар киритиш тўғрисида

Предложения по документу

Прослушать аудио

Получить ссылку из элемента документа

[Ўзбекистон Республикаси Адлия вазирлиги томонидан 2019 йил 15 ноябрда рўйхатдан ўтказилди, рўйхат рақами 3101-1]

Предложения по документу

Прослушать аудио

Получить ссылку из элемента документа

Предложения по документу

Прослушать аудио

Получить ссылку из элемента документа

Ўзбекистон Республикасининг «Жиноий фаолиятдан олинган даромадларни легаллаштиришга, терроризмни молиялаштиришга ва оммавий қирғин қуролини тарқатишни молиялаштиришга қарши курашиш тўғрисида»ги, «Аудиторлик фаолияти тўғрисида»ги қонунларига ва Ўзбекистон Республикаси Президентининг 2019 йил 21 майдаги ПФ-5723-сон «Меҳнатга ҳақ тўлаш, пенсиялар ва бошқа тўловлар миқдорларини аниқлаш тартибини такомиллаштириш тўғрисида»ги Фармонига мувофиқ Ўзбекистон Республикаси Молия вазирлиги ва Бош прокуратура ҳузуридаги Иқтисодий жиноятларга қарши курашиш департаменти қарор қилади:

Предложения по документу

Прослушать аудио

Получить ссылку из элемента документа

1. Ўзбекистон Республикаси Молия вазирлиги ва Бош прокуратура ҳузуридаги Иқтисодий жиноятларга қарши курашиш департаментининг 2018 йил 14 ноябрдаги 145, 45-сон қарори (рўйхат рақами 3101, 2018 йил 15 декабрь) (Ўзбекистон Республикаси қонун ҳужжатлари тўплами, 2018 й., 51-сон, 980-модда) билан тасдиқланган Аудиторлик ташкилотлари учун жиноий фаолиятдан олинган даромадларни легаллаштиришга, терроризмни молиялаштиришга ва оммавий қирғин қуролини тарқатишни молиялаштиришга қарши курашиш бўйича ички назорат қоидаларига иловага мувофиқ ўзгартириш ва қўшимчалар киритилсин.

Предложения по документу

Прослушать аудио

Получить ссылку из элемента документа

2. Мазкур қарор расмий эълон қилинган кундан эътиборан кучга киради.

Предложения по документу

Прослушать аудио

Получить ссылку из элемента документа

Молия вазири Д. КУЧКАРОВ

Предложения по документу

Прослушать аудио

Получить ссылку из элемента документа

Тошкент ш.,

Предложения по документу

Прослушать аудио

Получить ссылку из элемента документа

2019 йил 16 октябрь,

Предложения по документу

Прослушать аудио

Получить ссылку из элемента документа

Предложения по документу

Прослушать аудио

Получить ссылку из элемента документа

Бош прокуратура ҳузуридаги Иқтисодий жиноятларга қарши курашиш департаменти бошлиғи Д. РАХИМОВ

Предложения по документу

Прослушать аудио

Получить ссылку из элемента документа

Тошкент ш.,

Предложения по документу

Прослушать аудио

Получить ссылку из элемента документа

2019 йил 16 октябрь,

Предложения по документу

Прослушать аудио

Получить ссылку из элемента документа

Предложения по документу

Прослушать аудио

Получить ссылку из элемента документа

Предложения по документу

Прослушать аудио

Получить ссылку из элемента документа

Ўзбекистон Республикаси Молия вазирлиги ва Бош прокуратураси ҳузуридаги Иқтисодий жиноятларга қарши курашиш департаментининг 2019 йил 16 октябрдаги 105, 26-сон қарорига
ИЛОВА

Предложения по документу

Прослушать аудио

Получить ссылку из элемента документа

Аудиторлик ташкилотлари учун жиноий фаолиятдан олинган даромадларни легаллаштиришга, терроризмни молиялаштиришга ва оммавий қирғин қуролини тарқатишни молиялаштиришга қарши курашиш бўйича ички назорат қоидаларига киритилаётган ўзгартириш ва қўшимчалар

