|
Акт утратил силу " " 22.07.2022
|
Акт на состоянии 18.06.1996 00
Перейти на действующую версию |
Постановление
Кабинета Министров Республики Узбекистан
О МЕРАХ ПО ОРГАНИЗАЦИИ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ИНВЕСТИЦИОННЫХ ФОНДОВ
Комментарий LexUzНастоящее постановление утратило силу в соответствии с постановлением Кабинета Министров Республики Узбекистан от 21 июля 2022 года № 396 «О мерах по дальнейшей систематизации законодательной базы».
В целях широкого вовлечения населения в процесс акционирования государственных предприятий, развития рынка ценных бумаг с созданием сети инвестиционных фондов, направленных на обеспечение устойчивой доходности акций, Кабинет Министров постановляет:
Министерству юстиции Республики Узбекистан осуществлять государственную регистрацию создаваемых инвестиционных фондов в установленном законодательном порядке.
2. Госкомимуществу и Министерству финансов Республики Узбекистан в месячный срок разработать и утвердить нормативные документы, регулирующие деятельность инвестиционных и приватизационных инвестиционных фондов:
Примерный устав фонда;
Комментарий LexUzСм. Примерный устав инвестиционного фонда (рег. № 328 от 02.04.1997 г. ) и Примерный Устав приватизационного инвестиционного фонда (рег. № 264 от 15.07.1996 г.).
Типовой контракт фонда с депозитарием;
Комментарий LexUzСм. Типовой контракт инвестиционного фонда с депозитарием (рег. № 309 от 26.02.1997 г.) и Типовой контракт приватизационного инвестиционного фонда с национальным депозитарием «Вакт» (рег. № 266 от 15.07.1996 г.).
Типовой контракт фонда с управляющей компанией об управлении фондом;
Комментарий LexUzСм. Типовой контракт инвестиционного фонда с управляющей компанией об управлении фондом (рег . № 308 от 26.02.1997 г.) и Типовой контракт приватизационного инвестиционного фонда с управляющей компанией об управлении фондом (рег. № 645 от 19.02.1999 г.).
Типовой проспект эмиссии фонда;
Комментарий LexUzСм. Типовой проспект эмиссии инвестиционного фонда (рег. № 327 от 02.04.1997 г.) и Типовой проспект эмиссии приватизационного инвестиционного фонда (рег. № 271 от 12.08.1996 г.).
Методику анализа финансовой деятельности фонда;
Положение о порядке оценки чистых активов фонда;
Комментарий LexUzПорядок и условия погашения приватизационными инвестиционными фондами специального государственного кредита;
Положение о бухгалтерском учете и отчетности в инвестиционных фондах.
Министерству юстиции осуществить регистрацию указанных нормативных актов в установленном порядке.
3. Национальному депозитарию «Вакт» обеспечить разработку и внедрение единой депозитарной технологии для обслуживания инвестиционных фондов и приватизационных инвестиционных фондов.
4. Госкомимуществу, Министерству финансов, Центральному банку Республики Узбекистан внести изменения и дополнения в Положение о Национальном депозитарии «Вакт» в соответствии с требованиями настоящего постановления.
5. Госкомимуществу Республики Узбекистан выделить Национальному депозитарию «Вакт» средства на разработку технологии обслуживания приватизационных инвестиционных фондов, а также укомплектовать необходимой компьютерной техникой и средствами телекоммуникаций для обеспечения контроля за движениями акций.
6. Министерству юстиции Республики Узбекистан совместно с Госкомимуществом и Министерством финансов в месячный срок подготовить предложения по внесению изменений и дополнений в действующее законодательство в связи с принятием настоящего постановления.
7. Контроль за выполнением настоящего постановления возложить на заместителей Премьер-министра Чжена В.А., Хамидова Б.С.
Председатель Кабинета Министров И. КАРИМОВ
г. Ташкент,
18 июня 1996 г.,
№ 220
ПОЛОЖЕНИЕ
об инвестиционных фондах
I. ОБЩИЕ ПОЛОЖЕНИЯ
1. Настоящее Положение определяет порядок создания и деятельности инвестиционных фондов в Республике Узбекистан. Особенности создания и деятельности приватизационных инвестиционных фондов определяются согласно Положению о приватизационных инвестиционных фондах.
2. Создание и деятельность инвестиционных фондов регулируется законами Республики Узбекистан «О предприятиях в Республике Узбекистан», «О хозяйственных обществах и товариществах», «О ценных бумагах и фондовой бирже», «О механизме функционирования рынка ценных бумаг», «Об акционерных обществах и защите прав акционеров», другими законодательными актами Республики Узбекистан и настоящим Положением.
3. Инвестиционные фонды создаются в целях получения прибыли (дохода), обеспечения социальных гарантий для защиты средств населения и юридических лиц республики, вкладываемых в ценные бумаги, и снижения рисков акционеров при их деятельности на рынке ценных бумаг.
4. Инвестиционный фонд является юридическим лицом, осуществляющим приобретение и выпуск акций с целью мобилизации денежных средств инвесторов и их вложение от имени фонда в ценные бумаги, на банковские счета и во вклады, а также совершающим сделки с ценными бумагами. Указанные операции являются исключительным видом деятельности инвестиционного фонда.
Все риски инвестиционного фонда, связанные с такими вложениями, все доходы и убытки от изменения их рыночной оценки в полном объеме относятся на счет акционеров этого фонда путем изменения текущей цены акций фонда.
5. Инвестиционные фонды могут эмитировать ценные бумаги с обязательством их выкупа, то есть предоставлять владельцам ценных бумаг этого фонда право по их требованиям получать в обмен на них денежную сумму или иное имущество в соответствии с уставом фонда (открытый тип) или эмитировать ценные бумаги без обязательства их выкупа эмитентом (закрытый тип).
6. Инвестиционные фонды могут создаваться только в виде акционерных обществ открытого типа.
Все юридические лица, осуществляющие инвестиционную деятельность, приобретают статус инвестиционного фонда после приведения своих учредительных документов в соответствие с настоящим Положением. Инвестиционными фондами не могут являться банки и страховые компании, деятельность которых регламентируется законодательством Республики Узбекистан о банках и страховых компаниях.
7. Объединение деятельности инвестиционного фонда с другими видами деятельности не допускается.
