Акт утратил силу " " 05.11.2005
Акт на состоянии 18.07.2002 00
Перейти на действующую версию
 Комментарий LexUz
Настоящее постановление утратило силу в соответствии с постановлением Правления Центрального банка Республики Узбекистан от 20 августа 2005 г. № 18/1 «Об утверждении Инструкции об организации работы по денежному обращению банками Республики Узбекистан» (рег. № 1518 от 26.10.2005 г.).
На основании статей 3, 7 и 23 Закона Республики Узбекистан «О Центральном банке Республики Узбекистан» Правление Центрального банка Республики Узбекистан постановляет:
1. Утвердить новую редакцию Инструкции об организации работы по денежному обращению банками Республики Узбекистан.
4. С момента вступления в силу настоящего постановления признать утратившими силу Инструкцию «Об организации работы по денежному обращению учреждениями банков Республики Узбекистан» (рег. № 564 от 10.12.1998 г.) и изменения и дополнения к ней от 22.07.1999 г. № 564-1, от 31.07.2000 г. № 564-2, от 30.12.2000 г. № 564-3 и от 27.10.2001 г. № 564-4, а также постановление Правления Центрального банка от 21 февраля 2002 года № 5/1.
УТВЕРЖДЕНА
постановлением Правления
Центрального банка от
25 мая 2002 года № 14/7
Настоящая Инструкция разработана в соответствии с законами Республики Узбекистан «О Центральном банке Республики Узбекистан», «О банках и банковской деятельности» и другими актами законодательства и регулирует вопросы организации работы по денежному обращению банками Республики Узбекистан.

Приход


символов

Поступления торговой выручки

02

Поступления выручки железнодорожного и воздушного транспорта

05

Поступления выручки местного транспорта

06

Поступления квартирной платы и коммунальных платежей

08

Поступления выручки зрелищных предприятий

09

Поступления выручки предприятий бытового обслуживания

11

Поступления налогов, сборов, пошлин и других обязательных платежей

12

Поступления от субъектов сельскохозяйственной деятельности

13

Поступления вкладов

16

Поступления от предприятий почтовой связи

17

Возврат микрокредитов

29

Прочие поступления

32

Итого по приходу

0

Превышение расхода над приходом

Расход

Выдачи на заработную плату (включая стипендии, командировочные расходы)

40

Выдачи на приобретение нефтепродуктов

43

Выдачи на сельскохозяйственные закупки

46

Выдачи субъектам сельскохозяйственной деятельности

47

Выдачи на выплату пенсий, пособий и страховых возмещений

50

Выдачи на индексацию вкладов

51

Выдачи на прочие цели

53

Выдачи микрокредитов

54

Выдачи вкладов

55

Выдачи подкреплений предприятиям почтовой связи

59

Итого по расходу

0

Превышение прихода над расходом
Кассовые обороты сводятся в ведомости по форме приложения № 3 по источникам поступлений и структуре расходов.
ежемесячно ведут по каждой торговой организации внесистемный учет по реестру согласно приложению № 4 к настоящей Инструкции. При этом банком осуществляется мониторинг за зачислением на счета торговых организаций безналичных перечислений за отпущенные товары, превышающие установленную постановлением Кабинета Министров Республики Узбекистан от 28 апреля 1999 года № 200 норму;
20. В соответствии с «Правилами ведения кассовых операций юридическими лицами» (рег. № 565 от 17 декабря 1998 г.) организации могут иметь в своей кассе наличные деньги в пределах лимитов остатка наличных денег в кассе и использовать деньги из выручки в пределах норм, устанавливаемых ежегодно банками с участием руководителей указанных организаций.
27. Эксплуатационные предприятия почтовой связи осуществляют кассовые операции в порядке, установленном Правилами ведения кассовых операций эксплуатационными предприятиями почтовой связи Узбекского агентства почты и телекоммуникаций Республики Узбекистан (рег. № 904 от 1 марта 2000 г.). Лимиты остатка денег в кассе для них устанавливаются банками по согласованию с руководителями этих предприятий с учетом размеров налично-денежного оборота и условий их работы.
30. Банки ведут учет организаций, имеющих постоянную денежную выручку, в журнале по форме приложения № 7. В нем регистрируются все организации, имеющие постоянную денежную выручку, в том числе и не выделенные на самостоятельный баланс. Не регистрируются: палатки, киоски, павильоны, буфеты и т. п., продавцы которых материально ответственны перед торговыми организациями, в состав которых они входят, и сдают выручку в их кассы.
Для осуществления указанного мониторинга на основании журнала (приложение № 7) по организациям, сдающим выручку в дневные и вечерние кассы банка, составляются списки — контрольные ведомости и передаются бухгалтерам банка по месту ведения счетов клиентов и контролерам вечерних касс, которые ежедневно делают в этих ведомостях отметки по организациям о сдаче выручки.
32. Банки в соответствии с Правилами ведения кассовых операций юридическими лицами (рег. № 565 от 17 декабря 1998 г.), а также другими актами законодательства проверяют соблюдение кассовой дисциплины в организациях, независимо от их ведомственной подчиненности и форм собственности, и имеют право получать от них данные о кассовых оборотах по источникам поступлений и целевому использованию денег, полученных в банке.
36. Результаты проверки оформляются актом с приложением к нему справки о кассовых операциях (по форме приложения № 9), в котором отражается состояние поступлений наличных денег в кассу организации и их расходование за проверяемый период. Акт и справка подписываются руководителем, главным (старшим) бухгалтером организации и представителем банка.
Если при проверке нарушений не установлено, проверяющий ограничивается заполнением справки по форме приложения № 9 с указанием, что проверка произведена в соответствии с требованиями настоящей Инструкции и замечаний у проверяющего нет.
ответственные исполнители на основе календаря и графика составляют в конце каждого дня ведомость выдачи на следующий рабочий день наличных денег для расчетов по оплате труда в разрезе организаций (приложение № 11). При этом, если выдача на оплату труда произведена частично или вовсе не произведена, сумма невыплаченного остатка считается просроченной и переносится в ведомость, составляемую для следующего дня;
51. Продажа товаров из торговой сети регламентируется Порядком продажи товаров из розничной торговой сети в порядке мелкого опта, утвержденным постановлением Кабинета Министров Республики Узбекистан от 28 апреля 1999 года № 200 «Об утверждении Порядка продажи товаров из розничной торговой сети предприятиям и организациям независимо от форм собственности в порядке мелкого опта и Порядка оптовой и мелкооптовой продажи на оптовых рынках, оптово-торговых комплексах и торговых центрах».
на квартал 200 __ г .
Наименование организации
Наименование банка