Предложения по документу

Прослушать аудио

Получить ссылку из элемента документа

Предложения по документу

Прослушать аудио

Получить ссылку из элемента документа

1. Муқаддимадаги, 3-банднинг бешинчи хатбошисидаги, 8-бандидаги, 13-банднинг учинчи хатбошисидаги, 23-банднинг иккинчи хатбошисидаги, 46, 59-бандлардаги «ва терроризмни молиялаштиришга» деган сўзлар «, терроризмни молиялаштиришга ва оммавий қирғин қуролини тарқатишни молиялаштиришга» деган сўзлар билан алмаштирилсин.

Предложения по документу

Прослушать аудио

Получить ссылку из элемента документа

2. 2-банднинг учинчи хатбошисидаги «ва терроризмни молиялаштириш» деган сўзлар «, терроризмни молиялаштириш ва оммавий қирғин қуролини тарқатишни молиялаштириш» деган сўзлар билан алмаштирилсин.

Предложения по документу

Прослушать аудио

Получить ссылку из элемента документа

3. 6-банднинг иккинчи жумласи қуйидаги таҳрирда баён этилсин:

Предложения по документу

Прослушать аудио

Получить ссылку из элемента документа

«Мазкур Қоидаларнинг 1-иловасига мувофиқ аудиторлик ташкилоти ўзининг масъул ходими ва мазкур Қоидалар талабларининг бажарилиши тўғрисидаги маълумотни ҳар йили 10 январига қадар Ўзбекистон Республикаси Молия вазирлигига почта алоқа воситалари ёки электрон шаклда юборади.».

Предложения по документу

Прослушать аудио

Получить ссылку из элемента документа

4. Қуйидаги мазмундаги 6¹-банд билан тўлдирилсин:

Предложения по документу

Прослушать аудио

Получить ссылку из элемента документа

«6¹. Ўзбекистон Республикаси Молия вазирлиги махсус ваколатли давлат органига аудиторлик ташкилотларидаги масъул ходимлар ва мазкур Қоидалар талабларининг бажарилиши тўғрисидаги маълумотни ҳар йили 20 январдан кечиктирмасдан тақдим этади.».

Предложения по документу

Прослушать аудио

Получить ссылку из элемента документа

5. 10, 11-бандлар қуйидаги таҳрирда баён этилсин:

Предложения по документу

Прослушать аудио

Получить ссылку из элемента документа

«10. Масъул ходимларнинг жиноий фаолиятдан олинган даромадларни легаллаштиришнинг, терроризмни молиялаштиришнинг ва оммавий қирғин қуролини тарқатишни молиялаштиришнинг замонавий усуллари, услублари ва йўналишлари ҳақидаги ахборотга эга бўлишларини таъминлаш ҳамда жиноий фаолиятдан олинган даромадларни легаллаштиришга, терроризмни молиялаштиришга ва оммавий қирғин қуролини тарқатишни молиялаштиришга қарши курашиш борасидаги қонун ҳужжатлари ва мажбуриятларнинг барча жиҳатларини аниқ тушунтириб бериш мақсадида аудиторлик ташкилотлари мунтазам равишда ходимларни қайта тайёргарликдан ўтказишлари шарт.