8. Создание и функционирование инвестиционного фонда осуществляется согласно прилагаемой схеме.
II. УЧРЕЖДЕНИЕ И РЕГИСТРАЦИЯ ИНВЕСТИЦИОННОГО ФОНДА
9. Инвестиционный фонд должен иметь не менее двух учредителей. Участие в деятельности инвестиционных фондов органов государственной власти и управления не допускается, за исключением случаев, когда органы государственного управления могут быть участниками инвестиционных фондов в пределах предоставленных законодательством полномочий по управлению государственным имуществом.
Особенности участия иностранных юридических и физических лиц в инвестиционных фондах определяются действующим законодательством.
10. Учредителями инвестиционного фонда могут выступать юридические и физические лица. Взаимоотношения учредителей фонда регламентируются учредительным договором, в котором определяются участники договора, предмет и сроки договора, цель и предмет деятельности фонда, фирменное наименование и местонахождение, размеры и порядок образования уставного фонда, порядок распределения доходов (прибыли), дивидендов и возмещения убытков, ответственность учредителей перед лицами, подписавшимися на акции, и третьими лицами, иные условия, не противоречащие законодательству.
Собрание учредителей утверждает устав инвестиционного фонда, разработанный в соответствии с Примерным уставом инвестиционного фонда, избирает наблюдательный совет, утверждает проекты контрактов с депозитарием и с управляющей компанией на управление инвестиционным фондом в соответствии с Типовым контрактом с депозитарием и Типовым контрактом с управляющей компанией об управлении фондом, уполномочивает председателя наблюдательного совета фонда на заключение этих контрактов.
Учредители несут солидарную ответственность по обязательствам инвестиционного фонда, возникшим до его государственной регистрации.
11. В дополнение к требованиям, предъявляемым законодательством Республики Узбекистан к содержанию устава акционерного общества, устав инвестиционного фонда в обязательном порядке должен содержать следующие положения:
определение инвестиционного фонда как акционерного общества открытого типа;
тип инвестиционного фонда — открытый или закрытый (в соответствии с пунктом 5 настоящего Положения);
ограничения деятельности фонда;
сведения о правах и обязанностях управляющей компании, порядок заключения с ней контракта об управлении инвестиционным фондом, ее ответственность перед инвестиционным фондом и акционерами в случаях нанесения вреда;
порядок заключения контракта с депозитарием, сведения о депозитарии;
порядок привлечения заемных средств;
указания на то, что все акции инвестиционного фонда являются простыми акциями с одинаковым правом голоса, дают право акционеру на участие в управлении и право на получение дивидендов и имущества при ликвидации фонда;
порядок ведения реестра акционеров;
порядок выплаты дивидендов.
12. В наименовании инвестиционного фонда должны быть включены слова «инвестиционный фонд». Никакие лица, кроме инвестиционных фондов, действующих в соответствии с настоящим Положением, не имеют права включать в свое наименование слова «инвестиционный фонд» или слова, имеющие аналогичный смысл.
Наименование инвестиционного фонда не должно означать или подразумевать его принадлежность к каким-либо образованиям национально-государственного или административно-территориального устройства, а также министерствам, ведомствам или общественным организациям.
13. Уставный фонд инвестиционного фонда формируется при его учреждении за счет вкладов его учредителей и должен составлять не менее 200 минимальных размеров заработной платы. На момент учреждения инвестиционного фонда его уставный фонд должен быть распределен между учредителями.
Учредители обязаны оплатить 100 процентов стоимости уставного фонда не позднее 30 дней со дня регистрации инвестиционного фонда. Первая подписка на акции фонда осуществляется не позднее трех месяцев со дня регистрации инвестиционного фонда.
14. Уставный фонд инвестиционного фонда может быть оплачен денежными средствами в наличном или безналичном порядке, ценными бумагами, недвижимым и иным имуществом.
При учреждении инвестиционного фонда не менее 75 процентов его уставного фонда должно быть оплачено в денежной форме.
15. Учредители не имеют право изымать вклады, которые были внесены в качестве первоначального капитала, до момента регистрации.
16. Регистрация инвестиционного фонда осуществляется в порядке, установленном законодательством Республики Узбекистан для акционерных обществ, с учетом особенностей, предусмотренных настоящим Положением.
III. РЕГИСТРАЦИЯ ВЫПУСКА ЦЕННЫХ БУМАГ И ЛИЦЕНЗИРОВАНИЕ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ИНВЕСТИЦИОННОГО ФОНДА
17. Для регистрации выпуска акций инвестиционный фонд — эмитент обязан представить в Центр по координации и контролю за функционированием рынка ценных бумаг при Госкомимуществе Республики Узбекистан (далее именуемый — Центр по координации и контролю) проспект эмиссии, составленный в соответствии с Типовым проспектом эмиссии.
18. Регистрация выпуска акций инвестиционного фонда осуществляется в соответствии с порядком регистрации акций акционерных обществ, установленным Центром по координации и контролю.
19. Инвестиционный фонд имеет право через управляющую компанию осуществлять свою деятельность (выпускать, покупать или продавать ценные бумаги, рекламировать свою деятельность и оповещать через средства массовой информации о продаже акций) только после получения специального разрешения (лицензии).
Лицензирование деятельности инвестиционного фонда осуществляется в порядке, устанавливаемом Кабинетом Министров Республики Узбекистан.
20. В целях защиты инвестиций акционеров Центр по координации и контролю определяет экономические нормативы, обязательные для соблюдения инвестиционным фондом.
IV. ФУНКЦИОНИРОВАНИЕ И КОНТРОЛЬ
21. Функционирование инвестиционного фонда и контроль за его деятельностью осуществляются в порядке, предусмотренном законодательством Республики Узбекистан для акционерных обществ, с учетом особенностей, устанавливаемых настоящим Положением.
22. Высшим органом фонда является общее собрание акционеров, к исключительной компетенции которого помимо установленных действующим законодательством относится одобрение основных направлений, целей и ограничений в деятельности фонда, контракта с депозитарием, контракта с управляющей компанией об управлении инвестиционным фондом, в том числе порядка определения размеров вознаграждения депозитария и управляющей компании, внесение в них изменений и дополнений.