тыс. сум.

I. Поступление денег (кроме наличных денег, получаемых в банке)


Наименование показателей

Фактическое исполнение за соответствующий
квартал прошлого года

Прогноз на ____ квартал 200 __ г.

всего

в т. ч. сдается
в банк

всего

в т. ч. сдается
в банк

1

2

3

45
Поступления наличными деньгами:
1. Торговой выручки (от реализации товаров)
2. Всех видов платных услуг
3. Налогов, сборов, пошлин и др. обязательных платежей
4. Страховых платежей
5. Прочие поступления
6. Поступления всего


___________________________
___________________________


___________________________
___________________________
___________________________


______________
______________


______________
______________
______________

II. Выплаты заработной платы и прочих видов оплаты труда

Наименование показателей

Фактическое исполнение за соответствующий квартал прошлого года

Прогноз на ____ квартал 200 __ г.

1

2

3

1. Фонд заработной платы
2. Удержания
2.1. Налоги
2.2. За форменное обмундирование
2.3. За питание на предприятиях общественного питания и в детских учреждениях
2.4. Платежей по добровольным видам страхования
2.5. Профсоюзных взносов
2.6. Удержания в пенсионный фонд
2.7. Прочие удержания
2. Итого удержаний
3. Перечисления
3.1. Во вклады в банках
3.2. Переводами через почту
3.3. Для выдачи в других банках
3. И т о г о перечислений
1. Выплаты наличными деньгами всего (1-2-3)

III. Другие выплаты


Наименование показателей

Фактическое исполнение за соответствующий квартал прошлого года

Прогноз расходов наличными деньгами на
квартал 200__г.

1. Стипендии
2. Командировочные расходы
3. Пособия
4. Пенсии

IV. Календарь выдачи на оплату труда по установленным срокам (суммы выплат
наличными деньгами, получаемыми в банке)

числа месяцы

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

13

14

15

16

т.д

30


По коллективному договору сроки выплаты на оплату труда на ____ год установлены за
вторую половину месяца ______ числа, за первую половину месяца ______ числа.


Руководитель организации

Главный (старший) бухгалтер


Представляется всеми организациями за 60 дней до прогнозируемого квартала.

200 __ год

сум.

_______________________________________________________________________________

(наименование торговой организации)

_______________________________________________________________________________

(наименование банка)

_______________________________________________________________________________

сум.

Наименование показателей

проектируется организацией

утверждено банком

1

2

3

1. Расчетный объем розничного товарооборота на месяц
2. Расходы из выручки наличными деньгами:
2.1. На закупку сельскохозяйственных продуктов
сумма.............................................................................................
в % к товарообороту ..................................................................
2.2. На комиссионные операции
сумма.............................................................................................
в % к товарообороту ..................................................................
2.3. На покупку стеклопосуды у населения
сумма ............................................................................................
в % к товарообороту ..................................................................
__________________________________
3. Кассовая выручка за месяц
4. Среднедневная выручка (стр. 3: на количество рабочих дней организации)
5. Лимит остатка кассы
6. Порядок сдачи выручки
7. Сроки сдачи выручки


____________________

____________________


____________________


____________________


____________________


____________________


____________________


____________________


____________________
____________________

____________________
____________________


______________

______________


______________


______________


______________


______________


______________


______________


______________
______________

______________
______________


Руководитель торговой организации
Главный (старший) бухгалтер


Руководитель банка


_______________________________________________________________________________

200 __ год

_______________________________________________________________________________

(наименование организации)

_______________________________________________________________________________

(наименование банка)

_______________________________________________________________________________

сум

Наименование показателей

проектируется организацией

утверждено банком

1

2

3

1. Кассовая выручка:
1.1. Месячная сумма
1.2. Среднедневная выручка (1.1: на число рабочих дней организации)
2. Всего выплачено наличными деньгами на различные нужды, кроме оплаты труда, пособий по временной нетрудоспособности, стипендий, пенсий и командировочных расходов
3. Среднедневной расход
4. Лимит остатка кассы
5. Порядок сдачи выручки
6. Сроки сдачи выручки

____________________
____________________

____________________





____________________
____________________
____________________
____________________
____________________

______________
______________

______________





______________
______________
______________
______________
______________


Руководитель торговой организации
Главный (старший) бухгалтер


Руководитель банка

_______________________________________________________________________________