Предложения по документу

Прослушать аудио

Получить ссылку из элемента документа

11. Масъул ходим қуйидаги функцияларни бажаради:

Предложения по документу

Прослушать аудио

Получить ссылку из элемента документа

жиноий фаолиятдан олинган даромадларни легаллаштиришга, терроризмни молиялаштиришга ва оммавий қирғин қуролини тарқатишни молиялаштиришга қарши курашиш учун аудиторлик ташкилоти хизматларидан фойдаланиш хавфининг олдини олиш учун қонун ҳужжатларида, мазкур Қоидаларда ва ички қоидаларда кўзда тутилган чораларни кўриш;

Предложения по документу

Прослушать аудио

Получить ссылку из элемента документа

жиноий фаолиятдан олинган даромадларни легаллаштиришга, терроризмни молиялаштиришга ва оммавий қирғин қуролини тарқатишни молиялаштиришга қарши курашишга оид қонун ҳужжатлари, ушбу Қоидалар ва ички қоидалар талабларига риоя қилиниши назоратини амалга оширади;

Предложения по документу

Прослушать аудио

Получить ссылку из элемента документа

жиноий фаолиятдан олинган даромадларни легаллаштиришга, терроризмни молиялаштиришга ва оммавий қирғин қуролини тарқатишни молиялаштиришга оид қонун бузилиши ҳолатлари тўғрисидаги ахборотни аудиторлик ташкилотнинг раҳбарига тақдим этади;

Предложения по документу

Прослушать аудио

Получить ссылку из элемента документа

аудиторлик ташкилоти фаолиятида мазкур Қоидалар ва ички қоидалар талабларига риоя қилинмаганлиги бўйича аниқланган камчилик ва қоидабузарликларни бартараф этиш юзасидан аудиторлик ташкилотининг раҳбарига кўриб чиқиши учун таклифлар киритади;

Предложения по документу

Прослушать аудио

Получить ссылку из элемента документа

аудиторлик ташкилотининг раҳбарига ушбу Қоидалар бажарилиши натижалари тўғрисидаги ҳисоботни камида бир йилда бир маротаба тақдим этади;

Предложения по документу

Прослушать аудио

Получить ссылку из элемента документа

шубҳали операциялар, уларни бажаришга уринишлар тўғрисидаги хабарларни махсус ваколатли давлат органига ўз вақтида узатилишини, шунингдек махсус ваколатли давлат органининг қўшимча ахборотни тақдим этиш тўғрисидаги сўровларининг бажарилишини таъминлайди;

Предложения по документу

Прослушать аудио

Получить ссылку из элемента документа

ички назоратни ташкил қилиш, жиноий фаолиятдан олинган даромадларни легаллаштиришга, терроризмни молиялаштиришга ва оммавий қирғин қуролини тарқатишни молиялаштиришга қарши курашиш тўғрисидаги қонун ҳужжатлари талабларини бузиш ҳолатларини бартараф этиш бўйича Ўзбекистон Республикаси Молия вазирлиги ва махсус ваколатли давлат органининг масъул шахслари билан ўзаро ҳамкорликни амалга оширади;

Предложения по документу

Прослушать аудио

Получить ссылку из элемента документа

Рўйхатни аудиторлик ташкилоти ходимларига етказади.».

Предложения по документу

Прослушать аудио

Получить ссылку из элемента документа

6. Қуйидаги мазмундаги 14¹-банд билан тўлдирилсин:

Предложения по документу

Прослушать аудио

Получить ссылку из элемента документа

«14¹. Жиноий фаолиятдан олинган даромадларни легаллаштириш, терроризмни молиялаштириш ва оммавий қирғин қуролини тарқатишни молиялаштириш юзасидан эҳтимол тутилган таваккалчиликларни ўрганишни, таҳлил қилишни ва аниқлашни аудиторлик ташкилотлари ўз фаолиятида тизимли равишда, йилига камида бир марта амалга ошириши, ўрганиш натижаларини ҳужжатлар билан қайд этиши ҳамда аниқланган таваккалчиликларни камайтиришга доир тегишли чоралар кўриши шарт.».

Предложения по документу

Прослушать аудио

Получить ссылку из элемента документа

7. 15-банддаги «легаллаштиришнинг ва терроризмни молиялаштиришга» деган сўзлар «легаллаштиришга, терроризмни молиялаштиришга ва оммавий қирғин қуролини тарқатишни молиялаштиришга» деган сўзлар билан алмаштирилсин.