Общее собрание признается правомочным, если в нем участвуют акционеры, имеющие в соответствии с уставом инвестиционного фонда не менее шестидесяти процентов голосов (кворум). Голосование на общем собрании инвестиционного фонда проводится по принципу: одна акция — один голос.
Для решения вопросов об изменении и дополнении устава инвестиционного фонда, прекращении его деятельности, создании и прекращении деятельности филиалов, изменении уставного фонда необходимо большинство в три четверти голосов участвующих в собрании акционеров.
По всем остальным вопросам решения принимаются простым большинством голосов акционеров, участвующих в собрании. При отсутствии кворума дата проведения нового собрания акционеров переносится на 14 календарных дней.
Решение на повторном собрании принимается большинством голосов присутствующих на нем акционеров или их полномочных представителей.
23. Первое собрание акционеров проводится не позднее 30 дней после регистрации инвестиционного фонда. Инвестиционный фонд один раз в год проводит общее годовое собрание акционеров независимо от других собраний акционеров. Период между общими годовыми собраниями не должен превышать 15 месяцев.
24. В период между общими собраниями акционеров инвестиционного фонда его высшим органом является наблюдательный совет, возглавляемый председателем, избранным членами совета.
25. Число членов наблюдательного совета инвестиционного фонда определяется общим собранием акционеров и должно быть нечетным.
V. УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ ИНВЕСТИЦИОННОГО ФОНДА
26. Управление инвестициями и формирование пакета ценных бумаг фонда, а также оказание фонду услуг в качестве консультанта осуществляется управляющей компанией инвестиционного фонда.
27. Уполномоченный общим собранием акционеров председатель наблюдательного совета инвестиционного фонда заключает контракт с управляющей компанией об управлении инвестиционным фондом, в котором определяются стороны контракта, предмет контракта, права и обязанности сторон, ограничения в деятельности фонда, вознаграждения и расходы управляющей компании, условия прекращения действия контракта и ответственность сторон.
Допускается установление компенсации за досрочное прекращение действия контракта, которая не должна превышать 20 процентов годового вознаграждения управляющей компании, предусмотренного контрактом.
Любое положение указанного контракта является недействительным, если оно ограничивает право инвестиционного фонда досрочно прекратить его действие. Ограничения в деятельности инвестиционного фонда являются обязательными для исполнения управляющей компанией.
28. Управляющая компания должна располагать активами в размере не менее 200 минимальных заработных плат.
29. Наблюдательный совет фонда вправе определять перечень сделок, заключаемых управляющей компанией, а также ограничения по характеру и объему сделок.
30. Внесение изменений и дополнений в контракт с управляющей компанией может быть произведено по решению общего собрания акционеров инвестиционного фонда по согласованию с управляющей компанией.
31. Юридическое лицо, заключающее с инвестиционным фондом контракт об управлении инвестиционным фондом, обязано иметь лицензию на право осуществления деятельности на рынке ценных бумаг в качестве инвестиционных институтов.
Управление инвестиционными фондами является исключительным видом деятельности управляющей компании, заключившей контракт на управление инвестиционным фондом.
32. Управляющая компания по поручению наблюдательного совета инвестиционного фонда осуществляет свою деятельность от имени инвестиционного фонда, участвует в собраниях акционеров предприятий в соответствии с принадлежащими инвестиционному фонду акциями этих предприятий.
33. Учредителями управляющей компании не могут быть органы государственной власти и управления, а также предприятия, учрежденные ими, в уставном фонде которых доля государства составляет более 25 процентов.
34. Управляющая компания инвестиционного фонда не может быть депозитарием.
35. Управляющей компанией инвестиционного фонда, не могут быть органы государственного управления, общественные организации и созданные ими предприятия, аффилированные лица.
Под аффилированными (зависимыми) лицами понимаются физические или юридические лица — управляющая компания и ее должностные лица, учредители, а также акционеры, которым принадлежит более 15 процентов голосующих акций данного инвестиционного фонда, акционерное общество, в котором какому-либо юридическому или физическому лицу инвестиционного фонда принадлежит более 15 процентов голосующих акций. В число аффилированных лиц входят все инвестиционные фонды, заключившие с данной управляющей компанией контракт об управлении инвестиционным фондом.
Аффилированные лица управляющей компании инвестиционного фонда не могут составлять большинство его наблюдательного совета.
36. Должностные лица и специалисты управляющей компании, осуществляющие операции с ценными бумагами, вправе вести эту деятельность на основании квалификационного аттестата на право осуществления операций с ценными бумагами, выданного Центром по координации и контролю в соответствии с законодательством Республики Узбекистан.
37. Управляющая компания несет ответственность за доказанные судом потери в результате небрежности, мошенничества и других запрещенных законом действий.
38. Размер годового вознаграждения, получаемого управляющей компанией, предусматривается в контракте с инвестиционным фондом и не должен превышать 5 процентов от стоимости чистых активов инвестиционного фонда. В указанную сумму включается возмещение всех расходов управляющей компании, предусмотренных положением о порядке оценки чистых активов инвестиционных фондов.
39. Должностные лица органов государственной власти и управления не могут быть избраны или назначены в состав наблюдательного совета инвестиционного фонда, а также его управляющей компании. Члены наблюдательного совета инвестиционного фонда не могут быть членами управляющей компании.
40. Членам наблюдательного совета инвестиционного фонда, а также руководителям управляющих компаний запрещается участие в экспертизе допуска акций к торгам на фондовой бирже (фондовых отделах бирж).
41. Деятельность управляющей компании контролируется наблюдательным советом инвестиционного фонда и депозитарием.
VI. ДЕПОЗИТАРИЙ И НЕЗАВИСИМЫЙ АУДИТОР
42. Учет каждого выпуска акций инвестиционного фонда ведется в Национальном депозитарии «Вакт». Учет второго и последующих выпусков акций инвестиционного фонда может осуществляться также в других депозитариях, имеющих корреспондентские отношения с Национальным депозитарием «Вакт».
43. Внесение изменений и дополнений в контракт с депозитарием может быть произведено по решению общего собрания акционеров инвестиционного фонда при согласии на то депозитария.
44. Депозитарий не имеет право быть кредитором и гарантом инвестиционного фонда. Депозитарий учитывает и контролирует операции с ценными бумагами инвестиционного фонда с учетом требований контракта с депозитарием, включая ограничения на обмен, приобретение и продажу ценных бумаг.
45. По требованию депозитария его представитель должен быть допущен на заседания наблюдательного совета фонда.
46. Должностные лица управляющей компании, наблюдательного совета инвестиционного фонда и депозитария в своих действиях обязаны руководствоваться следующими правилами:
без разрешения наблюдательного совета не имеют права консультировать какое-либо третье лицо в отношении сделок с ценными бумагами, стороной в которых является предприятие, в уставном фонде которого есть доля инвестиционного фонда;
любой договор между управляющей компанией инвестиционного фонда и предприятием, в уставном фонде которого имеется доля инвестиционного фонда, должен быть одобрен наблюдательным советом;
любая сделка между инвестиционным фондом и предприятием либо другим юридическим лицом, в котором должностные лица, а также работники наблюдательного совета инвестиционного фонда имеют экономический интерес, должна быть одобрена наблюдательным советом фонда. Члены наблюдательного совета инвестиционного фонда и управляющей компании считаются имеющими экономический интерес, если они состоят в трудовых или гражданско-правовых отношениях, либо обладают правами собственника или кредитора в отношении юридического лица, в уставном фонде которого инвестиционному фонду принадлежит доля 5 и более процентов, или которому принадлежат 5 и более процентов акций инвестиционного фонда;
должностные лица управляющей компании и депозитария, а также члены наблюдательного совета инвестиционного фонда обязаны обеспечивать конфиденциальный характер информации, полученной от инвестиционного фонда.
47. Управляющая компания инвестиционного фонда и депозитарий несут ответственность за ущерб, причиненный их действиями инвестиционному фонду и акционерам, в соответствии с законодательством, а также в порядке и размерах, предусмотренных контрактами между инвестиционным фондом и управляющей компанией, и депозитарием.
48. Инвестиционный фонд назначает независимого аудитора для ежегодной проверки документации и отчетности фонда, управляющей компании и депозитария.
49. Не могут являться членами наблюдательного совета инвестиционного фонда, а также выполнять функции его управляющей компании, независимого аудитора или депозитария лица, имеющие судимость за подделку документов, денежных знаков, ценных бумаг, хищение или взяточничество и другие корыстные преступления. Контроль за выполнением данного требования осуществляется регистрирующим органом.
VII. ОГРАНИЧЕНИЯ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ИНВЕСТИЦИОННОГО ФОНДА
50. Инвестиционный фонд не имеет права:
осуществлять иные виды инвестиций, кроме вложения в ценные бумаги;
выпускать облигации, привилегированные акции и иные денежные обязательства (исключая привлечение банковских кредитов в порядке, установленном уставом), собственники которых получают преимущественное право на имущество фонда по сравнению с владельцами простых акций на предъявителя;
приобретать простые акции любого акционерного общества в случае, если после их приобретения аффилированным лицам инвестиционного фонда будет принадлежать более 15 процентов акций этого общества;
приобретать и иметь в своих активах более 30 процентов ценных бумаг одного эмитента по номинальной стоимости;
инвестировать более 10 процентов своих чистых активов в ценные бумаги одного эмитента, за исключением государственных ценных бумаг;
инвестировать средства в ценные бумаги аффилированных лиц инвестиционного фонда;
заключать договоры о продаже ценных бумаг, которые ему не принадлежат или которые он не имеет право приобретать;
привлекать заемные средства в случае, если совокупный объем задолженности, подлежащей погашению, превысит 15 процентов рыночной стоимости чистых активов инвестиционного фонда на дату подписания кредитного соглашения. Срок займа не может превышать трех месяцев и не подлежит пролонгации. Кредитное соглашение может заключаться фондом исключительно с целью удовлетворения кратковременной потребности в денежных средствах, необходимых для выкупа своих акций у акционеров;
выпускать долговые обязательства;
выдавать гарантии любого рода, закладывать имущество или имущественные права;
осуществлять инвестиции в ценные бумаги юридических лиц, организационно-правовая форма которых предусматривает полную ответственность его участников;
осуществлять инвестиции в ценные бумаги, выпущенные управляющей компанией, депозитарием, независимым аудитором, учредителями фонда, а также акционерами, владеющими 5 и более процентами акций фонда, предприятиями, контролирующими или находящимися под контролем этих лиц;
приобретать у своих аффилированных лиц, либо продавать им ценные бумаги и иное имущество;
вкладывать средства в долговые обязательства, за исключением государственных ценных бумаг;
осуществлять деятельность в качестве представителей посредников, продавцов объектов приватизации, в том числе при продаже акций, долей, паев приватизируемых предприятий;
приобретать и иметь в своих активах акции иных инвестиционных фондов;
обменивать выпущенные фондом акции на акции акционерных обществ, созданных в процессе разгосударствления, держателем которых является имущество Республики Узбекистан, в сумме, превышающей 5 процентов чистого актива инвестиционного фонда. Доля акций инвестиционного фонда, держателем которых выступает Госкомимущество Республики Узбекистан, не может превышать 5 процентов чистых активов инвестиционного фонда;
осуществлять инвестиции в ценные бумаги предприятий, не прошедших государственной регистрации в Республике Узбекистан или осуществляющих основную деятельность не на территории Республики Узбекистан;
заключать сделки, не связанные с инвестиционной деятельностью, приобретать опционы или фьючерские контракты любого рода.
51. Несоблюдение указанных ограничений влечет за собой приостановление деятельности инвестиционного фонда, а также в установленном законодательством Республики Узбекистан порядке ликвидацию инвестиционного фонда и применение мер административной, материальной и уголовной ответственности к должностным лицам управляющей компании.
VIII. ОЦЕНКА ФИНАНСОВОГО СОСТОЯНИЯ, ЧИСТЫХ АКТИВОВ И РАСПРЕДЕЛЕНИЕ ПРИБЫЛИ
52. Оценка финансового состояния, чистых активов производится в соответствии с Методикой анализа финансовой деятельности инвестиционных фондов и Положением о порядке оценки чистых активов инвестиционных фондов.
53. Часть чистой прибыли фонда до ее распределения на дивиденды может быть направлена в порядке и в пределах, установленных его уставом, на приращение уставного капитала фонда по решению общего собрания акционеров.