Предложения по документу

Прослушать аудио

Получить ссылку из элемента документа

8. 16-банд қуйидаги таҳрирда баён этилсин:

Предложения по документу

Прослушать аудио

Получить ссылку из элемента документа

«16. Чет эл аудиторлик ташкилотининг алоҳида бўлинмалари (агар мавжуд бўлганда) жиноий фаолиятдан олинган даромадларни легаллаштиришга, терроризмни молиялаштиришга ва оммавий қирғин қуролини тарқатишни молиялаштиришга қарши курашиш борасидаги чора-тадбирларни амалга оширишда улар жойлашган мамлакат талабларига риоя қилишлари лозим, мазкур талаблар Ўзбекистон қонунчилиги талабларидан фарқ қилган тақдирда жиноий фаолиятдан олинган даромадларни легаллаштиришга, терроризмни молиялаштиришга ва оммавий қирғин қуролини тарқатишни молиялаштиришга қарши курашиш соҳасидаги халқаро стандартларни қўллаши лозим.».

Предложения по документу

Прослушать аудио

Получить ссылку из элемента документа

9. 17-банддаги «легаллаштириш ва терроризмни молиялаштиришга» деган сўзлар «легаллаштиришга, терроризмни молиялаштиришга ва оммавий қирғин қуролини тарқатишни молиялаштиришга» деган сўзлар билан алмаштирилсин.

Предложения по документу

Прослушать аудио

Получить ссылку из элемента документа

10. 19-банднинг еттинчи хатбошисидаги «энг кам ойлик иш ҳақи» деган сўзлар «базавий ҳисоблаш» деган сўзлар билан алмаштирилсин.

Предложения по документу

Прослушать аудио

Получить ссылку из элемента документа

11. 30-банднинг «а» кичик банди қуйидаги таҳрирда баён этилсин:

Предложения по документу

Прослушать аудио

Получить ссылку из элемента документа

«а) Рўйхатга киритилган шахслар ёки Рўйхатга киритилган шахснинг назоратидаги шахслар, Рўйхатга киритилган ташкилотнинг бевосита ёхуд билвосита мулкдори бўлган ёки уни назорат қилувчи шахслар;».

Предложения по документу

Прослушать аудио

Получить ссылку из элемента документа

12. 53-банд қуйидаги таҳрирда баён этилсин:

Предложения по документу

Прослушать аудио

Получить ссылку из элемента документа

«53. Мижозни лозим даражада текшириш ва идентификациялаш натижасида олинган маълумотлар, аудиторлик ташкилотлари мижоз томонидан жиноий фаолиятдан олинган даромадларни легаллаштириш, терроризмни молиялаштириш ва оммавий қирғин қуролини тарқатишни молиялаштиришни амалга ошириш таваккалчилиги камида бир йилда бир маротаба янгиланиб борилиши лозим.».

Предложения по документу

Прослушать аудио

Получить ссылку из элемента документа

13. 1-илова 4-бандининг рус тилидаги матнидаги «и финансированию терроризма» деган сўзлар «финансированию терроризма и финансированию распространения оружия массового уничтожения» деган сўзлар билан алмаштирилсин.

Предложения по документу

Прослушать аудио

Получить ссылку из элемента документа

14. 3-илованинг 1-банди қуйидаги таҳрирда баён этилсин:

Предложения по документу

Прослушать аудио

Получить ссылку из элемента документа

«1. Мижозни ва унинг бенефициар мулкдорини идентификациялаш жараёнида олинган, Аудиторлик ташкилотларида жиноий фаолиятдан олинган даромадларни легаллаштиришга, терроризмни молиялаштиришга ва оммавий қирғин қуролини тарқатишни молиялаштиришга қарши курашиш бўйича ички назорат қоидаларининг 2-иловасида кўрсатилган маълумотлар.».

(Қонун ҳужжатлари маълумотлари миллий базаси, 15.11.2019 й., 10/19/3101-1/4027-сон)