Прибыль фонда, остающаяся после уплаты налогов, обязательных платежей и выплаты вознаграждения управляющей компании и не направленная на приращение капитала, распределяется между его акционерами в виде дивидендов.
54. Условия, порядок и периодичность выплаты дивидендов определяются законодательством и уставом инвестиционного фонда.
55. Бухгалтерский учет и отчетность инвестиционного фонда ведутся управляющей компанией в соответствии с Положением о бухгалтерском учете и отчетности в инвестиционных фондах.
IX. ОБЯЗАННОСТИ ИНВЕСТИЦИОННЫХ ФОНДОВ И ИХ ОТВЕТСТВЕННОСТЬ ПЕРЕД АКЦИОНЕРАМИ
56. Инвестиционный фонд обязан не позднее чем через 30 дней после окончания финансового квартала и не позднее 60 дней после окончания финансового года представить для обозрения акционеров и в Центр по координации и контролю, а также опубликовать в республиканской печати финансовый отчет, включающий в себя следующую информацию:
бухгалтерский баланс с расшифровкой перечня инвестиций фонда (с указанием сведений о количестве, видах и текущей рыночной стоимости ценных бумаг на дату составления отчета);
отчет о расходах, прибылях и убытках, а также дивидендах, выплачиваемых за указанный период;
справку о финансовой деятельности и состоянии чистых активов инвестиционного фонда на последний день указанного периода, о количестве акций, выпущенных инвестиционным фондом, номинальной и текущей рыночной цене одной акции на дату составления отчета, а также о цене, по которой инвестиционный фонд обязался выкупить свои акции у акционеров;
размер оплаты услуг управляющей компании и депозитария за указанный период;
сведения об изменениях в составе аффилированных лиц, членов наблюдательного совета инвестиционного фонда, управляющей компании, депозитария с указанием основания (причин).
Финансовый отчет по итогам года удостоверяется независимым аудитором. Акт или другой документ, составленный по результатам аудиторской проверки, является неотъемлемой частью годового отчета о деятельности инвестиционного фонда.
57. Не позднее чем через 60 дней после окончания финансового года инвестиционный фонд предоставляет возможность любому акционеру фонда бесплатно ознакомиться с информацией о всех контрактах, заключенных инвестиционным фондом, и сделках, совершенных им, а также о всех платежах, осуществленных между правлением управляющей компании или любым аффилированным лицом, и любым лицом, в ценные бумаги которого инвестиционным фондом осуществлялись вложения за отчетный период.
58. Инвестиционный фонд представляет в Центр по координации и контролю сведения о его управляющей компании, депозитарии и независимом аудиторе, списки всех членов наблюдательного совета инвестиционного фонда, правления управляющей компании, депозитария, независимого аудитора, а также обеспечивает возможность ознакомления любого заинтересованного лица или организации с этими сведениями и списками.
59. Инвестиционному фонду запрещается гарантировать инвесторам в письменной форме или путем рекламы положительный доход.
60. Инвестиционные фонды через управляющую компанию обязаны давать своим акционерам необходимую и достоверную информацию о своей деятельности и финансовом состоянии, условиях продажи и проспекте эмиссии акций, порядке выплаты дивидендов, деятельности на фондовых биржах, вложениях в ценные бумаги.
Указанная информация в наглядной и доступной форме доводится до сведения граждан при эмиссии акций, а также акционеров через средства массовой информации, на общих собраниях акционеров, кроме того, по требованию акционера (акционеров) в порядке, определенном учредительными документами.
61. Инвестиционные фонды обязаны обеспечить ведение реестра акционеров. Его ведение осуществляется по поручению фонда депозитарием, при этом инвестиционный фонд не освобождается от обязанностей и ответственности за ведение и хранение реестра акционеров.
62. Акционер вправе в судебном порядке требовать выплаты объявленных инвестиционным фондом дивидендов.
63. Текущая эмиссия акций инвестиционных фондов может быть приостановлена по решению регистрирующего органа либо признана недействительной по решению суда в случае:
выявления нарушений требований законодательства Республики Узбекистан;
обнаружения в регистрационных документах недостоверной информации.
X. ЛИКВИДАЦИЯ И РЕОРГАНИЗАЦИЯ ИНВЕСТИЦИОННОГО ФОНДА
64. Инвестиционный фонд ликвидируется:
по решению общего собрания акционеров;
по решению хозяйственного суда;
по другим основаниям, предусмотренным законодательством Республики Узбекистан.
Реорганизация инвестиционного фонда допускается только по согласованию с Центром по координации и контролю, выдавшим ему лицензию.
65. Добровольная ликвидация инвестиционного фонда производится ликвидационной комиссией, назначенной общим собранием акционеров, принудительная — комиссией, назначенной хозяйственным судом. С момента назначения ликвидационной комиссии к ней переходят полномочия по управлению делами фонда.
Ликвидационная комиссия оценивает имущество инвестиционного фонда, выявляет его дебиторов и кредиторов и рассчитывается с ними, принимает меры к оплате долгов фонда третьим лицам, составляет ликвидационный баланс и представляет его общему собранию акционеров.
66. Имеющиеся у инвестиционного фонда денежные средства, в том числе выручка от распродажи его имущества при ликвидации, после расчетов с бюджетом, кредиторами распределяются ликвидационной комиссией между акционерами фонда в порядке и на условиях, предусмотренных уставом фонда и настоящим Положением.
67. Ликвидация инвестиционного фонда считается завершенной, а фонд прекратившим свою деятельность с момента внесения записи об этом в реестр государственной регистрации.
68. Споры инвестиционных фондов с юридическими и физическими лицами рассматриваются в соответствии с законодательством Республики Узбекистан судом или хозяйственным судом.
ПРИЛОЖЕНИЕ
к Положению об инвестиционных фондах
к Положению об инвестиционных фондах
СХЕМА
Создания и функционирования инвестиционных фондов (ИФов)
|
№№ стрелки |
Наименование видов операции |
| 1. | Создание учредителями инвестиционного фонда, заключение учредительного договора и разработка устава инвестиционного фонда |
| 2. | Регистрация инвестиционного фонда в установленном порядке |
| 3. | Открытие расчетного счета инвестиционного фонда |
| 4 и 4а. | Заключение контракта с управляющей компанией, а также с депозитарием |
| 5. | Регистрация в Центре по координации и контролю за функционированием рынка ценных бумаг при Госкомимуществе Республики Узбекистан. |
| 6. | Выпуск акций инвестиционного фонда |
| 7. | Реализация акций инвестиционного фонда |
| 8. | Зачисление средств от реализации акций инвестиционного фонда на счета брокеров фондовой биржи и фондовых магазинов |
| 9 и 9а. | Зачисление средств от реализации акций инвестиционного фонда на счета инвестиционного фонда |
| 10 и 10а. | Представление информации депозитарию о реализации акций инвестиционного фонда |
| 11. | Акции акционерных обществ, выставляемые для свободной продажи |
| 12 и 12а. | Приобретение инвестиционным фондом акций на свободном рынке, а также биржевая игра инвестиционного фонда на фондовом рынке |
| 13 и 13а. | Приобретение инвестиционным фондом собственных акций |
| 14 и 14а. | Получение инвестиционным фондом дивидендов по акциям АО |
| 15 и 15а. | Выплата инвестиционным фондом дивидендов акционерам |
|
Инвестиционный фонд |
Приватизационный инвестиционный фонд |
|
Цель создания фонда | |
|
Создаются в целях получения прибыли (дохода), обеспечения защиты средств юридических и физических лиц, вкладываемых в ценные бумаги, и снижения рисков акционеров при их деятельности на рынке ценных бумаг |
Создаются с целью привлечения широких слоев населения в процесс приватизации, получения дохода, защиты средств населения и снижения рисков акционеров |
|
Формирование уставного фонда | |
|
Уставный капитал может быть оплачен денежными средствами, а также ценными бумагами и недвижимым имуществом |
Уставный капитал формируется исключительно из денежных средств |
|
Выпуск и размещение акции | |
| Номинальная стоимость акций не предусматривается | Акции имеют номинальную стоимость не более 100 сум |
| Количество приобретаемых акций не ограничивается |
Акции реализуются ПИФом, не более 100 штук одному физическому лицу по номинальной стоимости |
| ИФ размещают акции среди неограниченного круга инвесторов |
ПИФ размещает свои акции только среди физических лиц — граждан Республики Узбекистан. Юридические лица имеют право приобретать акции ПИФа на вторичном рынке по рыночной цене |
|
Привлечение заемных средств | |
| Специальный государственный кредит не предусмотрен | Имеет право на получение специального государственного кредита |
| Имеет право привлекать кредиты на срок до трех месяцев | Не имеет права привлекать заемные средства, за исключением специальных государственных кредитов |
|
Возможность обмена выпущенных фондом акций на акции акционерных обществ | |
|
Не имеет права обменивать выпущенные ИФом акции на акции акционерных обществ, созданных в процессе разгосударствления, держателем которых является Госкомимущество Республики Узбекистан, а сумме, превышающей 5% чистого актива ИФ |
Не имеет права обменивать выпущенные ПИФом акции на акции акционерных обществ |
|
Возможность выкупа выпущенных фондом акций у акционеров | |
| ИФ обладает правом выкупа акций фонда по требованию их владельцев | ПИФ не имеет права выкупать свои акции у акционеров |
См. последующую редакцию.
ПОЛОЖЕНИЕ
о приватизационных инвестиционных фондах
I. ОБЩИЕ ПОЛОЖЕНИЯ
1. Настоящее Положение определяет особенности учреждения и деятельность приватизационных инвестиционных фондов, являющихся разновидностью инвестиционных фондов, порядок выдачи им специальных государственных кредитов, а также особенности продажи акций преобразованных государственных предприятий.
2. Приватизационные инвестиционные фонды (ПИФы) создаются с целью привлечения широких слоев населения в процесс приватизации и призваны аккумулировать денежные средства населения с последующим их направлением на приобретение акций приватизируемых государственных предприятий.
3. ПИФом является акционерное общество открытого типа, которое осуществляет деятельность, заключающуюся в привлечении средств за счет эмиссии собственных акций, инвестирования собственных средств и полученных специальных государственных кредитов в ценные бумаги приватизируемых предприятий, торговле ценными бумагами.
4. Создание и деятельность ПИФа регулируется Положением об инвестиционных фондах с учетом особенностей, вытекающих из настоящего Положения.
5. Отличительными особенностями ПИФов являются:
возможность приобретения каждым ПИФом до 35 процентов от общего количества выпускаемых акций приватизируемых предприятий по номинальной стоимости;
наличие права на получение специального государственного кредита;
ПИФ является инвестиционным фондом закрытого типа (в соответствии с пунктом 5 Положения об инвестиционных фондах).
6. ПИФы имеют право инвестировать средства только в акции приватизированных предприятий, а также в государственные ценные бумаги в соответствии с законодательством Республики Узбекистан.
7. Создание и функционирование ПИФа осуществляется согласно прилагаемой схеме.
II. УЧРЕЖДЕНИЕ И ЛИЦЕНЗИРОВАНИЕ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ПИФА
8. ПИФ может иметь не менее двух, но не более 20 учредителей. Учредителями и акционерами ПИФа могут быть юридические и физические лица, в том числе предприятия, в уставном фонде которых государству принадлежит менее 25 процентов. Органы государственной власти и управления не могут быть учредителями ПИФов. Каждый отдельный учредитель имеет право владеть акциями ПИФа в количестве, равном сумме не более 100 минимальных размеров заработной платы.
9. Решение об учреждении ПИФа принимается учредителями, о чем между ними заключается учредительный договор.
10. Уставный фонд ПИФа формируется при его учреждении за счет вкладов его учредителей и должен быть равен не менее 200 минимальным размерам заработной платы. Формирование уставного фонда ПИФа производится исключительно путем внесения денежных средств. Учредители обязаны оплатить 100 процентов стоимости уставного фонда не позднее 30 дней со дня регистрации ПИФа.
11. ПИФы не имеют права выкупать свои акции у акционеров. Акции ПИФов могут свободно обращаться на рынке ценных бумаг после государственной регистрации выпусков этих акций. Ограничение прав акционеров ПИФа на продажу принадлежащих акционерам акций не допускается, кроме случаев, когда эти акции предлагаются для приобретения ПИФам, государственным учреждениям и предприятиям, в уставном фонде которых государству принадлежит более 25 процентов. Акционеры имеют право осуществлять сделки по купле-продаже принадлежащих им акций на биржевых и внебиржевых торгах.
12. Лицензирование деятельности ПИФа осуществляется Центром по координации и контролю за функционированием рынка ценных бумаг при Госкомимуществе Республики Узбекистан (далее Центр по координации и контролю), который обязан выдать лицензию ПИФу не позднее 10 календарных дней после получения следующих документов и их соответствия требованиям настоящего Положения:
заявления на выдачу лицензии, подписанного учредителями ПИФа;
копии свидетельства о внесении ПИФа в государственный реестр акционерных обществ;
нотариально заверенной копии зарегистрированного в уполномоченном государственном органе устава ПИФа;
проспекта эмиссии ПИФа;
документов об уплате сбора и государственной пошлины за выдачу лицензии;
нотариально заверенной копии контракта между ПИФом и управляющей компанией на право управления фондом;
нотариально заверенной копии контракта между ПИФом и депозитарием.
Указанные контракты вступают в силу после получения ПИФом лицензии.
Для компенсации затрат, связанных с рассмотрением документов о выдаче лицензии, заявителем перечисляется сбор в размере 0,5 минимальной заработной платы.
За выдачу лицензии уплачивается государственная пошлина в размере четырех минимальных размеров заработной платы.
Отказ в выдаче лицензии может быть дан лицензирующим органом в письменной форме в случае:
представления ненадлежащим образом оформленных документов;
если ПИФ или его учредители не полностью выполняют условия настоящего Положения.
Лицензия выдается сроком на пять лет.
13. Лица, имеющие судимость за подделку документов, денежных знаков, ценных бумаг, хищения или взяточничество и иные финансовые преступления, а также должностные лица и руководители органов государственной власти и управления не могут являться служащими, должностными лицами или руководителями управляющей компании, депозитария ПИФа, а также членами наблюдательного совета ПИФа. Контроль за выполнением данного требования осуществляется регистрирующим органом.
III. ПОРЯДОК СОЗДАНИЯ И ЛИЦЕНЗИРОВАНИЯ УПРАВЛЯЮЩЕЙ КОМПАНИИ
14. Учредителями управляющей компании могут быть юридические и физические лица, в том числе и иностранные, в соответствии с действующим законодательством Республики Узбекистан.
Учредителями управляющей компании не могут быть органы государственной власти и управления, а также предприятия, в уставном капитале которых доля государства составляет более 25 процентов.
15. Управляющая компания по поручению наблюдательного совета ПИФа осуществляет свою деятельность от имени ПИФа, участвует в собраниях акционеров предприятий в соответствии с принадлежащими ПИФу акциями этих предприятий.
16. Управляющая компания должна располагать активами в размере не менее 200 минимальных заработных плат.
17. Управление ПИФами является исключительным видом деятельности управляющей компании, заключившей контракт на управление ПИФом.
18. Для приобретения права управления ПИФами управляющая компания должна получить лицензию, выдаваемую Центром по координации и контролю на право осуществления деятельности на рынке ценных бумаг в качестве инвестиционного института.
Управляющая компания может управлять неограниченным количеством ПИФов.
Работники управляющих компаний и их аффилированные лица не могут быть членами наблюдательных советов ПИФов.
IV. ВЫПУСК АКЦИЙ ПИФАМИ
19. Для привлечения широких слоев населения в процесс массовой приватизации ПИФами выпускаются акции приватизационного инвестиционного фонда (далее именуемые — акции ПИФа). Акции ПИФа реализуются через фондовые магазины и другие пункты продажи по номинальной стоимости 100 сум. Каждый гражданин Республики Узбекистан имеет право по предъявлении паспорта приобрести по номинальной стоимости не более 100 акций ПИФа в каждом ПИФе.
В соответствии с заключенным с ПИФом контрактом контроль за соблюдением данного пункта осуществляет депозитарий.
20. Акции ПИФа являются простыми именными акциями. Каждая акция дает право одного голоса на общем собрании акционеров, а также право на получение дивидендов и части имущества при ликвидации ПИФа.
21. Первый выпуск акций ПИФа производится при учреждении ПИФа.
Второй выпуск акций ПИФа должен быть произведен не позднее 3 месяцев после получения ПИФом лицензии на право осуществления деятельности в качестве ПИФа.
ПИФы не имеют права публиковать объявление или предлагать к продаже акции ПИФа (кроме как учредителям) до получения лицензии на право осуществления деятельности в качестве ПИФов.
ПИФы не имеют права при размещении акций ПИФа публиковать и рекламировать размеры предполагаемых доходов.
22. Регистрация выпусков акций ПИФов и проспектов эмиссии, а также размещение, хранение и учет акций ПИФов осуществляется в соответствии с действующим законодательством и настоящим Положением.
23. ПИФы не имеют право продавать акции ПИФа юридическим лицам, за исключением случаев, когда юридические лица получают акции ПИФа в качестве учредителей ПИФа.
24. Все операции с акциями ПИФа и с ценными бумагами, принадлежащими ПИФу, должны учитываться только в Национальном депозитарии «Вакт».
V. ПОРЯДОК ПОЛУЧЕНИЯ ПИФАМИ СПЕЦИАЛЬНЫХ ГОСУДАРСТВЕННЫХ КРЕДИТОВ
25. Специальный государственный кредит ПИФам, выдаваемый для участия населения в процессе приватизации (далее именуемый — кредит) предоставляется Госкомимуществом Республики Узбекистан ПИФам для приобретения акций приватизированных предприятий.
26. Кредит в обязательном порядке выдается каждому ПИФу по его заявке только после покупки акций приватизированных предприятий у Госкомимущества Республики Узбекистан.
Не менее 1/6 части стоимости акций приватизированного предприятия должна быть выплачена собственными денежными средствами, оставшиеся 5/6 части стоимости акций выкупается за счет кредита.
27. ПИФ не может выдавать никаких долговых обеспечений или иным способом принимать на себя долговые обязательства, кроме специальных государственных кредитов.
28. Погашение специального государственного кредита осуществляется в соответствии с Порядком и условиями погашения специального государственного кредита, разработанным Госкомимуществом и Министерством финансов Республики Узбекистан.
29. Предметом залога под предоставляемые Госкомимуществом Республики Узбекистан ПИФам кредиты являются все ценные бумаги, денежные средства и прочие активы, принадлежащие ПИФу, на полную сумму данного кредита. ПИФ имеет неограниченное право передавать те акции или право голоса по ним, которые подлежат данному залоговому праву, при условии, что при продаже таких акций распределение поступлений от продажи будет ограничено в пользу залогового права Госкомимущества.
30. В случае банкротства или ликвидации ПИФа, ликвидация его активов должна проводиться ликвидационной комиссией в форме открытого аукциона, в котором может принимать участие любое юридическое или физическое лицо, имеющее законное право приобретать акции приватизированных предприятий. Органы государственной власти и управления не имеют право покупать или приобретать иным способом в собственность или распоряжение акции приватизированных предприятий, продаваемых с аукциона.
VI. ПОРЯДОК ПРИОБРЕТЕНИЯ ПИФАМИ АКЦИЙ ПРИВАТИЗИРОВАННЫХ ПРЕДПРИЯТИЙ
31. Не менее 30 процентов акций от их общего количества каждого приватизированного предприятия должны продаваться ПИФам в соответствии со следующим порядком:
а) акции приватизированных предприятий должны предлагаться к открытой подписке ПИФам по фиксированной цене, равной номинальной стоимости акций.
Дата проведения открытой подписки должна быть объявлена в средствах массовой информации за недельный срок до ее проведения.
Если на акции одного эмитента поступило несколько заявок на приобретение, то заявки удовлетворяются в пропорции, равной количеству предлагаемых акций, разделенному на количество требуемых акций;
б) не позднее 30 дней после проведения открытой подписки оставшиеся не проданными акции должны быть распроданы тем ПИФам, которые предлагают за них самую высокую цену. Акции должны быть проданы по самой высокой цене предложения даже в том случае, если эта цена ниже номинальной стоимости акций эмитента;
в) после продажи акций Госкомимущество безотлагательно передает право на владение акциями покупателю. Никакое лицо или государственный орган не может предпринимать какие-либо действия, влияющие на капитал, активы или операции приватизированного предприятия, или иным способом осуществлять права на владение акциями такого предприятия между датой такой продажи и датой перехода на владение данными акциями к покупателю.
32. Все акции приватизированных предприятий, проданные в соответствии с настоящим Положением, должны быть поставлены на учет в Национальный депозитарий «Вакт».
Акции приватизированных предприятий могут быть приобретены ПИФом за собственные средства или за счет кредита.
VII. ОБЯЗАННОСТИ ПИФОВ И ИХ ОТВЕТСТВЕННОСТЬ ПЕРЕД АКЦИОНЕРАМИ
33. ПИФы через управляющую компанию обязаны давать своим акционерам необходимую и достоверную информацию о своей деятельности и финансовом состоянии, условиях продажи и проспекте эмиссии акций, порядке выплаты дивидендов, деятельности на фондовых биржах и вложениях в ценные бумаги.
Указанная информация в наглядной и доступной форме доводится до сведения граждан при эмиссии акций, а также акционеров через средства массовой информации, на общих собраниях акционеров, кроме того, по требованию акционера (акционеров) в порядке, определенном учредительными документами.
34. ПИФы обязаны обеспечить ведение реестра акционеров. Его ведение осуществляется по поручению фонда депозитарием, при этом ПИФ не освобождается от обязанностей и ответственности за ведение и хранение реестра акционеров.
35. Все доходы и убытки от изменений рыночной оценки ценных бумаг в полном объеме относятся на счет акционеров этого фонда.
36. Акционер вправе в судебном порядке требовать выплаты объявленных ПИФом дивидендов.
37. Текущая эмиссия акций ПИФов может быть приостановлена по решению регистрирующего органа либо признана недействительной по решению суда в случае:
выявления нарушений требований законодательства Республики Узбекистан;
обнаружения в регистрационных документах недостоверной информации.
VIII. ПРЕКРАЩЕНИЕ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ПИФОВ
38. После выплат задолженностей по кредиту ПИФы могут быть реорганизованы в инвестиционные фонды общего назначения с утратой права приобретения акций приватизированных предприятий по номинальной стоимости и получения кредитов.
39. Преобразование ПИФа в инвестиционный фонд общего назначения вступает в силу после вынесения решения общим собранием акционеров ПИФа, приведения Устава в соответствие с требованиями законодательства Республики Узбекистан и получения у лицензирующего органа соответствующей лицензии.
СХЕМА
Создания и функционирования приватизационных инвестиционных фондов (ПИФов)
| №№ стрелки |
Наименование видов операций |
| 1. | Создание учредителями приватизационного инвестиционного фонда, заключение учредительного договора и разработка устава приватизационного инвестиционного фонда |
| 2. | Регистрация приватизационного инвестиционного Фонда в установленном порядке |
|
3. |
Открытие расчетного счета приватизационного инвестиционного фонда |
|
4 и 4а. |
Заключение контракта с управляющей компанией, а также с депозитарием |
| 5. | Регистрация в Центре по координации и контролю за функционированием рынка ценных бумаг при Госкомимуществе Республики Узбекистан |
| 6, 7 и 11 | Первая и вторая эмиссия акций и их размещение |
| 8. | Зачисление средств от первой и второй эмиссии акций на счета брокеров фондовой биржи и фондовых магазинов |
| 9. | Зачисление средств от реализации акций первой и второй эмиссии на счета приватизационного инвестиционного фонда |
| 10 и 10а. | Представление информации депозитарию о реализации акций первой и второй эмиссий |
| 12. | Получение ПИФом от Госкомимущества госкредита в виде акций приватизированных предприятий |
| 13а. | Выпуск и размещение выпущенных акций |
| 14. | Зачисление средств от реализации акций на счета брокеров фондовой биржи и фондовых магазинов |
| 15. | Зачисление средств от реализации акций ПИФов на счета ПИФа |
| 16 и 16а. | Предоставление информации депозитарию о реализации акций ПИФов |
| 17. | Акции акционерных обществ, выставляемые для свободной продажи |
| 18 и 18а. | Приобретение ПИФом акций на свободном рынке, а также биржевая игра ПИФа на фондовом рынке |
|
19 и 19а. |
Получение ПИФом дивидендов по акциям акционерных обществ |
|
20 и 20а. |
Выплата ПИФом дивидендов |
См. последующую редакцию.
